Informazioni sul bilancio
1 Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase* |
338’261 |
391’411 |
Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase* |
2’599’331 |
4’084’259 |
Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase |
2’591’018 |
3’515’132 |
di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno |
2’580’400 |
3’515’132 |
Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno |
477’838 |
495’469 |
di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno |
74’158 |
108’492 |
di cui titoli rivenduti |
138’207 |
105’139 |
|
|
|
* Prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)
2 Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio, nonché dei crediti compromessi
|
Copertura ipotecaria in migliaia di CHF |
Altra copertura in migliaia di CHF |
Senza copertura in migliaia di CHF |
Totale in migliaia di CHF |
Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore) |
|
|
|
|
Crediti nei confronti della clientela |
2’372’466 |
1’198’623 |
4’540’041 |
8’111’130 |
Crediti ipotecari |
165’426’201 |
– |
128’524 |
165’554’725 |
Stabili abitativi |
152’476’620 |
– |
57’822 |
152’534’442 |
Stabili ad uso ufficio e commerciale |
3’427’408 |
– |
8’269 |
3’435’677 |
Artigianato e industria |
4’829’717 |
– |
8’951 |
4’838’668 |
Altri |
4’692’456 |
– |
53’482 |
4’745’938 |
Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore) |
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
167’798’667 |
1’198’623 |
4’668’565 |
173’665’855 |
Esercizio precedente |
160’934’967 |
1’061’833 |
4’701’768 |
166’698’568 |
Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore) |
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
167’798’667 |
1’198’623 |
4’447’714 |
173’445’004 |
Esercizio precedente |
160’934’967 |
1’061’833 |
4’481’901 |
166’478’701 |
Fuori bilancio |
|
|
|
|
Impegni eventuali |
46’542 |
97’365 |
247’733 |
391’640 |
Promesse irrevocabili |
5’679’820 |
258’899 |
2’077’889 |
8’016’607 |
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo |
– |
– |
118’541 |
118’541 |
Totale del fuori bilancio |
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
5’726’362 |
356’264 |
2’444’163 |
8’526’789 |
Esercizio precedente |
5’405’737 |
331’248 |
2’363’263 |
8’100’248 |
|
Importo lordo dei debiti in migliaia di CHF |
Ricavato stimati dalla realizzazione delle garanzie in migliaia di CHF |
Importo netto dei debiti in migliaia di CHF |
Rettifiche di valore singole in migliaia di CHF |
Crediti compromessi |
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
905’101 |
672’219 |
232’882 |
223’590 |
Esercizio precedente |
873’329 |
644’643 |
228’686 |
222’849 |
La differenza tra l'importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore singole è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.
3 Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (attivi e passivi)
3.1 Attivi
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Attività di negoziazione |
|
|
Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario |
2’222’124 |
1’346’350 |
quotati in borsa * |
1’099’219 |
914’984 |
di cui trattati su un mercato rappresentativo |
1’122’905 |
431’366 |
Titoli di partecipazione |
248’290 |
291’871 |
Metalli preziosi |
416’479 |
449’937 |
Ulteriori attivi di negoziazione |
24’908 |
26’869 |
Altri strumenti finanziari con valutazione fair value |
|
|
Titoli di debito |
– |
– |
Prodotti strutturati |
– |
– |
Altri |
– |
– |
Totale attivi |
2’911’801 |
2’115’027 |
di cui calcolati con un modello di valutazione |
– |
– |
di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità |
342’686 |
434’217 |
* Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta
3.2 Impegni
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Attività di negoziazione |
|
|
Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario 1 |
137’331 |
105’139 |
quotati in borsa 2 |
137’331 |
105’139 |
Titoli di partecipazione 1 |
863 |
– |
Metalli preziosi 1 |
– |
– |
Ulteriori impegni di negoziazione 1 |
13 |
– |
|
|
|
Altri strumenti finanziari con valutazione fair value |
|
|
Titoli di debito |
– |
– |
Prodotti strutturati |
1’633’944 |
870’029 |
Altri |
– |
– |
Totale impegni |
1’772’151 |
975’168 |
di cui calcolati con un modello di valutazione |
1’633’944 |
870’029 |
1 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)
2 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta
4 Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)
4.1 Strumenti finanziari derivati per tipo di contratto
|
Strumenti di negoziazione |
Strumenti di copertura |
||||
|
Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF |
Volume contrattuale in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF |
Volume contrattuale in migliaia di CHF |
Strumenti su tassi d’interesse |
|
|
|
|
|
|
Contratti a termine incl. FRA |
426 |
299 |
2’800’000 |
– |
– |
– |
Swap |
465’780 |
509’241 |
47’905’668 |
716’136 |
988’303 |
39’125’200 |
Futures |
– |
– |
1’803’895 |
– |
– |
– |
Opzioni (OTC) |
2’128 |
3’535 |
67’931 |
– |
– |
– |
Opzioni (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Totale strumenti su tassi d’interesse |
468’334 |
513’075 |
52’577’494 |
716’136 |
988’303 |
39’125’200 |
Divise |
|
|
|
|
|
|
Contratti a termine |
343’264 |
270’862 |
34’076’583 |
41’235 |
29’154 |
4’559’017 |
Swap combinati in tassi d’interesse/divise |
– |
381 |
13’288 |
– |
– |
– |
Futures |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Opzioni (OTC) |
8’298 |
6’463 |
598’734 |
– |
– |
– |
Opzioni (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Totale divise |
351’562 |
277’706 |
34’688’605 |
41’235 |
29’154 |
4’559’017 |
Metalli preziosi |
|
|
|
|
|
|
Contratti a termine |
15’396 |
18’514 |
1’085’503 |
– |
– |
– |
Swap |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Futures |
– |
– |
32’481 |
– |
– |
– |
Opzioni (OTC) |
10’847 |
6’507 |
570’983 |
– |
– |
– |
Opzioni (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Totale metalli preziosi |
26’243 |
25’021 |
1’688’967 |
– |
– |
– |
Titoli di partecipazione/indici |
|
|
|
|
|
|
Contratti a termine |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Swap |
48’635 |
80’873 |
2’521’914 |
– |
– |
– |
Futures |
– |
– |
142’580 |
– |
– |
– |
Opzioni (OTC) |
75’830 |
89’911 |
2’327’100 |
– |
8 |
184’237 |
Opzioni (exchange traded) |
2’896 |
101 |
25’222 |
– |
– |
– |
Totale titoli di partecipazione/ indici |
127’361 |
170’885 |
5’016’816 |
– |
8 |
184’237 |
|
Strumenti di negoziazione |
Strumenti di copertura |
||||
|
Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF |
Volume contrattuale in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF |
Volume contrattuale in migliaia di CHF |
Derivati su crediti |
|
|
|
|
|
|
Credit Default Swap |
9’100 |
12’057 |
527’369 |
– |
– |
– |
Total Return Swap |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
First-to-Default Swap |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Altri derivati di credito |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Totale derivati su crediti |
9’100 |
12’057 |
527’369 |
– |
– |
– |
Altri |
|
|
|
|
|
|
Contratti a termine |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Swap |
– |
90 |
6’330 |
– |
– |
– |
Futures |
– |
– |
114 |
– |
– |
– |
Opzioni (OTC) |
3’194 |
1’171 |
27’493 |
– |
– |
– |
Opzioni (exchange traded) |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Totale altri |
3’194 |
1’261 |
33’937 |
– |
– |
– |
Totale |
|
|
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
985’794 |
1’000’005 |
94’533’188 |
757’371 |
1’017’465 |
43’868’454 |
di cui calcolati con un modello di valutazione |
974’042 |
994’239 |
|
757’371 |
1’014’105 |
|
Esercizio precedente |
955’159 |
1’137’531 |
91’683’888 |
840’137 |
1’260’153 |
47’346’161 |
di cui calcolati con un modello di valutazione |
943’946 |
1’129’685 |
|
840’137 |
1’260’153 |
|
4.2 Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue
|
Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF |
Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF |
Volume contrattuale fino a 1 anno in migliaia di CHF |
Volume contrattuale da 1 a 5 anni in migliaia di CHF |
Volume contrattuale oltre 5 anni in migliaia di CHF |
Volume contrattuale totale in migliaia di CHF |
Banche e commercianti di valori mobiliari |
1’533’366 |
1’922’239 |
60’243’245 |
36’263’612 |
17’795’513 |
114’302’370 |
Altri clienti |
125’300 |
59’114 |
3’910’302 |
1’001’786 |
482’547 |
5’394’635 |
Borse |
2’896 |
101 |
1’988’787 |
– |
– |
1’988’787 |
Stanze di compensazione (clearing house) centrali |
81’603 |
36’016 |
7’712’500 |
4’029’150 |
4’974’200 |
16’715’850 |
Totale |
|
|
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
1’743’165 |
2’017’470 |
73’854’834 |
41’294’548 |
23’252’260 |
138’401’642 |
Esercizio precedente |
1’795’296 |
2’397’684 |
61’613’952 |
53’529’731 |
23’886’367 |
139’030’049 |
Nell'iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).
Qualità delle controparti
Banche / commercianti di valori mobiliari: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. Il 86.8% dei valori di sostituzione positivi riguarda controparti con un rating minimo A (Standard & Poor's) o di livello qualitativo analogo.
Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.
5 Immobilizzazioni finanziarie
5.1 Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie
|
Esercizio in rassegna Valore contabile in migliaia di CHF |
Esercizio precedente Valore contabile in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Fair value in migliaia di CHF |
Esercizio precedente Fair value in migliaia di CHF |
Immobilizzazioni finanziarie |
|
|
|
|
Titoli di debito |
7’598’777 |
6’507’580 |
7’861’851 |
6’763’615 |
di cui destinati al mantenimento fino alla scadenza |
7’499’852 |
6’362’676 |
7’762’228 |
6’618’260 |
di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita) |
98’925 |
144’904 |
99’623 |
145’355 |
Titoli di partecipazione |
318’970 |
338’538 |
332’087 |
344’592 |
di cui partecipazioni qualificate* |
50’508 |
22’746 |
50’508 |
22’746 |
Metalli preziosi |
446 |
405 |
446 |
405 |
Immobili |
33’772 |
30’896 |
36’460 |
34’421 |
Totale delle immobilizzazioni finanziarie |
7’951’965 |
6’877’419 |
8’230’844 |
7’143’033 |
di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità |
7’163’693 |
5’891’951 |
– |
– |
* Almeno il 10% del capitale o dei voti
5.2 Suddivisione delle controparti per rating
|
Valore contabile da Aaa fino a Aa3 in migliaia di CHF |
Valore contabile da A1 fina a A3 in migliaia di CHF |
Valore contabile da Baa1 fino a Baa3 in migliaia di CHF |
Valore contabile da Ba1 fino a B3 in migliaia di CHF |
Valore contabile inferiore a B3 in migliaia di CHF |
Valore contabile senza rating in migliaia di CHF |
Titoli di debito |
7’201’627 |
189’180 |
49’295 |
– |
– |
158’675 |
L’assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody’s. All’interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di Moody’s, Standard & Poors e Fitch.
6 Partecipazioni non consolidate
|
Valore di acquisto in migliaia di CHF |
Rettifiche di valore e/o adeg. di val. (equity method) finora accumulati in migliaia di CHF |
Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF |
Variazioni nel perimetro di consolidamento in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Trasferimenti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Rettifiche di valore in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Adeg. di val. delle part. valutate secondo l’eq. method/ apprezzamenti in migliaia di CHF |
Valore contabile alla fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Valore di mercato in migliaia di CHF |
Partecipazioni valutate secondo il metodo equity |
224’035 |
189’226 |
413’261 |
-31 |
– |
26’747 |
– |
– |
21’359 |
461’336 |
|
– Quotate in borsa |
92’655 |
27’985 |
120’640 |
– |
– |
– |
– |
– |
-8’924 |
111’716 |
157’191 |
– Non quotate in borsa |
131’380 |
161’241 |
292’621 |
-31 |
– |
26’747 |
– |
– |
30’283 |
349’620 |
– |
Altre Partecipazioni non consolidate |
331’813 |
-13’183 |
318’630 |
-250 |
– |
7’641 |
-3 |
-310 |
590 |
326’298 |
|
– Quotate in borsa |
127’763 |
-45 |
127’718 |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
127’718 |
218’237 |
– Non quotate in borsa |
204’050 |
-13’138 |
190’912 |
-250 |
– |
7’641 |
-3 |
-310 |
590 |
198’580 |
– |
Totale delle partecipazioni non consolidate |
555’848 |
176’043 |
731’891 |
-281 |
– |
34’388 |
-3 |
-310 |
21’949 |
787’634 |
375’428 |
7 Imprese nelle quali la banca detiene direttamente o indirettamente una partecipazione durevole significativa
Ragione sociale |
Sede |
Attività commerciale |
Capitale in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Quota sul capitale in % 1 |
Esercizio in rassegna Quota sui diritti di voto in % 1 |
Esercizio precedente Quota sul capitale in % 1 |
Esercizio precedente Quota sui diritti di voto in % 1 |
7.1 Società del Gruppo |
|
|
|
|
|
||
Raiffeisen Svizzera società cooperativa 2 |
San Gallo |
Banca centrale, servizi all’insieme delle Banche |
1’700’000 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Raiffeisen Centro Imprenditori SA |
Gossau SG |
Servizi di consulenza per PMI |
5’000 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Business Broker AG 3 |
Zurigo |
Consulenza aziendale |
100 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd. |
Singapore |
Negoziazione di beni e servizi per il Gruppo Raiffeisen |
7 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Notenstein Banca Privata SA |
San Gallo |
Banca Privata |
22’200 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Notenstein Finance (Guernsey) Limited 4 |
Guernsey |
Servizi finanziari |
5’000 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Notenstein Financial Services GmbH 4 |
Monaco (di Baviera) |
Consulenza agli investimenti e intermediazione di investimenti finanziari |
107 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
TCMG Asset Management AG 5 |
Zollikon |
Società di partecipazione |
– |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
Vescore AG |
San Gallo |
Asset Management |
10’000 |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
1741 Fund Solutions SA (ex Vescore Fondsleitung SA) |
San Gallo |
Asset Management/ Attività in fondi |
5’000 |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
1741 Fund Management SA |
Vaduz |
Asset Management/ Attività in fondi |
2’800 |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
Vescore Deutschland GmbH |
Monaco (di Baviera) |
Asset Management/ Attività in fondi |
544 |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
CEAMS Holding AG |
Meilen |
Società di partecipazione |
120 |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
Vescore Indices GmbH |
San Gallo |
Servizi di consulenza |
40 |
– |
– |
100.0 |
100.0 |
PMI Capitale SA 6 |
Herisau |
Servizi finanziari |
2’566 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Investnet AG 6 |
Herisau |
Servizi finanziari |
150 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
100.0 |
Investnet Holding SA 7 |
Herisau |
Società di partecipazione |
10’000 |
60.0 |
60.0 |
60.0 |
60.0 |
ARIZON Sourcing SA 9 , 10 |
San Gallo |
Servizi per operazioni e di consulenza per banche |
10’000 |
51.0 |
51.0 |
51.0 |
51.0 |
Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam |
Amsterdam NL |
Servizi finanziari |
1’000 |
100.0 |
100.0 |
– |
– |
7.2 Partecipazioni valutate secondo il metodo equity |
|
|
|
|
|
||
Vorsorge Partner AG |
San Gallo |
Consulenza previdenziale |
100 |
40.0 |
40.0 |
40.0 |
40.0 |
Leonteq AG 8 |
Zurigo |
Servizi finanziari |
15’945 |
29.0 |
29.0 |
29.0 |
29.0 |
Aduno Holding SA |
Zurigo |
Servizi finanziari |
25’000 |
25.5 |
25.5 |
25.5 |
25.5 |
Banca di Obbl. fond. degli Istituti ipotecari svizzeri SA 2 |
Zurigo |
Banca di obbl. fond. |
900’000 |
21.7 |
21.7 |
21.6 |
21.6 |
di cui non versato |
|
|
504’000 |
|
|
|
|
7.3 Altre partecipazioni non consolidate 11 |
|
|
|
|
|
||
responsAbility Participations AG |
Zurigo |
Servizi finanziari |
138’877 |
14.4 |
14.4 |
14.4 |
14.4 |
di cui non versato |
|
|
77’142 |
|
|
|
|
Swiss Bankers Prepaid Services SA |
Grosshöch- stetten |
Servizi finanziari |
10’000 |
16.5 |
16.5 |
16.5 |
16.5 |
Genossenschaft Olma Messen St.Gallen |
San Gallo |
Organizzazione di fiere |
23’283 |
11.5 |
11.5 |
11.5 |
11.5 |
Avaloq Group AG |
Freienbach |
Società di partecipazione |
103 |
10.0 |
10.0 |
10.0 |
10.0 |
Twint SA |
Zurigo |
Servizi finanziari |
10’200 |
4.9 |
4.9 |
– |
– |
SIX Group SA |
Zurigo |
Servizi finanziari |
19’522 |
6.9 |
6.9 |
6.9 |
6.9 |
Helvetia Holding SA |
San Gallo |
Servizi finanziari |
995 |
4.0 |
4.0 |
4.0 |
4.0 |
Coresystems SA |
Windisch |
Servizi informatici |
323 |
19.0 |
19.0 |
– |
– |
adRom Digital Media SA |
Vaduz |
Servizi informatici |
50 |
33.3 |
33.3 |
– |
– |
1 L’entità delle quote di capitale e di voto viene sempre indicata dal punto di vista della società che controlla direttamente.
2 Raiffeisen Svizzera società cooperativa e il 18.7% della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA sono detenute direttamente dalle Banche Raiffeisen.
3 Controllata da Raiffeisen Centro Imprenditori SA
4 Controllata da Notenstein La Roche Banca Privata SA.
5 Controllata da Notenstein La Roche Banca Privata SA. La società è stata liquidata nel 2016.
6 Controllo da parte di Investnet Holding AG.
7 Ogni azionista di minoranza è autorizzato, dal 1° luglio 2020, a offrire in qualsiasi momento le sue azioni alla società dell’azionista di maggioranza, Raiffeisen Svizzera, con un definito metodo di valutazione (put option)
8 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha venduto opzioni call ai partner fondatori di Leonteq per un valore pari al 5.8% del capitale azionario di Leonteq AG. Lo strike ammonta a CHF 210 per azione (al netto del dividendo) e la durata è di 10 anni (fino a ottobre 2025).
9 Avaloq Group AG partecipa ad ARIZON Sourcing SA con il 49%.
10 Tra Raiffeisen Svizzera società cooperativa e Avaloq esistono diverse opzioni call e put per l’acquisto risp. vendita di azioni di ARIZON Sourcing SA. Le opzioni sono collegate a diverse future tappe ed eventi. A seconda dell’evento, Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha il diritto di acquistare tutte le azioni di ARIZON Sourcing SA detenute da Avaloq. A sua volta anche Avaloq ha il diritto di vendere le sue azioni a Raiffeisen Svizzera società cooperativa. D’altra parte, al verificarsi di determinati eventi, Avaloq ha il diritto di acquistare in un primo momento il 2% e in un secondo momento un ulteriore 29% al massimo della quota di azioni detenuta da Raiffeisen Svizzera società cooperativa, cosicché Raiffeisen Svizzera società cooperativa deterrebbe ancora soltanto il 20% di ARIZON Sourcing SA. A sua volta anche Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha il diritto di vendere ad Avaloq una quota complessiva del 31%.
11 Vengono elencate tutte le partecipazioni in partner di cooperazione e istituzioni comuni delle Banche. Le altre partecipazioni vengono elencate se la quota di voti e di capitale è maggiore del 10% e la quota del capitale sociale supera CHF 1 milione rispettivamente il valore contabile supera CHF 10 milioni.
8 Immobilizzazioni materiali
8.1 Immobilizzazioni materiali
|
Valore di acquisto in migliaia di CHF |
Ammorta- menti finora accumulati in migliaia di CHF |
Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF |
Ripercussioni dei cambiamenti intervenuti nel perimetro di consolidamento in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Trasferimenti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF |
Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Stabili della Banca |
2’271’936 |
-512’895 |
1’759’041 |
– |
-14’138 |
108’534 |
-25’433 |
-38’651 |
1’789’353 |
Altri immobili |
478’161 |
-117’136 |
361’025 |
– |
1’262 |
17’343 |
-9’802 |
-9’285 |
360’543 |
Software sviluppati internamente o acquistati |
205’973 |
-110’995 |
94’978 |
– |
252 |
128’498 |
-1 |
-20’055 |
203’672 |
di cui prestazioni proprie registrate all’attivo |
53’638 |
– |
53’638 |
– |
– |
111’161* |
– |
– |
164’799 |
Altre immobilizzazioni materiali |
1’147’014 |
-886’389 |
260’625 |
-100 |
12’630 |
59’008 |
-2’614 |
-83’712 |
245’837 |
Oggetti in leasing finanziario |
142 |
-31 |
111 |
– |
-6 |
29 |
– |
-27 |
107 |
Totale immobilizzazioni |
4’103’226 |
-1’627’446 |
2’475’780 |
-100 |
– |
313’412 |
-37’850 |
-151’730 |
2’599’512 |
* Che sono state contabilizzate nel conto economico alla voce «Altri proventi ordinari».
8.2 Leasing operativo
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Impegni di leasing non iscritti a bilancio |
|
|
Scadenza entro 12 mesi |
2’533 |
2’337 |
Scadenza fra 1 e 5 anni |
3’626 |
4’268 |
Scadenza superiore ai 5 anni |
– |
– |
Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio |
6’159 |
6’605 |
di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno |
6’078 |
6’538 |
9 Valori immateriali
|
Valore di acquisto in migliaia di CHF |
Ammorta- menti finora accumulati in migliaia di CHF |
Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF |
Variazioni nel perimetro di consolidamento in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF |
Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Goodwill |
574’185 |
-84’412 |
489’773 |
-27’194 |
33’452 |
-524 |
-94’219* |
401’288 |
Altri valori immateriali |
25’000 |
-2’016 |
22’984 |
– |
– |
– |
-4’839 |
18’145 |
Totale valori immateriali |
599’185 |
-86’428 |
512’757 |
-27’194 |
33’452 |
-524 |
-99’058 |
419’433 |
* A seguito dell’andamento del corso e dell’insoddisfacente utile di esercizio 2016, il goodwill della partecipazione Leonteq al 31.12.2016 è stato straordinariamente ammortizzato per CHF 52.3 milioni.
10 Altri attivi e altri passivi
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Altri attivi |
|
|
Conto di compensazione |
180’565 |
392’818 |
Conti di compensazione imposte indirette |
303’233 |
876’074 |
Altri conti di compensazione |
54’585 |
29’563 |
Riserve dei contributi del datore di lavoro presso istituzioni di previdenza |
123’233 |
114’983 |
Ulteriori attivi |
11’090 |
12’627 |
Totale degli altri attivi |
672’706 |
1’426’065 |
Altri passivi |
|
|
Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi |
15’856 |
21’134 |
Tasse dovute, imposte indirette |
60’877 |
80’244 |
Altri conti di compensazione |
87’324 |
74’151 |
Ulteriori passivi |
6’047 |
7’487 |
Totale degli altri passivi |
170’104 |
183’016 |
11 Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà1
|
Esercizio in rassegna Valori contabili in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna Impegni effettivi in migliaia di CHF |
Esercizio precedente Valori contabili in migliaia di CHF |
Esercizio precedente Impegni effettivi in migliaia di CHF |
Crediti nei confronti di banche |
528’792 |
524’567 |
769’768 |
763’593 |
Crediti ipotecari |
28’229’613 |
20’671’997 |
26’420’252 |
18’998’762 |
Immobilizzazioni finanziarie |
1’354’638 |
233’705 |
1’249’757 |
138’905 |
Immobilizzazioni materiali |
35 |
– |
880 |
– |
Totale degli attivi costituiti in pegno |
30’113’078 |
21’430’269 |
28’440’657 |
19’901’260 |
Totale degli attivi sotto riserva di proprietà 2 |
107 |
107 |
111 |
111 |
1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell’allegato 1)
2 Si tratta prevalentemente di oggetti attivati del leasing finanziario
12 Istituti di previdenza
La maggior parte dei collaboratori del Gruppo Raiffeisen è assicurata presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L'età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L'assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP. I collaboratori della Notenstein La Roche Banca Privata SA sono assicurati presso la Katharinen Pensionskasse I e II. Le prestazioni della cassa pensioni vengono calcolate in funzione dei contributi versati (sistema basato sui contributi). Tutti i collaboratori sono assicurati a partire dal salario annuo minimo LPP stabilito per legge e hanno quindi diritto a prestazioni. Non sussiste alcun obbligo aggiuntivo del datore di lavoro a ulteriori prestazioni. Per la previdenza sovraobbligatoria dei collaboratori della Notenstein La Roche Banca Privata SA è prevista la Katharinen Pensionskasse II, che consente l'attuazione di una strategia di investimento individuale.
La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen. 8 Banche Raiffeisen (esercizio precedente 8), Investnet AG e Business Broker AG non sono assicurate presso gli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, ma presso altre fondazioni collettive, all'interno di contratti di assicurazione collettivi ecc.
12.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Impegni risultanti da depositi della clientela |
274’962 |
361’563 |
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati |
3’527 |
– |
Prestiti |
40’000 |
40’000 |
Ratei e risconti |
543 |
543 |
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza |
319’032 |
402’106 |
12.2 Riserve per contributi del datore di lavoro
Riserve per contributi del datore di lavoro sussistono sia presso la Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro (Raiffeisen), sia presso gli istituti di previdenza al di fuori del Gruppo (Altre).
|
Esercizio in rassegna Raiffeisen in migliaia di CHF |
Altre in migliaia di CHF |
Totale in migliaia di CHF |
Esercizio precedente Raiffeisen in migliaia di CHF |
Altre in migliaia di CHF |
Totale in migliaia di CHF |
Situazione al 1° gennaio |
112’912 |
2’071 |
114’983 |
102’117 |
1’916 |
104’033 |
+ Versamenti |
18’648 |
4’867 |
23’515 |
22’019 |
144 |
22’163 |
– Prelievi |
-12’974 |
-2’607 |
-15’581 |
-11’590 |
– |
-11’590 |
+ Remunerazione * |
311 |
5 |
316 |
366 |
11 |
377 |
Situazione al 31 dicembre |
118’897 |
4’336 |
123’233 |
112’912 |
2’071 |
114’983 |
* La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.
Le riserve dei contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell'istituto di previdenza. Le riserve individuali dei contributi del datore di lavoro delle società affiliate non sono compensabili fra loro. Il saldo delle riserve dei contributi del datore di lavoro è esposto a bilancio alla voce «Altri attivi». Non esistono né rinunce all'utilizzazione (limitate o illimitate) né altre rettifiche di valore necessarie relative alle riserve dei contributi del datore di lavoro. Si rinuncia a considerare un effetto di sconto.
12.3 Vantaggio economico / impegno economico e onere previdenziale
In base agli ultimi rendiconti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, il grado di copertura ammonta a:
|
al 31.12.2016 in % |
al 31.12.2015 in % |
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa |
110.8 |
109.8 |
Katharinen Pensionskasse I |
111.2 |
111.2 |
Katharinen Pensionskasse II |
119.7 |
118.8 |
Nell'esercizio in rassegna, le riserve per oscillazioni di valore degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen non hanno raggiunto il livello stabilito dal regolamento della cassa pensioni.
Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né obblighi economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.
Oneri previdenziali con i principali fattori di incidenza
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Oneri previdenziali secondo chiusure individuali |
123’103 |
122’089 |
Versamenti/Prelievi riserve dei contributi del datore di lavoro (remunerazione esclusa) |
-3’390 |
-10’573 |
Contributi del datore di lavoro assegnati ai periodi di competenza |
119’713 |
111’516 |
Variazione del vantaggio economico/impegno economico da sovracopertura/sottocopertura delle istituzioni di previdenza |
– |
– |
Oneri previdenziali del Gruppo Raiffeisen (si veda allegato 26 «Spese per il personale») |
119’713 |
111’516 |
13 Prodotti strutturati emessi
|
Valore contabile |
||||
|
Valutazione complessiva |
Valutazione separata |
Totale |
||
|
Contabilizzazione nell’attività di negoziazione in migliaia di CHF |
Contabilizzazione negli altri strumenti finanziari con valutazione fair value in migliaia di CHF |
Valore dello strumento di base in migliaia di CHF |
Valore del derivato in migliaia di CHF |
in migliaia di CHF |
Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato |
|
|
|
|
|
Strumenti su tassi d’interesse |
– |
168’219 |
162’737 |
-2’158 |
328’798 |
Con ricognizione di debito proprio (RDP) |
– |
168’219 |
162’737 |
-2’158 |
328’798 |
Senza RDP |
– |
– |
– |
– |
– |
Titoli di partecipazione |
– |
1’448’475 |
1’580’306 |
-37’382 |
2’991’399 |
Con ricognizione di debito proprio (RDP) |
– |
1’448’385 |
1’580’306 |
-47’844 |
2’980’847 |
Senza RDP |
– |
90 |
– |
10’462 |
10’552 |
Divise |
– |
17’175 |
1’075 |
-203 |
18’047 |
Con ricognizione di debito proprio (RDP) |
– |
17’175 |
1’075 |
-203 |
18’047 |
Senza RDP |
– |
– |
– |
– |
– |
Materie prime/metalli preziosi |
– |
75 |
2’570 |
-1’176 |
1’469 |
Con ricognizione di debito proprio (RDP) |
– |
75 |
2’570 |
-1’176 |
1’469 |
Senza RDP |
– |
– |
– |
– |
– |
Totale |
– |
1’633’944 |
1’746’688 |
-40’919 |
3’339’713 |
|
|
|
|
|
|
Prodotti strutturati emessi della Notenstein La Roche Banca Privata SA e della Raiffeisen Svizzera società cooperativa |
|||||
Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale negli impegni derivanti da obbligazioni. La componente derivativa dei prodotti viene riportata al valore di mercato negli valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati e valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati. |
|||||
Prodotti strutturati emessi della Notenstein Finance Guernsey e della Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam |
|||||
I prodotti strutturati emessi vengono iscritti a bilancio al valore di mercato e indicati nella posizione «Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione fair value». |
14 Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie
|
Anno di emissione |
Tasso di interesse |
|
Scadenza |
Rimbor- sabilità anticipata |
Importo dei prestiti in migliaia di CHF |
|
Prestiti di Raiffeisen Svizzera |
|
|
|
|
|
|
|
Prestiti di Raiffeisen Svizzera – non postergati |
2010 |
1.375 |
|
21.09.2017 |
|
198’790 |
|
|
2010 |
2.000 |
|
21.09.2023 |
|
250’000 |
|
|
2011 |
2.125 |
|
04.02.2019 |
|
248’700 |
|
|
2011 |
2.625 |
|
04.02.2026 |
|
128’215 |
|
|
2011 |
2.375 |
|
10.05.2018 |
|
149’500 |
|
|
2014 |
0.000 |
|
07.02.2017 |
|
336’900 |
1 |
|
2014 |
1.625 |
|
07.02.2022 |
|
99’955 |
|
|
2014 |
0.312 |
|
05.06.2018 |
|
209’815 |
1 |
|
2016 |
0.000 |
|
17.09.2020 |
|
50’000 |
|
|
2016 |
0.300 |
|
22.04.2025 |
|
363’535 |
|
|
2016 |
0.750 |
|
22.04.2031 |
|
87’065 |
|
Prestiti di Raiffeisen Svizzera – postergato senza clausola PONV 2 |
2011 |
3.875 |
|
21.12.2021 |
|
535’000 |
|
Prestiti di Raiffeisen Svizzera – postergato con clausola PONV 2 |
2013 |
3.000 |
|
Con durata indeterminata |
02.05.2018 |
549’125 |
3 |
|
2015 |
3.000 |
|
Con durata indeterminata |
02.10.2020 |
599’990 |
3 |
Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4 |
div. |
2.424 |
5 |
2017 |
|
26’352 |
|
|
|
-0.177 |
5 |
2018 |
|
23’117 |
|
|
|
-0.137 |
5 |
2019 |
|
9’758 |
|
|
|
-0.543 |
5 |
2020 |
|
204 |
|
|
|
-0.729 |
5 |
2021 |
|
1’579 |
|
|
|
-0.121 |
5 |
dopo 2021 |
|
1’951 |
|
Totale dei prestiti di Raiffeisen Svizzera |
|
|
|
|
|
3’869’552 |
|
Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA |
|
|
|
|
|
|
|
|
div. |
1.353 |
5 |
div. |
|
20’069’900 |
|
Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA |
|
|
|
|
|
20’069’900 |
|
Prestiti di Notenstein La Roche Banca Privata SA |
|
|
|
|
|
|
|
Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4 |
|
-0.170 |
5 |
2017 |
|
618’925 |
|
|
|
-0.410 |
5 |
2018 |
|
378’175 |
|
|
|
-0.150 |
5 |
2019 |
|
227’001 |
|
|
|
-0.060 |
5 |
2020 |
|
91’021 |
|
|
|
0.180 |
5 |
2021 |
|
78’589 |
|
|
|
0.020 |
5 |
dopo 2021 |
|
290’015 |
|
Totale dei prestiti di Notenstein La Roche Banca Privata SA |
|
|
|
|
|
1’683’726 |
|
Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso |
|
|
|
|
|
25’623’178 |
|
1 Remunerazione variabile, base CHF LIBOR a 3 mesi e spread
2 Clausola PONV = point of no viability / momento di insolvenza incombente
3 Obbligazione postergata Additional Tier 1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l’approvazione della FINMA, l’obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l’emissione).
4 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».
5 Tasso d’interesse medio ponderato (ponderato per il volume)
15 Rettifiche di valore e accantonamenti
|
Saldo esercizio precedente in migliaia di CHF |
Impieghi conformi allo scopo in migliaia di CHF |
Trasferimenti in migliaia di CHF |
Interessi in mora, somme recuperate in migliaia di CHF |
Nuove costituz. a carico del conto econ. in migliaia di CHF |
Scioglimenti a favore del conto econ. in migliaia di CHF |
Situazione alla fine dell’esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Accantonamenti per imposte differite |
830’813 |
|
|
|
24’061 |
-3’410 |
851’464 |
Accantonamenti per rischi di perdita |
15’179 |
– |
564 |
– |
1’817 |
-4’139 |
13’421 |
Accantonamenti per altri rischi di esercizio |
22’595 |
-3’736 |
– |
|
115 |
-446 |
18’528 |
Accantonamenti per ristrutturazioni 1 |
– |
– |
– |
|
11’506 |
– |
11’506 |
Altri accantonamenti 2 |
8’987 |
-455 |
– |
|
240 |
-215 |
8’557 |
Totale accantonamenti |
877’574 |
-4’191 |
564 |
– |
37’739 |
-8’210 |
903’476 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Di cui rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi |
222’849 |
-15’259 |
-564 |
7’226 |
63’875 |
-54’537 |
223’590 |
Di cui rettifiche di valore per rischi latenti |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
– |
Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese |
222’849 |
-15’259 |
-564 |
7’226 |
63’875 |
-54’537 |
223’590 |
1 Di cui CHF 4.4 milioni sono stati costituiti tramite i costi per il personale.
2 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.
16 Capitale sociale
|
Numero di soci |
Nominale per quota |
in migliaia di CHF |
Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna |
|
|
|
Capitale sociale |
1’862’032 |
|
395’082 |
Capitale sociale (QS supplementari) * |
|
|
853’195 |
Totale del capitale sociale a inizio esercizio in rassegna |
1’862’032 |
|
1’248’277 |
+ Versamenti di nuovi soci |
73’090 |
200 |
14’618 |
|
216 |
300 |
65 |
|
163 |
400 |
65 |
|
3’090 |
500 |
1’545 |
+ Versamenti di quote sociali (QS supplementari) |
|
|
366’774 |
+ Versamenti mediante aumento del nominale |
|
|
3’014 |
Totale dei versamenti di nuovi soci |
76’559 |
|
386’081 |
– Rimborsi ai soci uscenti |
-59’642 |
200 |
-11’928 |
|
-170 |
300 |
-51 |
|
-133 |
400 |
-53 |
|
-1’959 |
500 |
-980 |
– Rimborsi di quote sociali (QS supplementari) |
|
|
-24’186 |
– Rimborsi mediante diminuzione del nominale |
|
|
-2’407 |
Totale dei rimborsi ai soci uscenti |
-61’904 |
|
-39’605 |
Totale del capitale sociale a fine esercizio in rassegna |
|
|
|
di cui capitale sociale |
1’791’994 |
200 |
358’399 |
|
6’037 |
300 |
1’811 |
|
5’669 |
400 |
2’267 |
|
72’987 |
500 |
36’493 |
di cui capitale sociale (QS supplementari) |
|
|
1’195’783 |
Totale del capitale sociale a fine esercizio in rassegna |
1’876’687 |
|
1’594’753 |
* Per evitare conteggi doppi, il numero dei soci viene esposto unicamente alla posizione «Capitale sociale».
Numero di quote sociali, quantità: esercizio in rassegna 7’742’800, esercizio precedente 6’017’367
Capitale sociale soggetto a remunerazione: Esercizio in rassegna CHF 1'594'753'300, esercizio precedente CHF 1'248'277'400
Capitale sociale liberato: Esercizio in rassegna CHF 1'594'753'300, esercizio precedente CHF 1'248'277'400
Importo delle riserve statutarie o legali non distribuibili sulla base delle singole chiusure al 31 dicembre 2016: CHF 3'633'647'000 (esercizio precedente CHF 3'455'452'000).
Nessun socio detiene più del 5% dei diritti di voto.
17 Parti correlate
|
Crediti |
Impegni |
||
|
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Esercizio in rassegna in migliaia di CHF |
Esercizio precedente in migliaia di CHF |
Membri del Consiglio di Amministrazione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine |
19’274 |
18’069 |
3’655 |
3’426 |
Membri della Direzione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine |
42’986 |
42’891 |
8’579 |
6’974 |
Ulteriori parti correlate * |
4’643’716 |
3’531’202 |
20’444’021 |
18’738’991 |
Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate |
4’705’976 |
3’592’162 |
20’456’255 |
18’749’391 |
* Contiene crediti e impegni nei confronti di partecipazioni non consolidate con una quota di partecipazione tra il 20 e il 50% o inferiore al 20%, se può essere esercitata in altro modo un’influenza significativa.
Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate
Nei confronti di persone vicine esistono impegni eventuali di CHF 10.4 milioni (esercizio precedente CHF 18.2 milioni), promesse irrevocabili di CHF 252.9 milioni (esercizio precedente CHF 379.8 milioni) e impegni di versa-mento di CHF 109.2 milioni (esercizio precedente 96.6 milioni).
Transazioni con parti correlate
Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con persone vicine vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:
la Direzione, la Direzione allargata e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all'esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l'indipendenza personale.
18 Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari
|
A vista in migliaia di CHF |
Con preavviso in migliaia di CHF |
Scadenza entro 3 mesi in migliaia di CHF |
Scadenza fra 3 e 12 mesi in migliaia di CHF |
Scadenza fra 1 e 5 anni in migliaia di CHF |
Scadenza superiore ai 5 anni in migliaia di CHF |
Totale in migliaia di CHF |
Attivo/Strumenti finanziari |
|
|
|
|
|
|
|
Liquidità |
20’389’822 |
– |
– |
– |
– |
– |
20’389’822 |
Crediti nei confronti di banche |
251’932 |
217’640 |
6’514’040 |
100’000 |
– |
– |
7’083’612 |
Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli |
– |
– |
338’260 |
– |
– |
– |
338’260 |
Crediti nei confronti della clientela |
73’511 |
2’075’173 |
1’621’949 |
866’608 |
2’151’878 |
1’229’685 |
8’018’804 |
Crediti ipotecari |
40’647 |
8’098’507 |
7’998’259 |
17’195’118 |
90’148’049 |
41’945’620 |
165’426’200 |
Attività di negoziazione |
2’911’801 |
– |
– |
– |
– |
– |
2’911’801 |
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati |
1’743’165 |
– |
– |
– |
– |
– |
1’743’165 |
Immobilizzazioni finanziarie * |
268’504 |
2’455 |
348’021 |
343’306 |
2’703’841 |
4’285’838 |
7’951’965 |
Totale |
|
|
|
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
25’679’382 |
10’393’775 |
16’820’529 |
18’505’032 |
95’003’768 |
47’461’143 |
213’863’629 |
Esercizio precedente |
23’650’274 |
11’692’876 |
11’809’579 |
18’632’933 |
90’985’694 |
43’605’126 |
200’376’482 |
Capitale di terzi/Strumenti finanziari |
|
|
|
|
|
|
|
Impegni nei confronti di banche |
523’322 |
332 |
8’430’705 |
1’556’356 |
342’000 |
– |
10’852’715 |
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli |
– |
– |
2’599’332 |
– |
– |
– |
2’599’332 |
Impegni risultanti da depositi della clientela |
50’599’164 |
93’294’780 |
3’211’428 |
3’512’008 |
6’179’607 |
1’457’462 |
158’254’449 |
Impegni risultanti da attività di negoziazione |
138’207 |
– |
– |
– |
– |
– |
138’207 |
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati |
2’017’470 |
– |
– |
– |
– |
– |
2’017’470 |
Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value |
1’633’944 |
– |
– |
– |
– |
– |
1’633’944 |
Obbligazioni di cassa |
– |
– |
145’316 |
258’991 |
681’158 |
92’310 |
1’177’775 |
Mutui presso centrali d’emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti |
– |
– |
1’196’978 |
1’338’004 |
8’461’516 |
14’626’680 |
25’623’178 |
Totale |
|
|
|
|
|
|
|
Esercizio in rassegna |
54’912’107 |
93’295’112 |
15’583’759 |
6’665’359 |
15’664’281 |
16’176’452 |
202’297’070 |
Esercizio precedente |
27’789’848 |
112’484’974 |
12’064’278 |
8’181’137 |
15’272’856 |
14’857’567 |
190’650’660 |
* Nelle immobilizzazioni finanziarie sono compresi immobilizzi per CHF 33’772’498 (esercizio precedente CHF 30’895’892).
19 Bilancio secondo le valute
|
CHF in migliaia di CHF |
EUR in migliaia di CHF |
USD in migliaia di CHF |
Altre in migliaia di CHF |
Totale in migliaia di CHF |
Attivi |
|
|
|
|
|
Liquidità |
19’847’018 |
355’206 |
46’361 |
141’237 |
20’389’822 |
Crediti nei confronti di banche |
2’893’318 |
1’391’377 |
2’361’734 |
437’183 |
7’083’612 |
Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli |
– |
– |
338’260 |
– |
338’260 |
Crediti nei confronti della clientela |
7’581’296 |
222’821 |
144’176 |
70’511 |
8’018’804 |
Crediti ipotecari |
165’426’200 |
– |
– |
– |
165’426’200 |
Attività di negoziazione |
1’133’654 |
737’779 |
571’361 |
469’007 |
2’911’801 |
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati |
1’743’165 |
– |
– |
– |
1’743’165 |
Immobilizzazioni finanziarie |
6’882’963 |
560’695 |
447’420 |
60’887 |
7’951’965 |
Ratei e risconti |
230’735 |
5’071 |
9’396 |
1’595 |
246’797 |
Partecipazioni non consolidate |
783’726 |
3’908 |
– |
– |
787’634 |
Immobilizzazioni materiali |
2’599’511 |
1 |
– |
– |
2’599’512 |
Valori immateriali |
419’433 |
– |
– |
– |
419’433 |
Altri attivi |
672’164 |
268 |
42 |
232 |
672’706 |
Totale attivi portati a bilancio |
210’213’183 |
3’277’126 |
3’918’750 |
1’180’652 |
218’589’711 |
Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione |
15’167’975 |
8’202’488 |
13’260’545 |
3’511’006 |
40’142’013 |
Totale degli attivi |
225’381’158 |
11’479’614 |
17’179’295 |
4’691’658 |
258’731’724 |
Passivi |
|
|
|
|
|
Impegni nei confronti di banche |
6’152’900 |
965’598 |
2’816’482 |
917’735 |
10’852’715 |
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli |
315’000 |
675’669 |
1’470’734 |
137’929 |
2’599’332 |
Impegni risultanti da depositi della clientela |
153’043’043 |
2’887’271 |
1’729’891 |
594’244 |
158’254’449 |
Impegni risultanti da attività di negoziazione |
135’299 |
2’908 |
– |
– |
138’207 |
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati |
2’017’470 |
– |
– |
– |
2’017’470 |
Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value |
495’078 |
600’628 |
486’756 |
51’482 |
1’633’944 |
Obbligazioni di cassa |
1’177’775 |
– |
– |
– |
1’177’775 |
Mutui presso centrali d’emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti |
25’209’463 |
157’096 |
221’448 |
35’171 |
25’623’178 |
Ratei e risconti |
821’790 |
2’092 |
4’661 |
152 |
828’695 |
Altri passivi |
160’735 |
3’131 |
4’624 |
1’614 |
170’104 |
Accantonamenti |
903’476 |
– |
– |
– |
903’476 |
Capitale sociale |
1’594’753 |
– |
– |
– |
1’594’753 |
Riserva legale da utili |
12’036’055 |
152 |
– |
7 |
12’036’214 |
Riserva da conversione delle valute estere |
1 |
-3 |
– |
-2 |
-4 |
Utile del Gruppo |
754’323 |
-338 |
– |
84 |
754’069 |
Quote minoritarie nel capitale proprio |
5’334 |
– |
– |
– |
5’334 |
– di cui quote minoritarie nell’utile del Gruppo |
-2’233 |
– |
– |
– |
-2’233 |
Totale passivi portati a bilancio |
204’822’495 |
5’294’204 |
6’734’596 |
1’738’416 |
218’589’711 |
Impegni di consegna relativi a operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione |
20’537’915 |
6’128’292 |
10’415’925 |
2’952’005 |
40’034’137 |
Totale dei passivi |
225’360’410 |
11’422’496 |
17’150’521 |
4’690’421 |
258’623’848 |
Posizione netta per valuta |
20’747 |
57’118 |
28’774 |
1’237 |
107’877 |
|
31.12.2016 |
31.12.2015 |
Tassi di conversione valute estere |
|
|
EUR |
1.073 |
1.088 |
USD |
1.016 |
1.001 |