Informazioni sul bilancio

1 Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase * 13’205 51’808
Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase * 2’514’987 4’052’366
Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase 2’580’400 3’556’475
di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno 2’580’400 3’556’475
Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno 151’456 156’548
di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno 0 25’627
di cui titoli rivenduti 138’207 105’139

* prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)

2 Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio, nonché dei crediti compromessi

  Copertura ipotecaria in migliaia di CHF Altra copertura in migliaia di CHF Senza copertura in migliaia di CHF Totale in migliaia di CHF
Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)        
Crediti nei confronti della clientela 394’412 230’821 1’664’595 2’289’829
Crediti ipotecari 9’121’212 0 3’179 9’124’391
Immobili destinati ad uso abitativo 7’890’068 0 1’516 7’891’584
Uffici e locali commerciali 293’048 0 27 293’075
Oggetti industriali e artigianali 598’601 0 0 598’601
Altri 339’494 0 1’636 341’130
Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)        
Esercizio in rassegna 9’515’624 230’821 1’667’774 11’414’219
Esercizio precedente 8’895’192 222’037 1’638’482 10’755’711
Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore)        
Esercizio in rassegna 9’515’624 230’821 1’649’704 11’396’149
Esercizio precedente 8’895’192 222’037 1’626’096 10’743’325
Fuori bilancio        
Impegni eventuali 3’506 3’005’576 759’214 3’768’296
Promesse irrevocabili 707’000 26’008 1’046’687 1’779’694
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo 0 0 24’625 24’625
Totale del fuori bilancio        
Esercizio in rassegna 710’506 3’031’584 1’830’526 5’572’616
Esercizio precedente 566’356 2’120’910 1’435’350 4’122’615
  Importo debitorio lordo in migliaia di CHF Ricavi stimati dalla realizzazione delle garanzie in migliaia di CHF Importo debitorio netto in migliaia di CHF Rettifiche di valore individuali in migliaia di CHF
Crediti a rischio        
Esercizio in rassegna 73’227 52’693 20’533 18’070
Esercizio precedente 46’543 33’898 12’645 12’628

La differenza tra l’importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore individuali è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

3 Attività di negoziazione

  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Attivi    
Titoli di debito 701’104 741’021
quotati in borsa 1 701’104 741’021
Titoli di partecipazione 141’102 94’140
Metalli preziosi 415’321 449’101
Ulteriori attivi di negoziazione 24’906 26’857
Totale attivi 1’282’433 1’311’118
di cui calcolati con un modello di valutazione
di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità 308’443 423’676
  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Impegni    
Titoli di debito 2 137’332 105’139
quotati in borsa 1 137’332 105’139
Titoli di partecipazione 2 863 0
Metalli preziosi 2 0 0
Ulteriori impegni di negoziazione 2 13 0
Totale impegni 138’207 105’139
di cui calcolati con un modello di valutazione

1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

2 per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)

4 Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)

4.1 Strumenti finanziari derivati per tipo di contratto

  Strumenti di negoziazione Strumenti di copertura
  Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF Volume contrattuale in migliaia di CHF Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF Volume contrattuale in migliaia di CHF
Strumenti su tassi di interesse            
Contratti a termine incl. FRA 426 299 2’800’000 0 0 0
Swap 464’842 508’024 47’903’086 716’136 984’943 39’005’200
Future 0 0 1’803’895 0 0 0
Opzioni (OTC) 0 0 2’877 0 0 0
Opzioni (exchange traded) 0 0 0 0 0 0
Totale strumenti su tassi di interesse 465’268 508’322 52’509’858 716’136 984’943 39’005’200
Divise            
Contratti a termine 340’071 267’901 34’063’666 41’235 29’154 4’559’017
Swap combinati interesse / valuta 0 119 10’063 0 0 0
Future 0 0 0 0 0 0
Opzioni (OTC) 7’618 6’196 580’513 0 0 0
Opzioni (exchange traded) 0 0 0 0 0 0
Totale divise 347’689 274’216 34’654’241 41’235 29’154 4’559’017
Metalli preziosi            
Contratti a termine 15’396 18’471 1’082’899 0 0 0
Swap 0 0 0 0 0 0
Future 0 0 30’640 0 0 0
Opzioni (OTC) 10’633 6’359 568’076 0 0 0
Opzioni (exchange traded) 0 0 0 0 0 0
Totale metalli preziosi 26’029 24’830 1’681’615 0 0 0
Titoli di partecipazione/indici            
Contratti a termine 0 0 0 0 0 0
Swap 0 0 0 0 0 0
Future 0 0 129’030 0 0 0
Opzioni (OTC) 3’695 3’695 187’639 0 8 184’237
Opzioni (exchange traded) 2’896 101 25’222 0 0 0
Totale titoli di partecipazione/indici 6’591 3’796 341’891 0 8 184’237
Derivati su crediti            
Credit Default Swap 44 44 11’802 0 0 0
Total Return Swap 0 0 0 0 0 0
First to Default Swap 0 0 0 0 0 0
Altri derivati su crediti 0 0 0 0 0 0
Totale derivati su crediti 44 44 11’802 0 0 0
Altri            
Contratti a termine 0 0 0 0 0 0
Swap 0 0 0 0 0 0
Future 0 0 0 0 0 0
Opzioni (OTC) 2’000 0 23’700 0 0 0
Opzioni (exchange traded) 0 0 0 0 0 0
Totale altri 2’000 0 23’700 0 0 0
Totale            
Esercizio in rassegna 847’620 811’208 89’223’107 757’371 1’014’105 43’748’454
di cui calcolati con un modello di valutazione 844’724 811’107   757’371 1’014’105  
Esercizio precedente 792’951 874’577 87’645’840 840’137 1’260’153 47’346’161
di cui calcolati con un modello di valutazione 791’978 874’236   840’137 1’260’153  

4.2 Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue

  Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF Volume contrattuale fino a 1 anno in migliaia di CHF Volume contrattuale da 1 a 5 anni in migliaia di CHF Volume contrattuale oltre 5 anni in migliaia di CHF Volume contrattuale totale in migliaia di CHF
Stanze di compensazione (clearing house) centrali 81’603 36’016 7’712’500 4’029’150 4’974’200 16’715’850
Banche Raiffeisen * 54 326 21’066 1’150 0 22’216
Banche e commercianti di valori mobiliari 1’472’351 1’766’858 58’991’245 34’477’306 17’277’194 110’745’745
Borse 2’896 101 1’988’787 0 0 1’988’787
Altri clienti 48’087 22’012 3’038’991 258’888 201’084 3’498’963
Totale            
Esercizio in rassegna 1’604’991 1’825’313 71’752’589 38’766’494 22’452’478 132’971’561
Esercizio precedente 1’633’087 2’134’730 59’905’139 51’791’085 23’295’777 134’992’001

* in prevalenza per le esigenze della clientela

Nell’iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).

Qualità delle controparti

Banche: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. Il 90.3% dei valori di sostituzione positivi riguarda controparti con un rating minimo pari ad A (Standard & Poor’s) o a un livello qualitativo analogo.

Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.

5 Immobilizzazioni finanziarie

5.1 Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

  Esercizio in rassegna Valore contabile in migliaia di CHF Esercizio precedente Valore contabile in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Fair value in migliaia di CHF Esercizio precedente Fair value in migliaia di CHF
Immobilizzazioni finanziarie        
Titoli di debito 6’277’256 5’287’957 6’534’259 5’545’054
di cui si prevede la conservazione fino alla scadenza 6’277’256 5’282’026 6’534’259 5’538’903
di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita) 0 5’931 0 6’151
Titoli di partecipazione 319’234 304’934 332’097 310’861
di cui partecipazioni qualificate * 0 0 0 0
Metalli preziosi 0 0 0 0
Immobili 0 0 0 0
Totale degli investimenti finanziari 6’596’490 5’592’891 6’866’356 5’855’914
di cui titoli utilizzabili per operaz. pronti contro termine secondo le disposizioni in materia di liquidità 6’244’732 5’202’138    

* Almeno il 10 per cento del capitale o dei voti

5.2 Suddivisione delle controparti per rating

  Valori contabile da Aaa fino a Aa3 in migliaia di CHF Valori contabile da A1 fino ad A3 in migliaia di CHF Valori contabile da Baa1 fino a Baa3 in migliaia di CHF Valori contabile da Ba1 fino a B3 in migliaia di CHF Valori contabile inferiore a B3 in migliaia di CHF Valori contabile senza rating in migliaia di CHF
Titoli di debito 6’244’732 32’525 0 0 0 0

L’assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody’s. All’interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di Moody’s, Standard & Poors e Fitch.

6 Partecipazioni

  Valore di acquisto in migliaia di CHF Rettifiche di valore accumulati finora in migliaia di CHF Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Riclassifi- cazioni in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Rettifiche di valore in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Apprezza- menti in migliaia di CHF Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF Valore di mercato a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF
Partecipazioni società del Gruppo                    
– Quotate in borsa
– Non quotate in borsa 743’613 -5’000 738’613 1’000 -105’000 4’004 638’617
Altre partecipazioni                    
– Quotate in borsa 446’422 -5 446’417 2 -85’000* 361’419 369’767
– Non quotate in borsa 237’665 -5’305 232’360 10’356 -5 503 243’214
Totale delle partecipazioni 1’427’700 -10’310 1’417’390 11’358 -105’005 -85’000 4’507 1’243’250 369’767

* In seguito all’andamento dei corsi e all’insoddisfacente utile di esercizio 2016, al 31 dicembre 2016 il valore della partecipazione a Leonteq è stato rettificato di CHF 85.0 milioni.

7 Immobilizzazioni materiali

7.1 Immobilizzazioni materiali

  Valore di acquisto in migliaia di CHF Ammort. accumulati finora in migliaia di CHF Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Riclassifi- cazioni in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Apprezza- menti in migliaia di CHF Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF
Stabili a uso della Banca 278’515 -110’635 167’880 0 2’240 0 -5’997 0 164’123
Altri immobili 14’077 -4’277 9’800 0 0 0 -500 0 9’300
Software sviluppati internamente o acquistati 142’626 -102’035 40’591 0 17’018 0 -19’558 0 38’051
Altri immobilizzi 209’256 -167’218 42’038 0 13’545 -236 -17’695 0 37’652
Totale degli immobilizzazioni materiali 644’474 -384’165 260’309 0 32’803 -236 -43’750 0 249’126

7.2 Leasing operativo

  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Impegni di leasing non iscritti a bilancio    
Scadenza entro 12 mesi 2’342 2’260
Scadenza fra 1 e 5 anni 3’279 3’855
Scadenza superiore ai 5 anni 0 0
Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio 5’621 6’115
di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno 5’621 6’115

8 Valori immateriali

  Valore di acquisto in migliaia di CHF Ammort. accumulati finora in migliaia di CHF Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF
Altri valori immateriali 25’000 -2’016 22’984 0 0 -4’839 18’145
Totale dei valori immateriali 25’000 -2’016 22’984 0 0 -4’839 18’145

9 Altri attivi e altri passivi

  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Altri attivi    
Conto di compensazione 187’163 393’587
Conti di contabilizzazione Imposte indirette 299’318 872’943
Altri conti di contabilizzazione 125’826 91’920
Merci 4’448 5’400
Ulteriori attivi 0 0
Totale degli altri attivi 616’755 1’363’850
Altri passivi    
Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi 32 42
Tasse dovute, imposte indirette 24’822 33’693
Fondo di solidarietà 328’581 360’691
di cui garanzie aperte verso Banche Raiffeisen 259 259
Altri conti di contabilizzazione 79’795 51’364
Ulteriori passivi 192 141
Totale degli altri passivi 433’423 445’930

10 Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà*

  Esercizio in rassegna valori contabili in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Impegni effettivi in migliaia di CHF Esercizio precedente valori contabili in migliaia di CHF Esercizio precedente Impegni effettivi in migliaia di CHF
Attivi costituiti in pegno / ceduti        
Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen 0 0 0 0
Crediti nei confronti di altre banche 445’845 445’845 620’710 620’710
Crediti ipotecari 2’879’905 1’909’960 2’732’882 1’847’542
Investimenti finanziari 984’418 233’705 887’283 138’905
Totale degli attivi costituiti in pegno 4’310’168 2’589’509 4’240’875 2’607’157
         
Totale degli attivi sotto riserva di proprietà 0 0 0 0

* Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell’allegato 1)

11 Istituti di previdenza

l collaboratori di Raiffeisen Svizzera sono assicurati presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP. La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve per contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.

11.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Impegni risultanti da depositi della clientela 120’704 245’005
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 3’527 0
Prestiti 40’000 40’000
Ratei e risconti 543 543
Totale degli impegni nei confronti di proprie istituzioni di previdenza 164’775 285’548

11.2 Riserve per contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro

  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Situazione al 1° gennaio 7’449 2’189
+ Versamenti 1 2’506 7’500
– Prelievi 1 1’700 2’253
+ Remunerazione 2 20 12
Situazione al 31 dicembre 8’274 7’449

1 I versamenti e i prelevamenti sono contenuti nelle spese per il personale.

2 La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.

Le riserve per contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell’istituto di previdenza. Non vengono iscritte a bilancio.

11.3 Vantaggio economico / impegno economico e onere previdenziale

In base agli ultimi rendiconti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, il grado di copertura ammonta a:

  al 31.12.2016 in % al 31.12.2015 in %
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa 110.8 109,8

Nell’esercizio in rassegna, le riserve per oscillazioni di valore degli istituti di previdenza di Raiffeisen Svizzera non hanno raggiunto il livello previsto per regolamento.

Per i datori di lavoro affiliati non derivano né vantaggi né impegni economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.

Gli oneri previdenziali sono illustrati nell’allegato 26 «Costi per il personale» alla voce «Contributi a istituti di previdenza del personale».

12 Prodotti strutturati emessi

  Valore contabile  
  Valutazione complessiva Valutazione separata  
  Contabilizzazione nell’attività di negoziazione in migliaia di CHF Contabilizzazione negli altri strumenti finanziari con valutazione fair value in migliaia di CHF Valore dello strumento di base in migliaia di CHF Valore del derivato in migliaia di CHF Totale in migliaia di CHF
Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato          
Strumenti su tassi d’interesse 0 0 1’632 -31 1’601
Con ricognizione di debito proprio (RDP) 0 0 1’632 -31 1’601
Senza RDP 0 0 0 0 0
Titoli di partecipazione 0 0 61’300 -2’542 58’758
Con ricognizione di debito proprio (RDP) 0 0 61’300 -2’542 58’758
Senza RDP 0 0 0 0 0
Divise 0 0 0 0 0
Con ricognizione di debito proprio (RDP) 0 0 0 0 0
Senza RDP 0 0 0 0 0
Materie prime / metalli preziosi 0 0 30 -5 25
Con ricognizione di debito proprio (RDP) 0 0 30 -5 25
Senza RDP 0 0 0 0 0
Totale 0 0 62’962 -2’577 60’385

13 Prestiti obbligazionari in corso e mutui in obbligazioni fondiarie

  Anno di emissione Tasso di interesse   Scadenza Possibilità di disdetta anticipata Importo dei prestiti in migliaia di CHF  
Prestiti propri non postergati 2010 1.375   21.09.2017 198’790  
  2010 2.000   21.09.2023 250’000  
  2011 2.125   04.02.2019 248’700  
  2011 2.625   04.02.2026 128’215  
  2011 2.375   10.05.2018 149’500  
  2014 0.000 1 07.02.2017 346’900  
  2014 1.625   07.02.2022 99’955  
  2014 0.312 1 05.06.2018 219’815  
  2016 0.000   17.09.2020 50’000  
  2016 0.300   22.04.2025 363’535  
  2016 0.750   22.04.2031 87’065  
Prestiti propri postergati senza clausola PONV 2 2011 3.875   21.12.2021 535’000  
Prestiti propri postergati con clausola PONV 2 2013 3.000   Con durata indeterminata 02.05.2018 549’125 3
  2015 3.000   Con durata indeterminata 02.10.2020 599’990 3
               
Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4 div. 2.424 5 2017   26’352  
    -0.177 5 2018   23’117  
    -0.137 5 2019   9’758  
    -0.543 5 2020   204  
    -0.729 5 2021   1’579  
    -0.121 5 dopo 2021   1’951  
               
Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA div. 1.452 5     1’854’330  
Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso           5’743’882  

1 Remunerazione variabile, base CHF LIBOR a 3 mesi e spread

2 Clausola PONV = point of no viability / momento di insolvenza incombente

3 Obbligazione postergata Additional Tier 1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l’approvazione della FINMA, l’obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l’emissione).

4 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».

5 Tasso d’interesse medio ponderato (ponderato per il volume)

14 Rettifiche di valore, accantonamenti e riserve per rischi bancari generali

  Situazione a fine esercizio precedente in migliaia di CHF Utilizzi conformi allo scopo in migliaia di CHF Trasferimenti in migliaia di CHF Recuperi, interessi in sofferenza in migliaia di CHF Nuove costituz. a carico del conto econ. in migliaia di CHF Scioglimenti a favore del conto econ. in migliaia di CHF Situazione a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF
Accantonamenti              
Accantonamenti per rischi di perdita 9’802 -1’764 -312 81 8’344 -6’040 10’111
Accantonamenti per altri rischi di esercizio 3’130 -3’000 0 0 0 0 130
Accantonamenti per ristrutturazioni 1 0 0 0 0 3’343 0 3’343
Altri accantonamenti 2 3’724 -389 0 0 0 -84 3’250
Totale accantonamenti 16’656 -5’154 -312 81 11’687 -6’124 16’834
Riserve per rischi bancari generali 298’900 0 0 0 0 -140’450 158’450
di cui soggette a imposte 204’500 0 0 0 0 0 158’450
Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese              
Rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi 12’628 -9’601 312 85 17’309 -2’662 18’070
Rettifiche di valore per rischi latenti 0 0 0 0 0 0 0
Totale rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese 12’628 -9’601 312 85 17’309 -2’662 18’070

1 Di cui CHF 360’000 sono stati costituiti tramite i costi per il personale.

2 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

15 Capitale sociale

  Esercizio in rassegna Esercizio precedente
  Valore complessivo nominale in migliaia di CHF Quantità in migliaia Capitale soggetto a remunerazione in migliaia di CHF Valore complessivo nominale in migliaia di CHF Quantità in migliaia Capitale soggetto a remunerazione in migliaia di CHF
Capitale sociale 1’700’000 1’700 1’700’000 1’700’000 1’700 850’000
di cui liberato 1’700’000 1’700 1’700’000 1’700’000 1’700 850’000

Il capitale sociale è interamente in possesso delle 270 Banche Raiffeisen riunite in Raiffeisen Svizzera (esercizio precedente 292 Banche Raiffeisen). Nessuna Banca Raiffeisen (esercizio precedente nessuna) detiene una quota superiore al cinque per cento dei diritti di voto.

In conformità allo statuto di Raiffeisen Svizzera, le Banche Raiffeisen rilevano per ogni CHF 100’000 del totale di bilancio una quota sociale di CHF 1’000. Al 31 dicembre 2016 ciò corrispondeva a un impegno di versamento da parte delle Banche Raiffeisen nei confronti di Raiffeisen Svizzera pari a CHF 1’873.9 milioni, di cui CHF 893.8 milioni già versati. Quote per un volume di CHF 806.2 milioni sono state riprese dalle Banche Raiffeisen senza conteggio all’impegno di versamento.

16 Parti correlate

  Crediti Impegni
  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio precedente in migliaia di CHF
Società del Gruppo 802’119 386’596 3’287’531 2’888’956
Operazioni degli organi societari 32’423 32’285 4’466 3’700
Ulteriori parti correlate 265’999 82’730 76’125 12’977
Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate 1’100’541 501’610 3’368’122 2’905’633

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti delle parti correlate sussistono impegni eventuali di CHF 3.3 miliardi (esercizio precedente CHF 2.1 miliardi) e impegni irrevocabili di CHF 311.3 milioni (esercizio precedente CHF 403.6 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con parti correlate vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:

  • La Direzione, la Direzione allargata e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
  • Nei crediti nei confronti delle società del Gruppo pari a CHF 802.1 milioni sono compresi prestiti non garantiti per CHF 255.7 milioni (ultima scadenza il 31.12.2025) la cui remunerazione media è dello 0.9%.

Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all’esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l’indipendenza personale.

17 Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

  A vista in migliaia di CHF Rescindibili in migliaia di CHF Scadenza entro 3 mesi in migliaia di CHF Scadenza fra 3 e 12 mesi in migliaia di CHF Scadenza fra 1 e 5 anni in migliaia di CHF Scadenza superiore ai 5 anni in migliaia di CHF Totale in migliaia di CHF
Attivo / Strumenti finanziari              
Liquidità 18’779’805 0 0 0 0 0 18’779’805
Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen 2’923’285 0 0 0 0 0 2’923’285
Crediti nei confronti di altre banche 192’359 0 6’406’359 300’000 50’000 0 6’948’718
Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli 0 0 13’204 0 0 0 13’204
Crediti nei confronti della clientela 1’463 73’321 1’140’077 245’744 732’012 82’320 2’274’938
Crediti ipotecari 1’302 155’577 362’480 802’892 4’894’160 2’904’801 9’121’212
Attività di negoziazione 1’282’433 0 0 0 0 0 1’282’433
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati 1’604’991 0 0 0 0 0 1’604’991
Investimenti finanziari 1 256’631 0 242’667 210’385 1’996’984 3’889’823 6’596’490
Totale              
Esercizio in rassegna 25’042’268 228’898 8’164’787 1’559’022 7’673’156 6’876’944 49’545’075
Esercizio precedente 24’427’406 230’972 4’460’466 1’504’287 6’637’589 6’197’577 43’458’296
Capitale di terzi / Strumenti finanziari              
Impegni nei confronti di Banche Raiffeisen 14’063’534 0 0 0 0 0 14’063’534
Impegni nei confronti di altre banche 561’566 0 8’905’262 2’512’922 1’871’201 196’100 14’047’052
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli 0 0 2’514’988 0 0 0 2’514’988
Impegni risultanti da depositi della clientela 3’150’716 4’513’883 1’647’424 451’702 583’180 367’425 10’714’330
Impegni risultanti da attività di negoziazione 138’207 0 0 0 0 0 138’207
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 1’825’313 0 0 0 0 0 1’825’313
Obbligazioni di cassa 0 0 3’221 16’181 44’285 9’994 73’681
Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie 0 0 612’418 230’039 2’500’942 2’400’482 5’743’882
Totale              
Esercizio in rassegna 19’739’337 4’513’883 13’683’313 3’210’844 4’999’609 2’974’001 49’120’987
Esercizio precedente 15’994’551 5’126’368 10’583’283 4’874’606 4’366’153 2’939’709 43’884’670

1 Negli investimenti finanziari non ci sono immobilizzi (esercizio precedente CHF 0.00).

18 Attivi per solvibilità dei gruppi di paesi

  Impegno estero netto
  Esercizio in rassegna in migliaia di CHF Esercizio in rassegna Quota in % Esercizio precedente in migliaia di CHF Esercizio precedente Quota in %
Rating        
da Aaa fino a Aa3 6’145’421 98.7% 3’637’815 98.7%
da A1 fino a A3 37’367 0.6% 26’498 0.7%
da Baa1 fino a Baa3 37’440 0.6% 12’910 0.4%
da Ba1 fino a B3 3’945 0.1% 5’972 0.2%
inferiore a B3 0 0.0% 0 0.0%
senza rating 2’567 0.0% 2’216 0.1%
Totale degli attivi 6’226’739 100.0% 3’685’411 100.0%

L’assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody’s. All’interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di Moody’s, Standard & Poor’s e Fitch.

19 Bilancio secondo le valute

  CHF in migliaia di CHF EUR in migliaia di CHF USD in migliaia di CHF Altre in migliaia di CHF Totale in migliaia di CHF
Attivi          
Liquidità 18’359’223 245’169 38’825 136’588 18’779’805
Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen 2’923’088 0 192 6 2’923’285
Crediti nei confronti di altre banche 3’090’368 1’287’488 2’242’963 327’898 6’948’718
Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli 0 0 13’204 0 13’204
Crediti nei confronti della clientela 2’053’329 105’405 70’949 45’255 2’274’938
Crediti ipotecari 9’121’212 0 0 0 9’121’212
Attività di negoziazione 741’272 37’153 88’577 415’430 1’282’433
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati 1’604’991 0 0 0 1’604’991
Investimenti finanziari 6’373’338 139’542 83’604 7 6’596’490
Ratei e risconti 238’344 293 765 3 239’406
Partecipazioni 1’239’342 3’901 0 7 1’243’250
Immobilizzi 249’126 0 0 0 249’126
Valori immateriali 18’145 0 0 0 18’145
Altri attivi 616’755 0 0 0 616’755
Totale degli attivi iscritti a bilancio 46’628’533 1’818’952 2’539’079 925’193 51’911’757
Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine e con opzioni 15’197’053 8’201’012 13’259’587 3’490’842 40’148’493
Totale degli attivi 61’825’586 10’019’964 15’798’666 4’416’035 92’060’250
Passivi          
Impegni nei confronti di Banche Raiffeisen 11’642’098 1’808’009 318’560 294’866 14’063’534
Impegni nei confronti di altre banche 8’790’595 1’259’460 3’007’444 989’552 14’047’052
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli 295’000 611’325 1’470’734 137’929 2’514’988
Impegni risultanti da depositi della clientela 9’894’625 192’098 556’765 70’843 10’714’330
Impegni risultanti da attività di negoziazione 135’300 2’908 0 0 138’207
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 1’825’313 0 0 0 1’825’313
Obbligazioni di cassa 73’681 0 0 0 73’681
Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie 5’725’622 3’870 14’030 361 5’743’882
Ratei e risconti 260’031 1’158 5’038 153 266’380
Altri passivi 433’416 7 0 0 433’423
Accantonamenti 16’834 0 0 0 16’834
Riserve per rischi bancari generali 158’450 0 0 0 158’450
Capitale sociale 1’700’000 0 0 0 1’700’000
Riserva legale da utili 169’443 0 0 0 169’443
Utile 46’240 0 0 0 46’240
Totale dei passivi iscritti a bilancio 41’166’648 3’878’835 5’372’570 1’493’704 51’911’757
Impegni di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine e con opzioni 20’552’387 6’129’372 10’422’556 2’935’859 40’040’174
Totale dei passivi 61’719’036 10’008’207 15’795’126 4’429’563 91’951’931
Posizione netta per valuta 106’550 11’757 3’540 -13’528 108’320
  31.12.2016 31.12.2015
Tassi di conversione valute estere    
EUR 1.073 1.088
USD 1.016 1.001