Informazioni sul bilancio

1 Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase*

338’261

391’411

Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase*

2’599’331

4’084’259

Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase

2’591’018

3’515’132

di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno

2’580’400

3’515’132

Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno

477’838

495’469

di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno

74’158

108’492

di cui titoli rivenduti

138’207

105’139

 

 

 

* Prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)

2 Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio, nonché dei crediti compromessi

 

Copertura ipotecaria in migliaia di CHF

Altra copertura in migliaia di CHF

Senza copertura in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Crediti nei confronti della clientela

2’372’466

1’198’623

4’540’041

8’111’130

Crediti ipotecari

165’426’201

128’524

165’554’725

Stabili abitativi

152’476’620

57’822

152’534’442

Stabili ad uso ufficio e commerciale

3’427’408

8’269

3’435’677

Artigianato e industria

4’829’717

8’951

4’838’668

Altri

4’692’456

53’482

4’745’938

Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

167’798’667

1’198’623

4’668’565

173’665’855

Esercizio precedente

160’934’967

1’061’833

4’701’768

166’698’568

Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

167’798’667

1’198’623

4’447’714

173’445’004

Esercizio precedente

160’934’967

1’061’833

4’481’901

166’478’701

Fuori bilancio

 

 

 

 

Impegni eventuali

46’542

97’365

247’733

391’640

Promesse irrevocabili

5’679’820

258’899

2’077’889

8’016’607

Impegni di pagamento e di versamento suppletivo

118’541

118’541

Totale del fuori bilancio

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

5’726’362

356’264

2’444’163

8’526’789

Esercizio precedente

5’405’737

331’248

2’363’263

8’100’248

 

Importo lordo dei debiti in migliaia di CHF

Ricavato stimati dalla realizzazione delle garanzie in migliaia di CHF

Importo netto dei debiti in migliaia di CHF

Rettifiche di valore singole in migliaia di CHF

Crediti compromessi

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

905’101

672’219

232’882

223’590

Esercizio precedente

873’329

644’643

228’686

222’849

La differenza tra l'importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore singole è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

3 Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (attivi e passivi)

3.1 Attivi

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Attività di negoziazione

 

 

Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario

2’222’124

1’346’350

quotati in borsa *

1’099’219

914’984

di cui trattati su un mercato rappresentativo

1’122’905

431’366

Titoli di partecipazione

248’290

291’871

Metalli preziosi

416’479

449’937

Ulteriori attivi di negoziazione

24’908

26’869

Altri strumenti finanziari con valutazione fair value

 

 

Titoli di debito

Prodotti strutturati

Altri

Totale attivi

2’911’801

2’115’027

di cui calcolati con un modello di valutazione

di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità

342’686

434’217

* Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

3.2 Impegni

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Attività di negoziazione

 

 

Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario 1

137’331

105’139

quotati in borsa 2

137’331

105’139

Titoli di partecipazione 1

863

Metalli preziosi 1

Ulteriori impegni di negoziazione 1

13

 

 

 

Altri strumenti finanziari con valutazione fair value

 

 

Titoli di debito

Prodotti strutturati

1’633’944

870’029

Altri

Totale impegni

1’772’151

975’168

di cui calcolati con un modello di valutazione

1’633’944

870’029

1 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)

2 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

4 Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)

4.1 Strumenti finanziari derivati per tipo di contratto

 

Strumenti di negoziazione

Strumenti di copertura

 

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale in migliaia di CHF

Strumenti su tassi d’interesse

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine incl. FRA

426

299

2’800’000

Swap

465’780

509’241

47’905’668

716’136

988’303

39’125’200

Futures

1’803’895

Opzioni (OTC)

2’128

3’535

67’931

Opzioni (exchange traded)

Totale strumenti su tassi d’interesse

468’334

513’075

52’577’494

716’136

988’303

39’125’200

Divise

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

343’264

270’862

34’076’583

41’235

29’154

4’559’017

Swap combinati in tassi d’interesse/divise

381

13’288

Futures

Opzioni (OTC)

8’298

6’463

598’734

Opzioni (exchange traded)

Totale divise

351’562

277’706

34’688’605

41’235

29’154

4’559’017

Metalli preziosi

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

15’396

18’514

1’085’503

Swap

Futures

32’481

Opzioni (OTC)

10’847

6’507

570’983

Opzioni (exchange traded)

Totale metalli preziosi

26’243

25’021

1’688’967

Titoli di partecipazione/indici

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

48’635

80’873

2’521’914

Futures

142’580

Opzioni (OTC)

75’830

89’911

2’327’100

8

184’237

Opzioni (exchange traded)

2’896

101

25’222

Totale titoli di partecipazione/ indici

127’361

170’885

5’016’816

8

184’237

 

Strumenti di negoziazione

Strumenti di copertura

 

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale in migliaia di CHF

Derivati su crediti

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swap

9’100

12’057

527’369

Total Return Swap

First-to-Default Swap

Altri derivati di credito

Totale derivati su crediti

9’100

12’057

527’369

Altri

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

90

6’330

Futures

114

Opzioni (OTC)

3’194

1’171

27’493

Opzioni (exchange traded)

Totale altri

3’194

1’261

33’937

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

985’794

1’000’005

94’533’188

757’371

1’017’465

43’868’454

di cui calcolati con un modello di valutazione

974’042

994’239

 

757’371

1’014’105

 

Esercizio precedente

955’159

1’137’531

91’683’888

840’137

1’260’153

47’346’161

di cui calcolati con un modello di valutazione

943’946

1’129’685

 

840’137

1’260’153

 

4.2 Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue

 

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale fino a 1 anno in migliaia di CHF

Volume contrattuale da 1 a 5 anni in migliaia di CHF

Volume contrattuale oltre 5 anni in migliaia di CHF

Volume contrattuale totale in migliaia di CHF

Banche e commercianti di valori mobiliari

1’533’366

1’922’239

60’243’245

36’263’612

17’795’513

114’302’370

Altri clienti

125’300

59’114

3’910’302

1’001’786

482’547

5’394’635

Borse

2’896

101

1’988’787

1’988’787

Stanze di compensazione (clearing house) centrali

81’603

36’016

7’712’500

4’029’150

4’974’200

16’715’850

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

1’743’165

2’017’470

73’854’834

41’294’548

23’252’260

138’401’642

Esercizio precedente

1’795’296

2’397’684

61’613’952

53’529’731

23’886’367

139’030’049

Nell'iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).

Qualità delle controparti

Banche / commercianti di valori mobiliari: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. Il 86.8% dei valori di sostituzione positivi riguarda controparti con un rating minimo A (Standard & Poor's) o di livello qualitativo analogo.

Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.

5 Immobilizzazioni finanziarie

5.1 Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

 

Esercizio in rassegna Valore contabile in migliaia di CHF

Esercizio precedente Valore contabile in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Fair value in migliaia di CHF

Esercizio precedente Fair value in migliaia di CHF

Immobilizzazioni finanziarie

 

 

 

 

Titoli di debito

7’598’777

6’507’580

7’861’851

6’763’615

di cui destinati al mantenimento fino alla scadenza

7’499’852

6’362’676

7’762’228

6’618’260

di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita)

98’925

144’904

99’623

145’355

Titoli di partecipazione

318’970

338’538

332’087

344’592

di cui partecipazioni qualificate*

50’508

22’746

50’508

22’746

Metalli preziosi

446

405

446

405

Immobili

33’772

30’896

36’460

34’421

Totale delle immobilizzazioni finanziarie

7’951’965

6’877’419

8’230’844

7’143’033

di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità

7’163’693

5’891’951

* Almeno il 10% del capitale o dei voti

5.2 Suddivisione delle controparti per rating

 

Valore contabile da Aaa fino a Aa3 in migliaia di CHF

Valore contabile da A1 fina a A3 in migliaia di CHF

Valore contabile da Baa1 fino a Baa3 in migliaia di CHF

Valore contabile da Ba1 fino a B3 in migliaia di CHF

Valore contabile inferiore a B3 in migliaia di CHF

Valore contabile senza rating in migliaia di CHF

Titoli di debito

7’201’627

189’180

49’295

158’675

L’assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody’s. All’interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di Moody’s, Standard & Poors e Fitch.  

6 Partecipazioni non consolidate

 

Valore di acquisto in migliaia di CHF

Rettifiche di valore e/o adeg. di val. (equity method) finora accumulati in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Variazioni nel perimetro di consolidamento in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Trasferimenti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Rettifiche di valore in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Adeg. di val. delle part. valutate secondo l’eq. method/ apprezzamenti in migliaia di CHF

Valore contabile alla fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Valore di mercato in migliaia di CHF

Partecipazioni valutate secondo il metodo equity

224’035

189’226

413’261

-31

26’747

21’359

461’336

 

– Quotate in borsa

92’655

27’985

120’640

-8’924

111’716

157’191

– Non quotate in borsa

131’380

161’241

292’621

-31

26’747

30’283

349’620

Altre Partecipazioni non consolidate

331’813

-13’183

318’630

-250

7’641

-3

-310

590

326’298

 

– Quotate in borsa

127’763

-45

127’718

127’718

218’237

– Non quotate in borsa

204’050

-13’138

190’912

-250

7’641

-3

-310

590

198’580

Totale delle partecipazioni non consolidate

555’848

176’043

731’891

-281

34’388

-3

-310

21’949

787’634

375’428

7 Imprese nelle quali la banca detiene direttamente o indirettamente una partecipazione durevole significativa

Ragione sociale

Sede

Attività commerciale

Capitale in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Quota sul capitale in % 1

Esercizio in rassegna Quota sui diritti di voto in % 1

Esercizio precedente Quota sul capitale in % 1

Esercizio precedente Quota sui diritti di voto in % 1

7.1 Società del Gruppo

 

 

 

 

 

Raiffeisen Svizzera società cooperativa 2

San Gallo

Banca centrale, servizi all’insieme delle Banche

1’700’000

100.0

100.0

100.0

100.0

Raiffeisen Centro Imprenditori SA

Gossau SG

Servizi di consulenza per PMI

5’000

100.0

100.0

100.0

100.0

Business Broker AG 3

Zurigo

Consulenza aziendale

100

100.0

100.0

100.0

100.0

RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd.

Singapore

Negoziazione di beni e servizi per il Gruppo Raiffeisen

7

100.0

100.0

100.0

100.0

Notenstein Banca Privata SA

San Gallo

Banca Privata

22’200

100.0

100.0

100.0

100.0

Notenstein Finance (Guernsey) Limited 4

Guernsey

Servizi finanziari

5’000

100.0

100.0

100.0

100.0

Notenstein Financial Services GmbH 4

Monaco (di Baviera)

Consulenza agli investimenti e intermediazione di investimenti finanziari

107

100.0

100.0

100.0

100.0

TCMG Asset Management AG 5

Zollikon

Società di partecipazione

100.0

100.0

Vescore AG

San Gallo

Asset Management

10’000

100.0

100.0

1741 Fund Solutions SA (ex Vescore Fondsleitung SA)

San Gallo

Asset Management/ Attività in fondi

5’000

100.0

100.0

1741 Fund Management SA

Vaduz

Asset Management/ Attività in fondi

2’800

100.0

100.0

Vescore Deutschland GmbH

Monaco (di Baviera)

Asset Management/ Attività in fondi

544

100.0

100.0

CEAMS Holding AG

Meilen

Società di partecipazione

120

100.0

100.0

Vescore Indices GmbH

San Gallo

Servizi di consulenza

40

100.0

100.0

PMI Capitale SA 6

Herisau

Servizi finanziari

2’566

100.0

100.0

100.0

100.0

Investnet AG 6

Herisau

Servizi finanziari

150

100.0

100.0

100.0

100.0

Investnet Holding SA 7

Herisau

Società di partecipazione

10’000

60.0

60.0

60.0

60.0

ARIZON Sourcing SA 9 , 10

San Gallo

Servizi per operazioni e di consulenza per banche

10’000

51.0

51.0

51.0

51.0

Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

Amsterdam NL

Servizi finanziari

1’000

100.0

100.0

7.2 Partecipazioni valutate secondo il metodo equity

 

 

 

 

 

Vorsorge Partner AG

San Gallo

Consulenza previdenziale

100

40.0

40.0

40.0

40.0

Leonteq AG 8

Zurigo

Servizi finanziari

15’945

29.0

29.0

29.0

29.0

Aduno Holding SA

Zurigo

Servizi finanziari

25’000

25.5

25.5

25.5

25.5

Banca di Obbl. fond. degli Istituti ipotecari svizzeri SA 2

Zurigo

Banca di obbl. fond.

900’000

21.7

21.7

21.6

21.6

di cui non versato

 

 

504’000

 

 

 

 

7.3 Altre partecipazioni non consolidate 11

 

 

 

 

 

responsAbility Participations AG

Zurigo

Servizi finanziari

138’877

14.4

14.4

14.4

14.4

di cui non versato

 

 

77’142

 

 

 

 

Swiss Bankers Prepaid Services SA

Grosshöch- stetten

Servizi finanziari

10’000

16.5

16.5

16.5

16.5

Genossenschaft Olma Messen St.Gallen

San Gallo

Organizzazione di fiere

23’283

11.5

11.5

11.5

11.5

Avaloq Group AG

Freienbach

Società di partecipazione

103

10.0

10.0

10.0

10.0

Twint SA

Zurigo

Servizi finanziari

10’200

4.9

4.9

SIX Group SA

Zurigo

Servizi finanziari

19’522

6.9

6.9

6.9

6.9

Helvetia Holding SA

San Gallo

Servizi finanziari

995

4.0

4.0

4.0

4.0

Coresystems SA

Windisch

Servizi informatici

323

19.0

19.0

adRom Digital Media SA

Vaduz

Servizi informatici

50

33.3

33.3

1 L’entità delle quote di capitale e di voto viene sempre indicata dal punto di vista della società che controlla direttamente.

2 Raiffeisen Svizzera società cooperativa e il 18.7% della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA sono detenute direttamente dalle Banche Raiffeisen.

3 Controllata da Raiffeisen Centro Imprenditori SA

4 Controllata da Notenstein La Roche Banca Privata SA.

5 Controllata da Notenstein La Roche Banca Privata SA. La società è stata liquidata nel 2016.

6 Controllo da parte di Investnet Holding AG.

7 Ogni azionista di minoranza è autorizzato, dal 1° luglio 2020, a offrire in qualsiasi momento le sue azioni alla società dell’azionista di maggioranza, Raiffeisen Svizzera, con un definito metodo di valutazione (put option)

8 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha venduto opzioni call ai partner fondatori di Leonteq per un valore pari al 5.8% del capitale azionario di Leonteq AG. Lo strike ammonta a CHF 210 per azione (al netto del dividendo) e la durata è di 10 anni (fino a ottobre 2025).

9 Avaloq Group AG partecipa ad ARIZON Sourcing SA con il 49%.

10 Tra Raiffeisen Svizzera società cooperativa e Avaloq esistono diverse opzioni call e put per l’acquisto risp. vendita di azioni di ARIZON Sourcing SA. Le opzioni sono collegate a diverse future tappe ed eventi. A seconda dell’evento, Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha il diritto di acquistare tutte le azioni di ARIZON Sourcing SA detenute da Avaloq. A sua volta anche Avaloq ha il diritto di vendere le sue azioni a Raiffeisen Svizzera società cooperativa. D’altra parte, al verificarsi di determinati eventi, Avaloq ha il diritto di acquistare in un primo momento il 2% e in un secondo momento un ulteriore 29% al massimo della quota di azioni detenuta da Raiffeisen Svizzera società cooperativa, cosicché Raiffeisen Svizzera società cooperativa deterrebbe ancora soltanto il 20% di ARIZON Sourcing SA. A sua volta anche Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha il diritto di vendere ad Avaloq una quota complessiva del 31%.

11 Vengono elencate tutte le partecipazioni in partner di cooperazione e istituzioni comuni delle Banche. Le altre partecipazioni vengono elencate se la quota di voti e di capitale è maggiore del 10% e la quota del capitale sociale supera CHF 1 milione rispettivamente il valore contabile supera CHF 10 milioni.

8 Immobilizzazioni materiali

8.1 Immobilizzazioni materiali

 

Valore di acquisto in migliaia di CHF

Ammorta- menti finora accumulati in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Ripercussioni dei cambiamenti intervenuti nel perimetro di consolidamento in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Trasferimenti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Stabili della Banca

2’271’936

-512’895

1’759’041

-14’138

108’534

-25’433

-38’651

1’789’353

Altri immobili

478’161

-117’136

361’025

1’262

17’343

-9’802

-9’285

360’543

Software sviluppati internamente o acquistati

205’973

-110’995

94’978

252

128’498

-1

-20’055

203’672

di cui prestazioni proprie registrate all’attivo

53’638

53’638

111’161*

164’799

Altre immobilizzazioni materiali

1’147’014

-886’389

260’625

-100

12’630

59’008

-2’614

-83’712

245’837

Oggetti in leasing finanziario

142

-31

111

-6

29

-27

107

Totale immobilizzazioni

4’103’226

-1’627’446

2’475’780

-100

313’412

-37’850

-151’730

2’599’512

* Che sono state contabilizzate nel conto economico alla voce «Altri proventi ordinari».

8.2 Leasing operativo

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Impegni di leasing non iscritti a bilancio

 

 

Scadenza entro 12 mesi

2’533

2’337

Scadenza fra 1 e 5 anni

3’626

4’268

Scadenza superiore ai 5 anni

Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio

6’159

6’605

di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno

6’078

6’538

9 Valori immateriali

 

Valore di acquisto in migliaia di CHF

Ammorta- menti finora accumulati in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Variazioni nel perimetro di consolidamento in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Goodwill

574’185

-84’412

489’773

-27’194

33’452

-524

-94’219*

401’288

Altri valori immateriali

25’000

-2’016

22’984

-4’839

18’145

Totale valori immateriali

599’185

-86’428

512’757

-27’194

33’452

-524

-99’058

419’433

* A seguito dell’andamento del corso e dell’insoddisfacente utile di esercizio 2016, il goodwill della partecipazione Leonteq al 31.12.2016 è stato straordinariamente ammortizzato per CHF 52.3 milioni.

10 Altri attivi e altri passivi

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Altri attivi

 

 

Conto di compensazione

180’565

392’818

Conti di compensazione imposte indirette

303’233

876’074

Altri conti di compensazione

54’585

29’563

Riserve dei contributi del datore di lavoro presso istituzioni di previdenza

123’233

114’983

Ulteriori attivi

11’090

12’627

Totale degli altri attivi

672’706

1’426’065

Altri passivi

 

 

Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi

15’856

21’134

Tasse dovute, imposte indirette

60’877

80’244

Altri conti di compensazione

87’324

74’151

Ulteriori passivi

6’047

7’487

Totale degli altri passivi

170’104

183’016

11 Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà1

 

Esercizio in rassegna Valori contabili in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Impegni effettivi in migliaia di CHF

Esercizio precedente Valori contabili in migliaia di CHF

Esercizio precedente Impegni effettivi in migliaia di CHF

Crediti nei confronti di banche

528’792

524’567

769’768

763’593

Crediti ipotecari

28’229’613

20’671’997

26’420’252

18’998’762

Immobilizzazioni finanziarie

1’354’638

233’705

1’249’757

138’905

Immobilizzazioni materiali

35

880

Totale degli attivi costituiti in pegno

30’113’078

21’430’269

28’440’657

19’901’260

Totale degli attivi sotto riserva di proprietà 2

107

107

111

111

1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell’allegato 1)

2 Si tratta prevalentemente di oggetti attivati del leasing finanziario

12 Istituti di previdenza

La maggior parte dei collaboratori del Gruppo Raiffeisen è assicurata presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L'età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L'assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP. I collaboratori della Notenstein La Roche Banca Privata SA sono assicurati presso la Katharinen Pensionskasse I e II. Le prestazioni della cassa pensioni vengono calcolate in funzione dei contributi versati (sistema basato sui contributi). Tutti i collaboratori sono assicurati a partire dal salario annuo minimo LPP stabilito per legge e hanno quindi diritto a prestazioni. Non sussiste alcun obbligo aggiuntivo del datore di lavoro a ulteriori prestazioni. Per la previdenza sovraobbligatoria dei collaboratori della Notenstein La Roche Banca Privata SA è prevista la Katharinen Pensionskasse II, che consente l'attuazione di una strategia di investimento individuale.

La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen. 8 Banche Raiffeisen (esercizio precedente 8), Investnet AG e Business Broker AG non sono assicurate presso gli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, ma presso altre fondazioni collettive, all'interno di contratti di assicurazione collettivi ecc.

12.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Impegni risultanti da depositi della clientela

274’962

361’563

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

3’527

Prestiti

40’000

40’000

Ratei e risconti

543

543

Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

319’032

402’106

12.2 Riserve per contributi del datore di lavoro

Riserve per contributi del datore di lavoro sussistono sia presso la Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro (Raiffeisen), sia presso gli istituti di previdenza al di fuori del Gruppo (Altre).

 

Esercizio in rassegna Raiffeisen in migliaia di CHF

Altre in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Esercizio precedente Raiffeisen in migliaia di CHF

Altre in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Situazione al 1° gennaio

112’912

2’071

114’983

102’117

1’916

104’033

+ Versamenti

18’648

4’867

23’515

22’019

144

22’163

– Prelievi

-12’974

-2’607

-15’581

-11’590

-11’590

+ Remunerazione *

311

5

316

366

11

377

Situazione al 31 dicembre

118’897

4’336

123’233

112’912

2’071

114’983

* La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.

Le riserve dei contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell'istituto di previdenza. Le riserve individuali dei contributi del datore di lavoro delle società affiliate non sono compensabili fra loro. Il saldo delle riserve dei contributi del datore di lavoro è esposto a bilancio alla voce «Altri attivi». Non esistono né rinunce all'utilizzazione (limitate o illimitate) né altre rettifiche di valore necessarie relative alle riserve dei contributi del datore di lavoro. Si rinuncia a considerare un effetto di sconto.

12.3 Vantaggio economico / impegno economico e onere previdenziale

In base agli ultimi rendiconti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, il grado di copertura ammonta a:

 

al 31.12.2016 in %

al 31.12.2015 in %

Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa

110.8

109.8

Katharinen Pensionskasse I

111.2

111.2

Katharinen Pensionskasse II

119.7

118.8

Nell'esercizio in rassegna, le riserve per oscillazioni di valore degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen non hanno raggiunto il livello stabilito dal regolamento della cassa pensioni.

Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né obblighi economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.

Oneri previdenziali con i principali fattori di incidenza

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Oneri previdenziali secondo chiusure individuali

123’103

122’089

Versamenti/Prelievi riserve dei contributi del datore di lavoro (remunerazione esclusa)

-3’390

-10’573

Contributi del datore di lavoro assegnati ai periodi di competenza

119’713

111’516

Variazione del vantaggio economico/impegno economico da sovracopertura/sottocopertura delle istituzioni di previdenza

Oneri previdenziali del Gruppo Raiffeisen (si veda allegato 26 «Spese per il personale»)

119’713

111’516

13 Prodotti strutturati emessi

 

Valore contabile

 

Valutazione complessiva

Valutazione separata

Totale

 

Contabilizzazione nell’attività di negoziazione in migliaia di CHF

Contabilizzazione negli altri strumenti finanziari con valutazione fair value in migliaia di CHF

Valore dello strumento di base in migliaia di CHF

Valore del derivato in migliaia di CHF

in migliaia di CHF

Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato

 

 

 

 

 

Strumenti su tassi d’interesse

168’219

162’737

-2’158

328’798

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

168’219

162’737

-2’158

328’798

Senza RDP

Titoli di partecipazione

1’448’475

1’580’306

-37’382

2’991’399

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

1’448’385

1’580’306

-47’844

2’980’847

Senza RDP

90

10’462

10’552

Divise

17’175

1’075

-203

18’047

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

17’175

1’075

-203

18’047

Senza RDP

Materie prime/metalli preziosi

75

2’570

-1’176

1’469

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

75

2’570

-1’176

1’469

Senza RDP

Totale

1’633’944

1’746’688

-40’919

3’339’713

 

 

 

 

 

 

Prodotti strutturati emessi della Notenstein La Roche Banca Privata SA e della Raiffeisen Svizzera società cooperativa

Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale negli impegni derivanti da obbligazioni. La componente derivativa dei prodotti viene riportata al valore di mercato negli valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati e valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati.

Prodotti strutturati emessi della Notenstein Finance Guernsey e della Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

I prodotti strutturati emessi vengono iscritti a bilancio al valore di mercato e indicati nella posizione «Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione fair value».

14 Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

 

Anno di emissione

Tasso di interesse

 

Scadenza

Rimbor- sabilità anticipata

Importo dei prestiti in migliaia di CHF

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera

 

 

 

 

 

 

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera – non postergati

2010

1.375

 

21.09.2017

 

198’790

 

 

2010

2.000

 

21.09.2023

 

250’000

 

 

2011

2.125

 

04.02.2019

 

248’700

 

 

2011

2.625

 

04.02.2026

 

128’215

 

 

2011

2.375

 

10.05.2018

 

149’500

 

 

2014

0.000

 

07.02.2017

 

336’900

1

 

2014

1.625

 

07.02.2022

 

99’955

 

 

2014

0.312

 

05.06.2018

 

209’815

1

 

2016

0.000

 

17.09.2020

 

50’000

 

 

2016

0.300

 

22.04.2025

 

363’535

 

 

2016

0.750

 

22.04.2031

 

87’065

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera – postergato senza clausola PONV 2

2011

3.875

 

21.12.2021

 

535’000

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera – postergato con clausola PONV 2

2013

3.000

 

Con durata indeterminata

02.05.2018

549’125

3

 

2015

3.000

 

Con durata indeterminata

02.10.2020

599’990

3

Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4

div.

2.424

5

2017

 

26’352

 

 

 

-0.177

5

2018

 

23’117

 

 

 

-0.137

5

2019

 

9’758

 

 

 

-0.543

5

2020

 

204

 

 

 

-0.729

5

2021

 

1’579

 

 

 

-0.121

5

dopo 2021

 

1’951

 

Totale dei prestiti di Raiffeisen Svizzera

 

 

 

 

 

3’869’552

 

Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA

 

 

 

 

 

 

 

 

div.

1.353

5

div.

 

20’069’900

 

Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA

 

 

 

 

 

20’069’900

 

Prestiti di Notenstein La Roche Banca Privata SA

 

 

 

 

 

 

 

Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4

 

-0.170

5

2017

 

618’925

 

 

 

-0.410

5

2018

 

378’175

 

 

 

-0.150

5

2019

 

227’001

 

 

 

-0.060

5

2020

 

91’021

 

 

 

0.180

5

2021

 

78’589

 

 

 

0.020

5

dopo 2021

 

290’015

 

Totale dei prestiti di Notenstein La Roche Banca Privata SA

 

 

 

 

 

1’683’726

 

Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso

 

 

 

 

 

25’623’178

 

1 Remunerazione variabile, base CHF LIBOR a 3 mesi e spread

2 Clausola PONV = point of no viability / momento di insolvenza incombente

3 Obbligazione postergata Additional Tier 1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l’approvazione della FINMA, l’obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l’emissione).

4 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».

5 Tasso d’interesse medio ponderato (ponderato per il volume)

15 Rettifiche di valore e accantonamenti

 

Saldo esercizio precedente in migliaia di CHF

Impieghi conformi allo scopo in migliaia di CHF

Trasferimenti in migliaia di CHF

Interessi in mora, somme recuperate in migliaia di CHF

Nuove costituz. a carico del conto econ. in migliaia di CHF

Scioglimenti a favore del conto econ. in migliaia di CHF

Situazione alla fine dell’esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Accantonamenti per imposte differite

830’813

 

 

 

24’061

-3’410

851’464

Accantonamenti per rischi di perdita

15’179

564

1’817

-4’139

13’421

Accantonamenti per altri rischi di esercizio

22’595

-3’736

 

115

-446

18’528

Accantonamenti per ristrutturazioni 1

 

11’506

11’506

Altri accantonamenti 2

8’987

-455

 

240

-215

8’557

Totale accantonamenti

877’574

-4’191

564

37’739

-8’210

903’476

 

 

 

 

 

 

 

 

Di cui rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi

222’849

-15’259

-564

7’226

63’875

-54’537

223’590

Di cui rettifiche di valore per rischi latenti

Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

222’849

-15’259

-564

7’226

63’875

-54’537

223’590

1 Di cui CHF 4.4 milioni sono stati costituiti tramite i costi per il personale.

2 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

16 Capitale sociale

 

Numero di soci

Nominale per quota

in migliaia di CHF

Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna

 

 

 

Capitale sociale

1’862’032

 

395’082

Capitale sociale (QS supplementari) *

 

 

853’195

Totale del capitale sociale a inizio esercizio in rassegna

1’862’032

 

1’248’277

+ Versamenti di nuovi soci

73’090

200

14’618

 

216

300

65

 

163

400

65

 

3’090

500

1’545

+ Versamenti di quote sociali (QS supplementari)

 

 

366’774

+ Versamenti mediante aumento del nominale

 

 

3’014

Totale dei versamenti di nuovi soci

76’559

 

386’081

– Rimborsi ai soci uscenti

-59’642

200

-11’928

 

-170

300

-51

 

-133

400

-53

 

-1’959

500

-980

– Rimborsi di quote sociali (QS supplementari)

 

 

-24’186

– Rimborsi mediante diminuzione del nominale

 

 

-2’407

Totale dei rimborsi ai soci uscenti

-61’904

 

-39’605

Totale del capitale sociale a fine esercizio in rassegna

 

 

 

di cui capitale sociale

1’791’994

200

358’399

 

6’037

300

1’811

 

5’669

400

2’267

 

72’987

500

36’493

di cui capitale sociale (QS supplementari)

 

 

1’195’783

Totale del capitale sociale a fine esercizio in rassegna

1’876’687

 

1’594’753

* Per evitare conteggi doppi, il numero dei soci viene esposto unicamente alla posizione «Capitale sociale».

Numero di quote sociali, quantità: esercizio in rassegna 7’742’800, esercizio precedente 6’017’367  

Capitale sociale soggetto a remunerazione: Esercizio in rassegna CHF 1'594'753'300, esercizio precedente CHF 1'248'277'400

Capitale sociale liberato: Esercizio in rassegna CHF 1'594'753'300, esercizio precedente CHF 1'248'277'400

Importo delle riserve statutarie o legali non distribuibili sulla base delle singole chiusure al 31 dicembre 2016: CHF 3'633'647'000 (esercizio precedente CHF 3'455'452'000).

Nessun socio detiene più del 5% dei diritti di voto.

17 Parti correlate

 

Crediti

Impegni

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Membri del Consiglio di Amministrazione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine

19’274

18’069

3’655

3’426

Membri della Direzione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine

42’986

42’891

8’579

6’974

Ulteriori parti correlate *

4’643’716

3’531’202

20’444’021

18’738’991

Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate

4’705’976

3’592’162

20’456’255

18’749’391

* Contiene crediti e impegni nei confronti di partecipazioni non consolidate con una quota di partecipazione tra il 20 e il 50% o inferiore al 20%, se può essere esercitata in altro modo un’influenza significativa.

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti di persone vicine esistono impegni eventuali di CHF 10.4 milioni (esercizio precedente CHF 18.2 milioni), promesse irrevocabili di CHF 252.9 milioni (esercizio precedente CHF 379.8 milioni) e impegni di versa-mento di CHF 109.2 milioni (esercizio precedente 96.6 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con persone vicine vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:

la Direzione, la Direzione allargata e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.

Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all'esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l'indipendenza personale.

18 Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

 

A vista in migliaia di CHF

Con preavviso in migliaia di CHF

Scadenza entro 3 mesi in migliaia di CHF

Scadenza fra 3 e 12 mesi in migliaia di CHF

Scadenza fra 1 e 5 anni in migliaia di CHF

Scadenza superiore ai 5 anni in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Attivo/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Liquidità

20’389’822

20’389’822

Crediti nei confronti di banche

251’932

217’640

6’514’040

100’000

7’083’612

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

338’260

338’260

Crediti nei confronti della clientela

73’511

2’075’173

1’621’949

866’608

2’151’878

1’229’685

8’018’804

Crediti ipotecari

40’647

8’098’507

7’998’259

17’195’118

90’148’049

41’945’620

165’426’200

Attività di negoziazione

2’911’801

2’911’801

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’743’165

1’743’165

Immobilizzazioni finanziarie *

268’504

2’455

348’021

343’306

2’703’841

4’285’838

7’951’965

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

25’679’382

10’393’775

16’820’529

18’505’032

95’003’768

47’461’143

213’863’629

Esercizio precedente

23’650’274

11’692’876

11’809’579

18’632’933

90’985’694

43’605’126

200’376’482

Capitale di terzi/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di banche

523’322

332

8’430’705

1’556’356

342’000

10’852’715

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

2’599’332

2’599’332

Impegni risultanti da depositi della clientela

50’599’164

93’294’780

3’211’428

3’512’008

6’179’607

1’457’462

158’254’449

Impegni risultanti da attività di negoziazione

138’207

138’207

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

2’017’470

2’017’470

Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value

1’633’944

1’633’944

Obbligazioni di cassa

145’316

258’991

681’158

92’310

1’177’775

Mutui presso centrali d’emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti

1’196’978

1’338’004

8’461’516

14’626’680

25’623’178

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

54’912’107

93’295’112

15’583’759

6’665’359

15’664’281

16’176’452

202’297’070

Esercizio precedente

27’789’848

112’484’974

12’064’278

8’181’137

15’272’856

14’857’567

190’650’660

* Nelle immobilizzazioni finanziarie sono compresi immobilizzi per CHF 33’772’498 (esercizio precedente CHF 30’895’892).

19 Bilancio secondo le valute

 

CHF in migliaia di CHF

EUR in migliaia di CHF

USD in migliaia di CHF

Altre in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Attivi

 

 

 

 

 

Liquidità

19’847’018

355’206

46’361

141’237

20’389’822

Crediti nei confronti di banche

2’893’318

1’391’377

2’361’734

437’183

7’083’612

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

338’260

338’260

Crediti nei confronti della clientela

7’581’296

222’821

144’176

70’511

8’018’804

Crediti ipotecari

165’426’200

165’426’200

Attività di negoziazione

1’133’654

737’779

571’361

469’007

2’911’801

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’743’165

1’743’165

Immobilizzazioni finanziarie

6’882’963

560’695

447’420

60’887

7’951’965

Ratei e risconti

230’735

5’071

9’396

1’595

246’797

Partecipazioni non consolidate

783’726

3’908

787’634

Immobilizzazioni materiali

2’599’511

1

2’599’512

Valori immateriali

419’433

419’433

Altri attivi

672’164

268

42

232

672’706

Totale attivi portati a bilancio

210’213’183

3’277’126

3’918’750

1’180’652

218’589’711

Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione

15’167’975

8’202’488

13’260’545

3’511’006

40’142’013

Totale degli attivi

225’381’158

11’479’614

17’179’295

4’691’658

258’731’724

Passivi

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di banche

6’152’900

965’598

2’816’482

917’735

10’852’715

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

315’000

675’669

1’470’734

137’929

2’599’332

Impegni risultanti da depositi della clientela

153’043’043

2’887’271

1’729’891

594’244

158’254’449

Impegni risultanti da attività di negoziazione

135’299

2’908

138’207

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

2’017’470

2’017’470

Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value

495’078

600’628

486’756

51’482

1’633’944

Obbligazioni di cassa

1’177’775

1’177’775

Mutui presso centrali d’emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti

25’209’463

157’096

221’448

35’171

25’623’178

Ratei e risconti

821’790

2’092

4’661

152

828’695

Altri passivi

160’735

3’131

4’624

1’614

170’104

Accantonamenti

903’476

903’476

Capitale sociale

1’594’753

1’594’753

Riserva legale da utili

12’036’055

152

7

12’036’214

Riserva da conversione delle valute estere

1

-3

-2

-4

Utile del Gruppo

754’323

-338

84

754’069

Quote minoritarie nel capitale proprio

5’334

5’334

– di cui quote minoritarie nell’utile del Gruppo

-2’233

-2’233

Totale passivi portati a bilancio

204’822’495

5’294’204

6’734’596

1’738’416

218’589’711

Impegni di consegna relativi a operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione

20’537’915

6’128’292

10’415’925

2’952’005

40’034’137

Totale dei passivi

225’360’410

11’422’496

17’150’521

4’690’421

258’623’848

Posizione netta per valuta

20’747

57’118

28’774

1’237

107’877

 

31.12.2016

31.12.2015

Tassi di conversione valute estere

 

 

EUR

1.073

1.088

USD

1.016

1.001