Informationen zur Bilanz

1. Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (Aktiven und Passiven)

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Buchwert der Forderungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Borrowing und Reverse-Repurchase-Geschäften 1

51’372

13’205

Buchwert der Verpflichtungen aus Barhinterlagen im Zusammenhang mit Securities Lending und Repurchase-Geschäften 1

1’758’179

2’514’987

Buchwert der im Rahmen von Securities Lending ausgeliehenen oder im Rahmen von Securities Borrowing als Sicherheiten gelieferten sowie von Repurchase-Geschäften transferierten Wertschriften im eigenen Besitz

1’865’788

2’580’400

davon bei denen das Recht zu Weiterveräusserung oder Verpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde

1’865’788

2’580’400

Fair Value der im Rahmen von Securities Lending als Sicherheiten oder von Securities Borrowing geborgten sowie von Reverse-Repurchase-Geschäften erhaltenen Wertschriften, bei denen das Recht zum Weiterverkauf oder zur Weiterverpfändung uneingeschränkt eingeräumt wurde

185’189

151’456

davon weiterverpfändete Wertschriften

davon weiterveräusserte Wertschriften

133’799

138’207

1 vor Berücksichtigung allfälliger Nettingverträge

2. Deckungen von Forderungen und Ausserbilanzgeschäften sowie gefährdete Forderungen

 

Hypothekarische Deckung in 1000 CHF

Andere Deckung in 1000 CHF

Ohne Deckung in 1000 CHF

Total in 1000 CHF

Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen)

 

 

 

 

Forderungen gegenüber Kunden

396’066

106’348

1’948’151

2’450’565

Hypothekarforderungen

9’870’963

3’423

9’874’386

Wohnliegenschaften

8’542’786

1’905

8’544’691

Büro- und Geschäftshäuser

283’992

24

284’016

Gewerbe und Industrie

667’280

667’280

Übrige

376’906

1’494

378’400

Total Ausleihungen (vor Verrechnung mit den Wertberichtigungen)

 

 

 

 

Berichtsjahr

10’267’029

106’348

1’951’574

12’324’951

Vorjahr

9’515’624

230’821

1’667’774

11’414’219

Total Ausleihungen (nach Verrechnung mit den Wertberichtigungen)

 

 

 

 

Berichtsjahr

10’267’029

106’348

1’938’993

12’312’370

Vorjahr

9’515’624

230’821

1’649’704

11’396’149

Ausserbilanz

 

 

 

 

Eventualverpflichtungen

1’763

20’202

3’184’990

3’206’955

Unwiderrufliche Zusagen

962’509

31’917

1’212’618

2’207’045

Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen

19’985

19’985

Total Ausserbilanz

 

 

 

 

Berichtsjahr

964’272

52’120

4’417’594

5’433’985

Vorjahr

710’506

3’031’584

1’830’526

5’572’616

 

Bruttoschuldbetrag in 1000 CHF

Geschätzte Verwertungserlöse der Sicherheiten in 1000 CHF

Nettoschuldbetrag in 1000 CHF

Einzelwert- berichtigungen in 1000 CHF

Gefährdete Forderungen

 

 

 

 

Berichtsjahr

24’460

11’716

12’743

12’581

Vorjahr

73’227

52’693

20’533

18’070

Die Differenz zwischen dem Nettoschuldbetrag der Forderungen und den Einzelwertberichtigungen ist darauf zurückzuführen, dass aufgrund der Bonität der individuellen Schuldner Geldeingänge in vorsichtig geschätzter Höhe erwartet werden.

3. Handelsgeschäft

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Aktiven

 

 

Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte

621’728

701’104

davon kotiert 1

621’728

701’104

Beteiligungstitel

237’586

141’102

Edelmetalle

443’095

415’321

Weitere Handelsaktiven

23’461

24’906

Total Aktiven

1’325’870

1’282’433

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt

davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften

432’247

308’443

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Verpflichtungen

 

 

Schuldtitel, Geldmarktpapiere, -geschäfte 2

131’456

137’332

davon kotiert 1

131’456

137’332

Beteiligungstitel 2

1’209

863

Edelmetalle 2

Weitere Handelspassiven 2

1’133

13

Total Verpflichtungen

133’799

138’207

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt

1 börsenkotiert = an einer anerkannten Börse gehandelt

2 für Shortpositionen (Verbuchung gemäss Abschlusstagprinzip)

4. Derivative Finanzinstrumente (Aktiven und Passiven)

4.1 Derivative Finanzinstrumente nach Kontraktarten

 

Handelsinstrumente

Absicherungsinstrumente

 

Positive Wiederbeschaf- fungswerte in 1000 CHF

Negative Wiederbeschaf- fungswerte in 1000 CHF

Kontrakt- volumen in 1000 CHF

Positive Wiederbeschaf- fungswerte in 1000 CHF

Negative Wiederbeschaf- fungswerte in 1000 CHF

Kontrakt- volumen in 1000 CHF

Zinsinstrumente

 

 

 

 

 

 

Terminkontrakte inkl. FRAs

215

171

4’400’000

Swaps

321’719

350’111

40’138’113

574’308

646’444

34’825’200

Futures

1’464’385

Optionen (OTC)

1’336

1’336

66’095

Optionen (exchange traded)

Total Zinsinstrumente

323’271

351’619

46’068’593

574’308

646’444

34’825’200

Devisen

 

 

 

 

 

 

Terminkontrakte

403’226

389’422

53’498’573

130’815

18’848

4’187’874

Kombinierte Zins-/Währungsswaps

263

10’063

Futures

Optionen (OTC)

9’418

8’091

1’156’980

Optionen (exchange traded)

Total Devisen

412’908

397’513

54’665’616

130’815

18’848

4’187’874

Edelmetalle

 

 

 

 

 

 

Terminkontrakte

12’390

24’641

1’431’639

Swaps

Futures

33’266

Optionen (OTC)

25’746

19’148

2’490’518

Optionen (exchange traded)

Total Edelmetalle

38’135

43’789

3’955’424

Beteiligungstitel/Indices

 

 

 

 

 

 

Terminkontrakte

Swaps

Futures

248’795

Optionen (OTC)

106’962

106’962

3’210’407

188

92’581

Optionen (exchange traded)

558

170

12’525

Total Beteiligungstitel/Indices

107’519

107’132

3’471’727

188

92’581

Kreditderivate

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swaps

17’377

17’377

625’219

Total Return Swaps

First-to-Default Swaps

Andere Kreditderivate

Total Kreditderivate

17’377

17’377

625’219

Übrige

 

 

 

 

 

 

Terminkontrakte

Swaps

Futures

Optionen (OTC)

27’884

27’884

414’216

Optionen (exchange traded)

Total Übrige

27’884

27’884

414’216

Total

 

 

 

 

 

 

Berichtsjahr

927’094

945’314

109’200’794

705’122

665’480

39’105’655

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt

926’537

945’144

705’122

665’480

Vorjahr

847’620

811’208

89’223’107

757’371

1’014’105

43’748’454

davon mit einem Bewertungsmodell ermittelt

844’724

811’107

757’371

1’014’105

4.2 Derivative Finanzinstrumente nach Gegenparteien und Restlaufzeiten

 

Positive Wiederbeschaf- fungswerte in 1000 CHF

Negative Wiederbeschaf- fungswerte in 1000 CHF

Kontrakt- volumen bis 1 Jahr in 1000 CHF

Kontrakt- volumen 1 bis 5 Jahre in 1000 CHF

Kontrakt- volumen über 5 Jahre in 1000 CHF

Kontrakt- volumen Total in 1000 CHF

Zentrale Clearingstellen

114’603

45’785

7’522’500

8’620’300

8’649’550

24’792’350

Raiffeisenbanken 1

103

196

25’499

406

25’905

Banken und Effektenhändler

1’404’178

1’466’871

76’327’316

27’331’211

13’001’725

116’660’252

Börsen

558

170

1’758’971

1’758’971

Übrige Kunden

112’774

97’771

3’436’732

1’154’085

478’154

5’068’971

Total

 

 

 

 

 

 

Berichtsjahr

1’632’217

1’610’794

89’071’018

37’106’002

22’129’429

148’306’449

Vorjahr

1’604’991

1’825’313

71’752’589

38’766’494

22’452’478

132’971’561

1 vorwiegend für Kundenbedürfnisse

Für den Ausweis der Wiederbeschaffungswerte werden keine Netting-Verträge in Anspruch genommen.

Qualität der Gegenparteien

Banken/Effektenhändler: Die derivativen Transaktionen wurden mit Gegenparteien von überwiegend sehr guter Bonität getätigt. 83,8 Prozent der positiven Wiederbeschaffungswerte sind bei Gegenparteien mit einem Rating sichere Anlage oder besser (Moody's) oder einem vergleichbaren Rating offen.

Kunden: Bei Transaktionen mit Kunden wurden die erforderlichen Margen durch Vermögenswerte oder freie Kreditlimiten sichergestellt.

5. Finanzanlagen

5.1 Aufgliederung der Finanzanlagen

 

Buchwert Berichtsjahr in 1000 CHF

Buchwert Vorjahr in 1000 CHF

Fair Value Berichtsjahr in 1000 CHF

Fair Value Vorjahr in 1000 CHF

Finanzanlagen

 

 

 

 

Schuldtitel

6’237’724

6’277’256

6’450’762

6’534’259

davon mit Halteabsicht bis Endfälligkeit

6’237’724

6’277’256

6’450’762

6’534’259

davon ohne Halteabsicht bis Endfälligkeit (zur Veräusserung bestimmt)

Beteiligungstitel

70’867

319’234

72’976

332’097

davon qualifizierte Beteiligungen 1

Edelmetalle

Liegenschaften

Total Finanzanlagen

6’308’591

6’596’490

6’523’739

6’866’356

davon repofähige Wertschriften gemäss Liquiditätsvorschriften

6’187’537

6’244’732

1 mindestens 10 Prozent des Kapitals oder der Stimmen

5.2 Aufgliederung der Gegenparteien nach Rating

 

Buchwert Sehr sichere Anlage in 1000 CHF

Buchwert Sichere Anlage in 1000 CHF

Buchwert Durchschnittliche gute Anlage in 1000 CHF

Buchwert Spekulative bis hoch spekulative Anlage in 1000 CHF

Buchwert Anlage mit höchstem Risiko/ Zahlungsausfall in 1000 CHF

Buchwert Anlage ohne Rating in 1000 CHF

Schuldtitel

6’187’537

50’187

Die Zuordnung der Ratings stützt sich auf die Ratingklassen von Moody's ab. Innerhalb der Raiffeisen Gruppe werden die Ratings von allen drei grossen international tätigen Ratingagenturen verwendet.

6. Beteiligungen

 

Anschaf- fungswert in 1000 CHF

Bisher aufgelaufene Wertberich- tigungen in 1000 CHF

Buchwert Ende Vorjahr in 1000 CHF

Berichtsjahr Umgliede- rungen in 1000 CHF

Berichtsjahr Investitionen in 1000 CHF

Berichtsjahr Desinves- titionen in 1000 CHF

Berichtsjahr Wertberich- tigungen in 1000 CHF

Berichtsjahr Zuschrei- bungen in 1000 CHF

Buchwert Ende Berichtsjahr in 1000 CHF

Marktwert Ende Berichtsjahr in 1000 CHF

Beteiligungen Gruppengesellschaften

639’613

-996

638’617

5’000

-1’238

996

643’374

– Mit Kurswert

– Ohne Kurswert

639’613

-996

638’617

5’000

-1’238

996

643’374

Übrige Beteiligungen

694’441

-89’807

604’633

5’390

-191’521

-5’954

15

412’564

281’322

– Mit Kurswert

446’424

-85’005

361’419

-127’574

233’845

281’322

– Ohne Kurswert

248’017

-4’802

243’214

5’390

-63’946

-5’954

15

178’719

Total Beteiligungen

1’334’053

-90’803

1’243’250

10’390

-191’521

-7’192

1’011

1’055’938

281’322

7. Sachanlagen

7.1 Sachanlagen

 

Anschaf- fungswert in 1000 CHF

Bisher aufgelaufene Abschrei- bungen in 1000 CHF

Buchwert Ende Vorjahr in 1000 CHF

Berichtsjahr Umgliede- rungen in 1000 CHF

Berichtsjahr Inves- titionen in 1000 CHF

Berichtsjahr Desinves- titionen in 1000 CHF

Berichtsjahr Abschrei- bungen in 1000 CHF

Berichtsjahr Zuschrei- bungen in 1000 CHF

Buchwert Ende Berichtsjahr in 1000 CHF

Bankgebäude

280’755

-116’632

164’123

8’769

-22’250

-5’440

145’202

Andere Liegenschaften

14’077

-4’777

9’300

-255

9’045

Selbst entwickelte oder separat erworbene Software

158’565

-120’514

38’051

8’359

-37’628

8’782

Übrige Sachanlagen

199’611

-161’959

37’652

14’586

-35

-19’911

32’292

Total Sachanlagen

653’008

-403’882

249’126

31’714

-22’285

-63’234

195’321

7.2 Operational Leasing

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Nicht bilanzierte Leasingverbindlichkeiten

 

 

Fällig innert 12 Monaten

2’378

2’342

Fällig innert 1 bis 5 Jahren

3’150

3’279

Fällig nach 5 Jahren

Total nicht bilanzierte Leasingverbindlichkeiten

5’528

5’621

davon innerhalb eines Jahres kündbar

5’528

5’621

8. Immaterielle Werte

 

Anschaf- fungswert in 1000 CHF

Bisher aufgelaufene Abschrei- bungen in 1000 CHF

Buchwert Ende Vorjahr in 1000 CHF

Berichtsjahr Inves- titionen in 1000 CHF

Berichtsjahr Desinves- titionen in 1000 CHF

Berichtsjahr Abschrei- bungen in 1000 CHF

Buchwert Ende Berichtsjahr in 1000 CHF

Übrige immaterielle Werte

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

Total immaterielle Werte

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

9. Sonstige Aktiven und sonstige Passiven

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Sonstige Aktiven

 

 

Ausgleichskonto

15’735

187’163

Abrechnungskonten indirekte Steuern

643’414

299’318

Übrige Abrechnungskonten

126’310

125’826

Waren

2’938

4’448

Übrige sonstige Aktiven

0

0

Total sonstige Aktiven

788’398

616’755

Sonstige Passiven

 

 

Fällige, nicht eingelöste Coupons und Schuldtitel

25

32

Schuldige Abgaben, indirekte Steuern

27’517

24’822

Solidaritätsfonds

332’389

328’581

davon offene Garantien an Raiffeisenbanken

259

259

Übrige Abrechnungskonten

98’203

79’795

Übrige sonstige Passiven

265

192

Total sonstige Passiven

458’400

433’423

10. Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven und der Aktiven unter Eigentumsvorbehalt1

 

Berichtsjahr Buchwerte in 1000 CHF

Berichtsjahr effektive Verpflichtungen in 1000 CHF

Vorjahr Buchwerte in 1000 CHF

Vorjahr effektive Verpflichtungen in 1000 CHF

Verpfändete oder abgetretene Aktiven

 

 

 

 

Forderungen gegenüber Raiffeisenbanken

Forderungen gegenüber anderen Banken

376’039

376’039

445’845

445’845

Hypothekarforderungen

2’977’236

1’974’335

2’879’905

1’909’960

Finanzanlagen

1’233’075

477’515

984’418

233’705

Total verpfändete oder abgetretene Aktiven

4’586’350

2’827’889

4’310’168

2’589’509

Total Aktiven unter Eigentumsvorbehalt

1 Ohne Wertpapierfinanzierungsgeschäfte (siehe separate Darstellung der Wertpapierfinanzierungsgeschäfte im Anhang 1)

11. Vorsorgeeinrichtungen

Die Mitarbeitenden von Raiffeisen Schweiz sind in der Raiffeisen Pensionskasse Genossenschaft versichert. Das Rentenalter wird mit 65 Jahren erreicht. Den Versicherten wird die Möglichkeit eingeräumt, unter Inkaufnahme einer Rentenkürzung ab dem vollendeten 58. Altersjahr vorzeitig in den Ruhestand zu treten. Die Raiffeisen Pensionskasse Genossenschaft deckt mindestens die obligatorischen Leistungen nach BVG ab. Die Raiffeisen Arbeitgeberstiftung führt die einzelnen Arbeitgeberbeitragsreserven der Raiffeisenbanken und Gesellschaften der Raiffeisen Gruppe.

11.1 Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

51’242

120’704

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

4’345

3’527

Anleihen

40’000

40’000

Passive Rechnungsabgrenzungen

543

543

Total Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen

96’130

164’775

11.2 Arbeitgeberbeitragsreserven bei der Raiffeisen Arbeitgeberstiftung

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Stand 1. Januar

8’274

7’449

+ Einlagen 1

5’000

2’506

– Entnahmen 1

1’727

1’700

+ Verzinsung 2

16

20

Stand 31. Dezember

11’563

8’274

1 Die Einlagen und Entnahmen sind im Personalaufwand enthalten.

2 Die Verzinsung der Arbeitgeberbeitragsreserven ist im Zinserfolg erfasst.

Die Arbeitgeberbeitragsreserven entsprechen dem Nominalwert gemäss Abrechnung der Vorsorgeeinrichtung. Sie sind nicht bilanziert.

11.3 Wirtschaftlicher Nutzen/wirtschaftliche Verpflichtung sowie Vorsorgeaufwand

Laut der letzten geprüften Jahresrechnung (gemäss Swiss GAAP FER 26) der Raiffeisen Pensionskasse Genossenschaft beträgt der Deckungsgrad:

 

auf den 31.12.2017 in %

auf den 31.12.2016 in %

Raiffeisen Pensionskasse Genossenschaft

116,1

110,8

Die Wertschwankungsreserve der Vorsorgeeinrichtung der Raiffeisen Pensionskasse Genossenschaft hat die reglementarisch festgelegte Höhe per 31. Dezember 2017 leicht überschritten. Über die Verwendung der entstehenden freien Mittel entscheidet die Delegiertenversammlung der Raiffeisen Pensionskasse Genossenschaft. Der Verwaltungsrat von Raiffeisen Schweiz geht davon aus, dass trotz dieser Überdeckung bis auf Weiteres kein wirtschaftlicher Nutzen für den Arbeitgeber entsteht; dieser soll zugunsten der Versicherten verwendet werden.

Der Vorsorgeaufwand wird im Anhang 26 «Personalaufwand» unter der Position «Beiträge an Personalvorsorgeeinrichtungen» erläutert.

12. Emittierte strukturierte Produkte

 

Buchwert

 

 

Gesamtbewertung

Getrennte Bewertung

 

 

Verbuchung im Handelsgeschäft in 1000 CHF

Verbuchung in den übrigen Finanzinstrumenten mit Fair-Value-Bewertung in 1000 CHF

Wert des Basisinstruments in 1000 CHF

Wert des Derivats in 1000 CHF

Total in 1000 CHF

Zugrundeliegendes Risiko des eingebetteten Derivats

 

 

 

 

 

Zinsinstrumente

2’189

54

2’243

mit eigener Schuldverschreibung

2’189

54

2’243

ohne eigene Schuldverschreibung

Beteiligungstitel

1’316’006

2’137

1’318’143

mit eigener Schuldverschreibung

1’316’006

-12’165

1’303’841

ohne eigene Schuldverschreibung

14’302

14’302

Devisen

1

-1

0

mit eigener Schuldverschreibung

1

-1

0

ohne eigene Schuldverschreibung

Rohstoffe/Edelmetalle

97’689

15’724

113’413

mit eigener Schuldverschreibung

97’689

15’724

113’413

ohne eigene Schuldverschreibung

Kreditderivate

204’794

-1’314

203’480

mit eigener Schuldverschreibung

204’794

-1’314

203’480

ohne eigene Schuldverschreibung

Total

1’620’679

16’599

1’637’279

Bei den emittierten strukturierten Produkten, bei denen eine Schuldverschreibung enthalten ist, wird das Derivat vom Basisvertrag getrennt, separat bewertet und ausgewiesen. Die Basisinstrumente werden zum Nominal in den «Anleihen und Pfandbriefdarlehen» ausgewiesen. Die Derivativkomponenten der Produkte werden zum Marktwert in den Positionen «Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente» und «Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente» ausgewiesen.

13. Ausstehende Anleihen und Pfandbriefdarlehen

 

Ausgabejahr

Zinssatz

 

Fälligkeit

Vorzeitige Kündigungs- möglichkeit

Anleihens- betrag in 1000 CHF

 

Eigene Anleihen – nicht nachrangig

2010

2,000

 

21.09.23

250’000

 

 

2011

2,125

 

04.02.19

249’580

 

 

2011

2,625

 

04.02.26

150’000

 

 

2011

2,375

 

10.05.18

150’000

 

 

2014

1,625

 

07.02.22

100’000

 

 

2014

0,000

1

05.06.18

225’000

 

 

2016

0,000

 

17.09.20

50’000

 

 

2016

0,300

 

22.04.25

375’000

 

 

2016

0,750

 

22.04.31

79’815

 

Eigene Anleihen – nachrangig ohne PONV-Klausel 2

2011

3,875

 

21.12.21

535’000

 

Eigene Anleihen – nachrangig mit PONV-Klausel 2

2013

3,000

 

unbefristet

02.05.18

543’945

3

 

2015

3,000

 

unbefristet

02.10.20

589’925

3

 

 

 

 

 

 

 

 

Basisinstrumente der emittierten strukturierten Produkte 4

div.

0,619

5

2018

 

566’056

 

 

 

-0,215

5

2019

 

416’597

 

 

 

-0,316

5

2020

 

191’778

 

 

 

-0,111

5

2021

 

96’035

 

 

 

-0,506

5

2022

 

154’334

 

 

 

0,035

5

nach 2022

 

195’878

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Darlehen der Pfandbriefbank schweizerischer Hypothekarinstitute AG

div.

1,409

5

div.

 

1’917’330

 

Total ausstehende Anleihen und Pfandbriefdarlehen

 

 

 

 

 

6’836’274

 

1 Variable Verzinsung, Basis CHF LIBOR drei Monate und Spread

2 PONV = Point of no viability/Zeitpunkt drohender Insolvenz.

3 Nachrangige Additional Tier 1-Anleihe mit ewiger Laufzeit und bedingtem Forderungsverzicht. Mit Zustimmung der FINMA kann die Anleihe von Raiffeisen Schweiz einseitig gekündigt werden (frühestens fünf Jahre nach Emission).

4 Bei den emittierten strukturierten Produkten, bei denen eine Schuldverschreibung enthalten ist, wird das Derivat vom Basisvertrag getrennt, separat bewertet und ausgewiesen. Die Basisinstrumente werden zum Nominal in den «Anleihen und Pfandbriefdarlehen» ausgewiesen. Die Derivatkomponenten der Produkte werden zum Marktwert in den Positionen «Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente» und «Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente» ausgewiesen.

5 Durchschnittlich gewichteter Zinssatz (volumengewichtet)

14. Wertberichtigungen, Rückstellungen und Reserven für allgemeine Bankrisiken

 

Stand Ende Vorjahr in 1000 CHF

Zweckkonforme Verwendungen in 1000 CHF

Umbuchungen in 1000 CHF

Überfällige Zinsen, Wiedereingänge in 1000 CHF

Neubildungen zulasten Erfolgsrechnung in 1000 CHF

Auflösungen zugunsten Erfolgsrechnung in 1000 CHF

Stand Ende Berichtsjahr in 1000 CHF

Rückstellungen

 

 

 

 

 

 

 

Rückstellungen für Ausfallrisiken

10’111

-755

-121

73

2’996

-2’704

9’600

Rückstellungen für andere Geschäftsrisiken

130

 

 

 

 

 

130

Rückstellungen für Restrukturierungen

3’343

-2’575

 

 

 

-268

500

Übrige Rückstellungen 1

3’250

-406

 

 

6’205

-2’594

6’455

Total Rückstellungen

16’834

-3’736

-121

73

9’201

-5’566

16’685

Reserven für allgemeine Bankrisiken

158’450

101’000

 

259’450

davon versteuert

158’450

30’000

188’450

Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken

 

 

 

 

 

 

 

Wertberichtigungen für Ausfallrisiken aus gefährdeten Forderungen

18’070

-7’145

121

82

15’288

-13’835

12’581

Wertberichtigungen für latente Risiken

Total Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und Länderrisiken

18’070

-7’145

121

82

15’288

-13’835

12’581

1 Die übrigen Rückstellungen umfassen Rückstellungen für Rechtskosten.

15. Genossenschaftskapital

 

Berichtsjahr

Vorjahr

 

Gesamt- nominalwert in 1000 CHF

Stückzahl in 1000

Zinsberechtigtes Kapital in 1000 CHF

Gesamt- nominalwert in 1000 CHF

Stückzahl in 1000

Zinsberechtigtes Kapital in 1000 CHF

Genossenschaftskapital

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

davon liberiert

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

Das Genossenschaftskapital befindet sich vollumfänglich im Besitz der in Raiffeisen Schweiz zusammengeschlossenen 255 Raiffeisenbanken (Vorjahr 270 Raiffeisenbanken), wobei keine (Vorjahr keine) Raiffeisenbank einen Anteil von mehr als fünf Prozent der Stimmrechte hält.

Die Raiffeisenbanken haben gemäss den Statuten der Raiffeisen Schweiz auf je 100’000 Franken Bilanzsumme einen Anteilschein von 1000 Franken zu übernehmen. Per 31. Dezember 2017 entspricht dies einer Einzahlungsverpflichtung der Raiffeisenbanken gegenüber Raiffeisen Schweiz von 1’956,7 Millionen Franken, wovon 893,8 Millionen Franken einbezahlt sind. Anteilscheine im Umfang von 806,2 Millionen Franken wurden von den Raiffeisenbanken ohne Anrechnung an die Einzahlungsverpflichtung übernommen.

16. Nahestehende Personen

 

Forderungen

Verpflichtungen

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Berichtsjahr in 1000 CHF

Vorjahr in 1000 CHF

Gruppengesellschaften

718’331

802’119

1’268’491

3’287’531

Organgeschäfte

31’070

32’423

5’484

4’466

Weitere nahestehende Personen

324’268

265’999

284’981

76’125

Total Forderungen und Verpflichtungen gegenüber nahestehenden Personen

1’073’670

1’100’541

1’558’955

3’368’122

Wesentliche Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen

Gegenüber nahestehenden Personen bestehen Eventualverpflichtungen über 2,6 Milliarden Franken (Vorjahr 3,3 Milliarden Franken) und unwiderrufliche Zusagen über 336,7 Millionen Franken (Vorjahr 311,3 Millionen Franken).

Transaktionen mit nahestehenden Personen

Bilanz- und Ausserbilanzgeschäfte mit nahestehenden Personen werden zu marktkonformen Konditionen gewährt, mit folgenden Ausnahmen:

  • Für die Geschäftsleitung, die erweiterte Geschäftsleitung und für den Leiter der Internen Revision von Raiffeisen Schweiz gelten wie für das übrige Personal branchenübliche Vorzugskonditionen.
  • In den Forderungen gegenüber Gruppengesellschaften von 718,3 Millionen Franken sind ungesicherte Darlehen von 318,3 Millionen Franken (letzte Fälligkeit am 31. Dezember 2025) enthalten, deren Verzinsung durchschnittlich 1,0 Prozent betragen.
  • In den Verpflichtungen gegenüber weiteren nahestehenden Personen sind CHF-Kontokorrente über 36,5 Millionen Franken enthalten, bei denen auf dem den Freibetrag überschreitenden Guthaben ein Negativzinssatz von 0,4 Prozent angewendet wird. Weiter ist ein Guthaben über 7,3 Millionen Franken enthalten, welches zu 2,75 Prozent verzinst wird.

Bei Krediten an Organe bestehen bezüglich Abwicklung und Überwachung Spezialbestimmungen, damit die personelle Unabhängigkeit jederzeit sichergestellt ist.

17. Fälligkeitsstruktur der Finanzinstrumente

 

Auf Sicht in 1000 CHF

Kündbar in 1000 CHF

Fällig innert 3 Monaten in 1000 CHF

Fällig innert 3 bis 12 Monaten in 1000 CHF

Fällig innert 1 bis 5 Jahren in 1000 CHF

Fällig nach 5 Jahren in 1000 CHF

Total in 1000 CHF

Aktiven/Finanzinstrumente

 

 

 

 

 

 

 

Flüssige Mittel

18’819’203

18’819’203

Forderungen gegenüber Raiffeisenbanken

2’655’902

2’655’902

Forderungen gegenüber anderen Banken

234’095

7’860’816

70’000

50’000

8’214’912

Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

51’371

51’371

Forderungen gegenüber Kunden

3’007

114’701

1’053’827

564’628

624’510

80’734

2’441’407

Hypothekarforderungen

1’578

110’198

506’964

846’309

5’315’971

3’089’943

9’870’963

Handelsgeschäft

1’325’870

1’325’870

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

1’632’217

1’632’217

Finanzanlagen 1

70’867

98’011

210’161

2’107’788

3’821’765

6’308’591

Total

 

 

 

 

 

 

 

Berichtsjahr

24’742’739

224’899

9’570’989

1’691’098

8’098’269

6’992’441

51’320’435

Vorjahr

25’042’268

228’898

8’164’787

1’559’022

7’673’156

6’876’944

49’545’075

Fremdkapital/Finanzinstrumente

 

 

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Raiffeisenbanken

15’528’573

15’528’573

Verpflichtungen gegenüber anderen Banken

755’130

10’335’815

1’750’316

835’000

13’676’261

Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

1’757’968

1’757’968

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

3’423’203

4’453’004

1’683’069

292’844

767’704

424’979

11’044’803

Verpflichtungen aus Handelsgeschäften

133’799

133’799

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

1’610’794

1’610’794

Kassenobligationen

22’529

9’156

13’178

16’895

61’758

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

124’016

1’440’585

2’770’300

2’501’373

6’836’274

Total

 

 

 

 

 

 

 

Berichtsjahr

21’451’499

4’453’004

13’923’396

3’492’902

4’386’182

2’943’247

50’650’230

Vorjahr

19’739’337

4’513’883

13’683’313

3’210’844

4’999’609

2’974’001

49’120’987

1 Es sind keine Finanzanlagen immobilisiert (Vorjahr 0.00 Franken).

18. Aktiven nach Bonität der Ländergruppen

 

Netto Auslandengagement

 

Berichtsjahr in 1000 CHF

Berichtsjahr Anteil in %

Vorjahr in 1000 CHF

Vorjahr Anteil in %

Ratingklasse

 

 

 

 

Sehr sichere Anlage

6’678’083

99,0

6’145’421

98,7

Sichere Anlage

29’668

0,4

37’367

0,6

Durchschnittliche gute Anlage

30’485

0,5

37’440

0,6

Spekulative bis hoch spekulative Anlage

5’553

0,1

3’945

0,1

Anlage mit höchstem Risiko/Zahlungsausfall

Anlage ohne Rating

2’843

0,0

2’567

0,0

Total Aktiven

6’746’631

100,0

6’226’739

100,0

Die Zuordnung der Ratings stützt sich auf die Ratingklassen von Moody's ab. Innerhalb der Raiffeisen Gruppe werden die Ratings von allen drei grossen international tätigen Ratingagenturen verwendet.

19. Bilanz nach Währungen

 

CHF in 1000 CHF

EUR in 1000 CHF

USD in 1000 CHF

Diverse in 1000 CHF

Total in 1000 CHF

Aktiven

 

 

 

 

 

Flüssige Mittel

17’725’525

910’179

27’874

155’626

18’819’203

Forderungen gegenüber Raiffeisenbanken

2’655’820

81

2’655’902

Forderungen gegenüber anderen Banken

3’498’710

1’061’278

2’268’886

1’386’038

8’214’912

Forderungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

51’371

51’371

Forderungen gegenüber Kunden

2’138’136

140’487

146’731

16’053

2’441’407

Hypothekarforderungen

9’870’963

9’870’963

Handelsgeschäft

876’780

11

5’623

443’456

1’325’870

Positive Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

1’632’217

1’632’217

Finanzanlagen

6’255’823

21’586

31’175

7

6’308’591

Aktive Rechnungsabgrenzungen

220’722

2’946

4’081

288

228’036

Beteiligungen

1’055’931

7

1’055’938

Sachanlagen

195’321

195’321

Immaterielle Werte

6’653

6’653

Sonstige Aktiven

788’398

788’398

Total bilanzwirksame Aktiven

46’920’998

2’136’486

2’484’370

2’052’926

53’594’781

Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften

22’556’936

10’898’062

21’408’185

5’476’902

60’340’086

Total Aktiven

69’477’935

13’034’549

23’892’555

7’529’829

113’934’867

Passiven

 

 

 

 

 

Verpflichtungen gegenüber Raiffeisenbanken

12’893’109

1’946’934

367’159

321’371

15’528’573

Verpflichtungen gegenüber anderen Banken

7’392’084

1’435’124

3’181’838

1’667’215

13’676’261

Verpflichtungen aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften

164’000

755’037

757’264

81’666

1’757’968

Verpflichtungen aus Kundeneinlagen

10’310’965

192’081

503’132

38’626

11’044’803

Verpflichtungen aus Handelsgeschäften

133’799

133’799

Negative Wiederbeschaffungswerte derivativer Finanzinstrumente

1’610’794

1’610’794

Kassenobligationen

61’758

61’758

Anleihen und Pfandbriefdarlehen

6’584’132

82’055

160’236

9’852

6’836’274

Passive Rechnungsabgrenzungen

284’993

1’291

3’465

244

289’993

Sonstige Passiven

458’400

-0

458’400

Rückstellungen

16’685

16’685

Reserven für allgemeine Bankrisiken

259’450

259’450

Genossenschaftskapital

1’700’000

1’700’000

Gesetzliche Gewinnreserve

173’183

173’183

Gewinn

46’840

46’840

Total bilanzwirksame Passiven

42’090’191

4’412’522

4’973’094

2’118’974

53’594’781

Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisentermin- und Devisenoptionsgeschäften

27’269’719

8’603’937

18’915’071

5’392’535

60’181’263

Total Passiven

69’359’911

13’016’459

23’888’165

7’511’509

113’776’044

Nettoposition pro Währung

118’024

18’089

4’389

18’320

158’823

 

31.12.2017

31.12.2016

Fremdwährungsumrechnungskurse

 

 

EUR

1,171

1,073

USD

0,975

1,016