Informations sur le bilan

1. Opérations de financement de titres (actifs et passifs)

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Valeur comptable des créances découlant de la mise en gage de liquidités lors de l’emprunt de titres ou lors de la conclusion d’une prise en pension 1

51’372

13’205

Valeur comptable des engagements découlant des liquidités reçues lors du prêt de titres ou lors de la mise en pension 1

1’758’179

2’514’987

Valeur des titres détenus pour propre compte, prêtés ou transférés en qualité de garantie dans le cadre de l’emprunt de titres ainsi que lors d’opérations de mise en pension

1’865’788

2’580’400

dont ceux pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction

1’865’788

2’580’400

La juste valeur des titres reçus en qualité de garantie dans le cadre du prêt de titres ainsi que des titres reçus dans le cadre de l’emprunt de titres et par le biais de prises en pension, pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction

185’189

151’456

dont titres remis à un tiers en garantie

dont titres aliénés

133’799

138’207

1 avant prise en compte d’éventuels contrats de netting

2. Couvertures des créances et des opérations hors bilan ainsi que des créances compromises

 

Couverture hypothécaire en 1000 CHF

Autres couvertures en 1000 CHF

Sans couverture en 1000 CHF

Total en 1000 CHF

Prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

396’066

106’348

1’948’151

2’450’565

Créances hypothécaires

9’870’963

3’423

9’874’386

Immeubles d’habitation

8’542’786

1’905

8’544’691

Immeubles commerciaux et de bureaux

283’992

24

284’016

Artisanat et industrie

667’280

667’280

Autres

376’906

1’494

378’400

Total des prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Exercice de référence

10’267’029

106’348

1’951’574

12’324’951

Exercice précédent

9’515’624

230’821

1’667’774

11’414’219

Total des prêts (après compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Exercice de référence

10’267’029

106’348

1’938’993

12’312’370

Exercice précédent

9’515’624

230’821

1’649’704

11’396’149

Hors bilan

 

 

 

 

Engagements conditionnels

1’763

20’202

3’184’990

3’206’955

Promesses irrévocables

962’509

31’917

1’212’618

2’207’045

Engagements de libérer et d’effectuer des vers. suppl.

19’985

19’985

Total hors bilan

 

 

 

 

Exercice de référence

964’272

52’120

4’417’594

5’433’985

Exercice précédent

710’506

3’031’584

1’830’526

5’572’616

 

Montant brut des créances en 1000 CHF

Produits estimés de la réalisation des garanties en 1000 CHF

Montant net des créances en 1000 CHF

Corrections de valeur individuels en 1000 CHF

Créances compromises

 

 

 

 

Exercice de référence

24’460

11’716

12’743

12’581

Exercice précédent

73’227

52’693

20’533

18’070

La différence entre le montant net des créances et celui des corrections de valeur individuelles est due au fait que Raiffeisen s'attend, au regard de la solvabilité des débiteurs individuels, à des entrées de fonds dont le montant a fait l'objet d'une estimation prudente.

3. Opérations de négoce

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Actifs

 

 

Titres de dette, papiers / opérations du marché monétaire

621’728

701’104

dont cotés 1

621’728

701’104

Titres de participation

237’586

141’102

Métaux précieux

443’095

415’321

Autres actifs du négoce

23’461

24’906

Total des actifs

1’325’870

1’282’433

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités

432’247

308’443

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Engagements

 

 

Titres de dette, papiers / opérations du marché monétaire 2

131’456

137’332

dont cotés 1

131’456

137’332

Titres de participation 2

1’209

863

Métaux précieux 2

Autres passifs du négoce 2

1’133

13

Total des engagements

133’799

138’207

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

1 cotés en bourse = négocié sur une bourse reconnue

2 pour les positions courtes (comptabilisation selon le principe de la date de conclusion)

4. Instruments financiers dérivés (actifs et passifs)

4.1 Instruments financiers dérivés par type de contrat

 

Instruments de négoce

Instruments de couverture (hedging)

 

Valeurs de remplacement positives en 1000 CHF

Valeurs de remplacement négatives en 1000 CHF

Volumes des contrats en 1000 CHF

Valeurs de remplacement positives en 1000 CHF

Valeurs de remplacement négatives en 1000 CHF

Volumes des contrats en 1000 CHF

Instruments de taux d’intérêt

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme y compris FRAs

215

171

4’400’000

Swaps

321’719

350’111

40’138’113

574’308

646’444

34’825’200

Futures

1’464’385

Options (OTC)

1’336

1’336

66’095

Options (exchange traded)

Total instruments de taux d’intérêt

323’271

351’619

46’068’593

574’308

646’444

34’825’200

Devises

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

403’226

389’422

53’498’573

130’815

18’848

4’187’874

Swaps comb. taux d’int./devises

263

10’063

Futures

Options (OTC)

9’418

8’091

1’156’980

Options (exchange traded)

Total devises

412’908

397’513

54’665’616

130’815

18’848

4’187’874

Métaux précieux

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

12’390

24’641

1’431’639

Swaps

Futures

33’266

Options (OTC)

25’746

19’148

2’490’518

Options (exchange traded)

Total métaux précieux

38’135

43’789

3’955’424

Titres de participation / indices

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

Swaps

Futures

248’795

Options (OTC)

106’962

106’962

3’210’407

188

92’581

Options (exchange traded)

558

170

12’525

Total titres de participation / indices

107’519

107’132

3’471’727

188

92’581

Dérivés de crédit

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swaps

17’377

17’377

625’219

Total Return Swaps

First-to-Default Swaps

Autres dérivés de crédit

Total dérivés de crédit

17’377

17’377

625’219

Autres

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

Swaps

Futures

Options (OTC)

27’884

27’884

414’216

Options (exchange traded)

Total autres

27’884

27’884

414’216

Total

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

927’094

945’314

109’200’794

705’122

665’480

39’105’655

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

926’537

945’144

705’122

665’480

Exercice précédent

847’620

811’208

89’223’107

757’371

1’014’105

43’748’454

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

844’724

811’107

757’371

1’014’105

4.2 Instruments financiers dérivés par contrepartie et durée résiduelle

 

Valeurs de remplacement positives en 1000 CHF

Valeurs de remplacement négatives en 1000 CHF

Volumes des contrats jusqu’à 1 an en 1000 CHF

Volumes des contrats de 1 à 5 ans en 1000 CHF

Volumes des contrats plus de 5 ans en 1000 CHF

Volumes des contrats Total en 1000 CHF

Instances centrales de clearing

114’603

45’785

7’522’500

8’620’300

8’649’550

24’792’350

Banques Raiffeisen 1

103

196

25’499

406

25’905

Banques et négociants en valeurs mobilières

1’404’178

1’466’871

76’327’316

27’331’211

13’001’725

116’660’252

Bourses

558

170

1’758’971

1’758’971

Autres clients

112’774

97’771

3’436’732

1’154’085

478’154

5’068’971

Total

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

1’632’217

1’610’794

89’071’018

37’106’002

22’129’429

148’306’449

Exercice précédent

1’604’991

1’825’313

71’752’589

38’766’494

22’452’478

132’971’561

1 principalement pour les besoins de la clientèle

Les contrats de netting ne sont pas pris en compte pour le relevé des valeurs de remplacement.

Qualité des contreparties

Banques / négociants en valeurs mobilières: les transactions sur instruments dérivés ont été effectuées avec des contreparties dont la solvabilité est considérée, pour la plupart, comme très bonne. 83,8% des valeurs de remplacement positives sont ouvertes auprès de contreparties bénéficiant d'un rating Placement sûr ou supérieur (Moody's) ou d'un rating comparable.

Clients: lors de transactions avec les clients, les marges requises sont couvertes par des valeurs patrimoniales ou des limites de crédit disponibles.

5. Immobilisations financières

5.1 Répartition des immobilisations financières

 

Valeur comptable exercice de référence en 1000 CHF

Valeur comptable exercice précédent en 1000 CHF

Juste valeur exercice de référence en 1000 CHF

Juste valeur exercice précédent en 1000 CHF

Immobilisations financières

 

 

 

 

Titres de créance

6’237’724

6’277’256

6’450’762

6’534’259

dont titres destinés à être conservés jusqu’à l’échéance

6’237’724

6’277’256

6’450’762

6’534’259

dont non destinés à être conservés jusqu’à l’échéance (disponibles à la revente)

Titres de participation

70’867

319’234

72’976

332’097

dont participations qualifiées 1

Métaux précieux

Immeubles

Total des immobilisations financières

6’308’591

6’596’490

6’523’739

6’866’356

dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités

6’187’537

6’244’732

1 au moins 10% du capital ou des voix

5.2 Répartition des contreparties par rating

 

Val. comptable Placement très sûr en 1000 CHF

Val. comptable Placement sûr en 1000 CHF

Val. comptable Bon placement moyen en 1000 CHF

Val. comptable Placement spéculatif à très spéculatif en 1000 CHF

Val. comptable Placement extrêmement risqué / défaut de paiement en 1000 CHF

Val. comptable Placement sans notation en 1000 CHF

Titres de créances

6’187’537

50’187

L'attribution des ratings s'appuie sur les catégories de rating de Moody's. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings de toutes les trois grandes agences de notation internationales.

6. Participations

 

Valeur d’acquisition en 1000 CHF

Corrections de valeur cumulées en 1000 CHF

Valeur compt. à la fin de l’exercice précédent en 1000 CHF

Exercice de référence Changements d’affectation en 1000 CHF

Exercice de référence Investissements en 1000 CHF

Exercice de référence Désinves- tissements en 1000 CHF

Exercice de référence Corrections de valeurs en 1000 CHF

Exercice de référence Reprises en 1000 CHF

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence en 1000 CHF

Valeur de marché à la fin de l’exercice de référence en 1000 CHF

Participations sociétés du Groupe

639’613

-996

638’617

5’000

-1’238

996

643’374

– avec valeur boursière

– sans valeur boursière

639’613

-996

638’617

5’000

-1’238

996

643’374

Autres participations

694’441

-89’807

604’633

5’390

-191’521

-5’954

15

412’564

281’322

– avec valeur boursière

446’424

-85’005

361’419

-127’574

233’845

281’322

– sans valeur boursière

248’017

-4’802

243’214

5’390

-63’946

-5’954

15

178’719

Total des participations

1’334’053

-90’803

1’243’250

10’390

-191’521

-7’192

1’011

1’055’938

281’322

7. Immobilisations corporelles

7.1 Immobilisations corporelles

 

Valeur d’acquisition en 1000 CHF

Amortis- sements cumulés en 1000 CHF

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent en 1000 CHF

Exercice de référence Change- ments d’affec- tation en 1000 CHF

Exercice de référence Inves- tissements en 1000 CHF

Exercice de référence Désinves- tissements en 1000 CHF

Exercice de référence Amortisse- ments en 1000 CHF

Exercice de référence Reprises en 1000 CHF

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence en 1000 CHF

Immeubles à l’usage de la Banque

280’755

-116’632

164’123

8’769

-22’250

-5’440

145’202

Autres immeubles

14’077

-4’777

9’300

-255

9’045

Software acquis séparément ou développés à l’interne

158’565

-120’514

38’051

8’359

-37’628

8’782

Autres immobilisations corporelles

199’611

-161’959

37’652

14’586

-35

-19’911

32’292

Total des immobilisations corporelles

653’008

-403’882

249’126

31’714

-22’285

-63’234

195’321

7.2 Leasing opérationnel

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Engagements de leasing non portés au bilan

 

 

Echéant dans les 12 mois

2’378

2’342

Echéant dans les 1 à 5 ans

3’150

3’279

Echéant dans plus de 5 ans

Total engagements de leasing non portés au bilan

5’528

5’621

dont dénonçable dans un délai n’excédant pas une année

5’528

5’621

8. Valeurs immatérielles

 

Valeur d’acquisition en 1000 CHF

Amortis- sements cumulés en 1000 CHF

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent en 1000 CHF

Exercice de référence Inves- tissements en 1000 CHF

Exercice de référence Désinves- tissements en 1000 CHF

Exercice sous reuve Amortisse- ments en 1000 CHF

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence en 1000 CHF

Autres valeurs immatérielles

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

Total des valeurs immatérielles

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

9. Autres actifs et autres passifs

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Autres actifs

 

 

Compte de compensation

15’735

187’163

Comptes d’ordre Impôts indirects

643’414

299’318

Autres comptes d’ordre

126’310

125’826

Marchandises

2’938

4’448

Autres actifs divers

0

0

Total des autres actifs

788’398

616’755

Autres passifs

 

 

Coupons et titres de créance échus, non encaissés

25

32

Redevances dues, impôts indirects

27’517

24’822

Fonds de solidarité

332’389

328’581

dont garanties ouvertes aux Banques Raiffeisen

259

259

Autres comptes d’ordre

98’203

79’795

Autres passifs divers

265

192

Total des autres passifs

458’400

433’423

10. Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres engagements ainsi qu'actifs qui font l'objet d'une réserve de propriété1

 

Exercice de référence Valeurs compt. en 1000 CHF

Exercice de référence Engagements effectifs en 1000 CHF

Exercice préc. Valeurs compt. en 1000 CHF

Exercice préc. Engagements effectifs en 1000 CHF

Actifs nantis / cédés

 

 

 

 

Créances sur les Banques Raiffeisen

Créances sur les autres banques

376’039

376’039

445’845

445’845

Créances hypothécaires

2’977’236

1’974’335

2’879’905

1’909’960

Immobilisations financières

1’233’075

477’515

984’418

233’705

Total des actifs mis en gage

4’586’350

2’827’889

4’310’168

2’589’509

Total des actifs sous réserve de propriété

1 Sans opérations de financement sur titre (voir la présentation à part des opérations de financement sur titres dans l’Annexe 1)

11. Institutions de prévoyance

Les collaborateurs de Raiffeisen Suisse sont assurés auprès de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative. L'âge ordinaire de la retraite est fixé à 65 ans. Les assurés ont toutefois la possibilité de prendre une retraite anticipée à partir de 58 ans en acceptant une réduction de la rente. Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative couvre au minimum les prestations obligatoires prévues par la LPP. Raiffeisen Fondation de l'employeur gère les différentes réserves de cotisations de l'employeur des Banques Raiffeisen et des sociétés du Groupe Raiffeisen.

11.1 Engagements envers les propres institutions de prévoyance

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

51’242

120’704

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

4’345

3’527

Emprunts

40’000

40’000

Comptes de régularisation

543

543

Total des engagements envers les propres institutions de prévoyance

96’130

164’775

11.2 Réserves de cotisations de l'employeur auprès de Raiffeisen Fondation de l'employeur

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Situation au 1 er janvier

8’274

7’449

+ Versements 1

5’000

2’506

– Prélèvements 1

1’727

1’700

+ Rémunération 2

16

20

Situation au 31 décembre

11’563

8’274

1 Les paiements et versements sont inscrits dans les charges de personnel.

2 La rémunération de la réserve de cotisations d’employeur figure dans le résultat des opérations d’intérêts.

Les réserves de cotisations de l'employeur correspondent à la valeur nominale selon le décompte de l'institution de prévoyance. Elles n'ont pas été inscrites au bilan.

11.3 Avantage / engagement économiques et charges de prévoyance

Conformément aux derniers comptes annuels vérifiés (selon la Swiss GAAP RPC 26) de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative, le degré de couverture s'élève à:

 

au 31.12.2017 en %

au 31.12.2016 en %

Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative

116,1

110,8

Au 31.12.2017, les réserves de fluctuation de valeur constituées par l'institution de prévoyance de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative étaient légèrement supérieures au montant réglementaire. L'Assemblée des délégués de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative décide de l'affectation des fonds libres qui en découlent. Le Conseil d'administration de Raiffeisen Suisse pense que cet excédent de couverture n'apporte pour l'heure toutefois aucun avantage économique à l'employeur et qu'il doit donc être affecté en faveur des assurés.

Les charges de prévoyance sont expliquées à l'annexe 26 «Charges de personnel» sous la position «Cotisations aux institutions de prévoyance du personnel».

12. Produits structurés émis

 

Valeur comptable

 

 

Evaluation globale

Evaluation séparée

 

 

Comptabilisation dans les opérations de négoce en 1000 CHF

Comptabilisation dans les autres instruments financiers évalués à la juste valeur en 1000 CHF

Valeur de l’instrument de base en 1000 CHF

Valeur du dérivé en 1000 CHF

Total en 1000 CHF

Risque sous-jacent (underlying risk) du dérivé incorporé

 

 

 

 

 

Instruments de taux

2’189

54

2’243

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

2’189

54

2’243

Sans RDP

Titres de participation

1’316’006

2’137

1’318’143

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

1’316’006

-12’165

1’303’841

Sans RDP

14’302

14’302

Devises

1

-1

0

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

1

-1

0

Sans RDP

Matières premières / métaux précieux

97’689

15’724

113’413

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

97’689

15’724

113’413

Sans RDP

Dérivés de crédit

204’794

-1’314

203’480

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

204’794

-1’314

203’480

Sans RDP

Total

1’620’679

16’599

1’637’279

S'agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base sont inscrits au bilan à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts des centrales d'émission des lettres de gage». La composante de dérivés des produits est inscrite au bilan à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives d'instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives d'instruments financiers dérivés».

13. Emprunts et prêts des centrales d'émission des lettres de gage en suspens

 

Année d’émission

Taux d’intérêt

 

Echéance

Possibilité de dénonciation anticipée

Montant de l’emprunt en 1000 CHF

 

Propres emprunts de rang non subordonné

2010

2,000

 

21.09.2023

250’000

 

 

2011

2,125

 

04.02.2019

249’580

 

 

2011

2,625

 

04.02.2026

150’000

 

 

2011

2,375

 

10.05.2018

150’000

 

 

2014

1,625

 

07.02.2022

100’000

 

 

2014

0,000

1

05.06.2018

225’000

 

 

2016

0,000

 

17.09.2020

50’000

 

 

2016

0,300

 

22.04.2025

375’000

 

 

2016

0,750

 

22.04.2031

79’815

 

Propres emprunts de rang subordonné sans clause PONV 2

2011

3,875

 

21.12.2021

535’000

 

Propres emprunts de rang subordonné avec clause PONV 2

2013

3,000

 

durée illimitée

02.05.2018

543’945

3

 

2015

3,000

 

durée illimitée

02.10.2020

589’925

3

 

 

 

 

 

 

 

 

Instruments de base des produits structurés émis 4

div.

0,619

5

2018

 

566’056

 

 

 

-0,215

5

2019

 

416’597

 

 

 

-0,316

5

2020

 

191’778

 

 

 

-0,111

5

2021

 

96’035

 

 

 

-0,506

5

2022

 

154’334

 

 

 

0,035

5

après 2022

 

195’878

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prêts de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA

div.

1,409

5

div.

 

1’917’330

 

Total des emprunts et prêts sur lettres de gage en cours

 

 

 

 

 

6’836’274

 

1 Rémunération variable, base CHF LIBOR à 3 mois et écart

2 Clause PONV = point of no viability / moment où l’insolvabilité menace

3 Emprunt «Additional Tier 1» de rang subordonné avec durée illimitée et renonciation conditionnelle aux créances. Sur approbation de la FINMA, Raiffeisen Suisse est en droit de résilier unilatéralement l’emprunt (au plus tôt cinq ans après l’émission).

4 S’agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base figurent à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts sur lettres de gage». Les composants dérivés des produits figurent à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives des instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives des instruments financiers dérivés».

5 Taux d’intérêt pondéré moyen (pondéré du volume)

14. Corrections de valeur, provisions et réserves pour risques bancaires généraux

 

Etat à la fin de l’exercice précédent en 1000 CHF

Affectations conformes en 1000 CHF

Reclassifications en 1000 CHF

Intérêts en souffrance, recouvrements en 1000 CHF

Nouvelles constitutions à charge du compte de résultat en 1000 CHF

Dissolutions au profit du compte de résultat en 1000 CHF

Etat à la fin de l’exercice de référence en 1000 CHF

Provisions

 

 

 

 

 

 

 

Provisions pour risque de défaillance

10’111

-755

-121

73

2’996

-2’704

9’600

Provisions pour autres risques d’exploitation

130

 

 

 

 

 

130

Provisions de restructurations

3’343

-2’575

 

 

 

-268

500

Autres provisions 1

3’250

-406

 

 

6’205

-2’594

6’455

Total des provisions

16’834

-3’736

-121

73

9’201

-5’566

16’685

Réserves pour risques bancaires généraux

158’450

101’000

 

259’450

dont imposées

158’450

30’000

188’450

Corrections de valeur pour risques de défaillances et risques pays

 

 

 

 

 

 

 

Corrections de valeur pour les risques de défaillance des créances compromises

18’070

-7’145

121

82

15’288

-13’835

12’581

Corrections de valeur pour les risques latents

Total des corrections de valeur pour risques de défaillances et risques pays

18’070

-7’145

121

82

15’288

-13’835

12’581

1 Les autres provisions comprennent les provisions pour frais juridiques.

15. Capital social

 

Exercice de référence

Exercice précédent

 

Valeur nominale totale en 1000 CHF

Nombre de titres en 1000

Capital ouvrant droit au paiement d’intérêts en 1000 CHF

Valeur nominale totale en 1000 CHF

Nombre de titres en 1000

Capital ouvrant droit au paiement d’intérêts en 1000 CHF

Capital social

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

dont libéré

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

Le capital social est entièrement entre les mains des 255 Banques Raiffeisen regroupées au sein de Raiffeisen Suisse (exercice précédent 270 Banques Raiffeisen); aucune Banque Raiffeisen (exercice précédent aucune) ne détient une part de plus de 5% des droits de vote.

Conformément aux statuts de Raiffeisen Suisse, les Banques Raiffeisen doivent reprendre une part sociale d'une valeur de 1'000 francs par tranche de 100'000 francs du total de leur bilan. Au 31 décembre 2017, cela représente pour les Banques Raiffeisen un engagement de libérer 1'956,7 millions de francs en faveur de Raiffeisen Suisse; sur ce montant, 893,8 millions de francs ont été versés. Les parts sociales à hauteur de 806,2 millions de francs ont été reprises par les Banques Raiffeisen sans imputation sur l'engagement de libérer.

16. Parties liées

 

Créances

Engagements

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice précédent en 1000 CHF

Sociétés du Groupe

718’331

802’119

1’268’491

3’287’531

Affaires d’organes

31’070

32’423

5’484

4’466

Autres parties liées

324’268

265’999

284’981

76’125

Total des créances et engagements envers les parties liées

1’073’670

1’100’541

1’558’955

3’368’122

Opérations hors bilan déterminantes avec des parties liées

Engagements conditionnels à hauteur de 2,6 milliards de francs envers des parties liées (exercice précédent 3,3 milliards de francs) et des engagements irrévocables à hauteur de 336,7 millions de francs (exercice précédent 311,3 millions de francs).

Transactions avec des parties liées

Les opérations de bilan et hors bilan avec des parties liées sont octroyées à des conditions conformes au marché, avec les dérogations suivantes:

  • les conditions préférentielles en usage dans la branche s'appliquent à la Direction, à la Direction élargie et au responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse, comme au reste du personnel;
  • les créances sur les sociétés du Groupe de CHF 718,3 millions de francs contiennent des prêts non couverts de 318,3 millions de francs (dernière échéance le 31.12.2025), dont la rémunération est de 1,0% en moyenne;
  • les engagements envers d'autres parties liées comprennent les comptes courants en CHF à hauteur de 36,5 millions de francs, pour lesquels on applique un taux négatif de 0,4% sur l'avoir dépassant le montant exonéré. Les engagements comprennent également un avoir de 7,3 millions de francs rémunéré à hauteur de 2,75%.

Des dispositions particulières s'appliquent au traitement et à la surveillance des crédits aux organes afin de garantir en tout temps l'indépendance personnelle.

17. Structure des échéances des instruments financiers

 

A vue en 1000 CHF

Dénonçables en 1000 CHF

Echéant dans les 3 mois en 1000 CHF

Echéant dans les 3 à 12 mois en 1000 CHF

Echéant dans les 1 à 5 ans en 1000 CHF

Echéant dans plus de 5 ans en 1000 CHF

Total en 1000 CHF

Actifs / instruments financiers

 

 

 

 

 

 

 

Liquidités

18’819’203

18’819’203

Créances sur les Banques Raiffeisen

2’655’902

2’655’902

Créances sur les autres banques

234’095

7’860’816

70’000

50’000

8’214’912

Créances résultant d’opérations de financement de titres

51’371

51’371

Créances sur la clientèle

3’007

114’701

1’053’827

564’628

624’510

80’734

2’441’407

Créances hypothécaires

1’578

110’198

506’964

846’309

5’315’971

3’089’943

9’870’963

Opérations de négoce

1’325’870

1’325’870

Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés

1’632’217

1’632’217

Immobilisations financières 1

70’867

98’011

210’161

2’107’788

3’821’765

6’308’591

Total

 

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

24’742’739

224’899

9’570’989

1’691’098

8’098’269

6’992’441

51’320’435

Exercice précédent

25’042’268

228’898

8’164’787

1’559’022

7’673’156

6’876’944

49’545’075

Fonds étrangers / instruments financiers

 

 

 

 

 

 

 

Engagements envers les Banques Raiffeisen

15’528’573

15’528’573

Engagements envers les autres banques

755’130

10’335’815

1’750’316

835’000

13’676’261

Engagements résultant d’opérations de financement de titres

1’757’968

1’757’968

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

3’423’203

4’453’004

1’683’069

292’844

767’704

424’979

11’044’803

Engagements résultant d’opérations de négoce

133’799

133’799

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

1’610’794

1’610’794

Obligations de caisse

22’529

9’156

13’178

16’895

61’758

Emprunts et prêts sur lettres de gage

124’016

1’440’585

2’770’300

2’501’373

6’836’274

Total

 

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

21’451’499

4’453’004

13’923’396

3’492’902

4’386’182

2’943’247

50’650’230

Exercice précédent

19’739’337

4’513’883

13’683’313

3’210’844

4’999’609

2’974’001

49’120’987

1 Il n’y a pas d’immobilisations financières (année précédente CHF 0.00).

18. Actifs selon la solvabilité des groupes de pays

 

Expositions nettes à l’étranger

 

Exercice de référence en 1000 CHF

Exercice de référence part en %

Exercice précédent en 1000 CHF

Exercice précédent part en %

Classe de notation

 

 

 

 

Placement très sûr

6’678’083

99,0

6’145’421

98,7

Placement sûr

29’668

0,4

37’367

0,6

Bon placement moyen

30’485

0,5

37’440

0,6

Placement spéculatif à très spéculatif

5’553

0,1

3’945

0,1

Placement extrêmement risqué / défaut de paiement

Placement sans notation

2’843

0,0

2’567

0,0

Total des actifs

6’746’631

100,0

6’226’739

100,0

L'attribution des ratings s'appuie sur les catégories de rating de Moody's. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings de toutes les trois grandes agences de notation internationales.

19. Bilan par monnaies

 

CHF en 1000 CHF

EUR en 1000 CHF

USD en 1000 CHF

Divers en 1000 CHF

Total en 1000 CHF

Actifs

 

 

 

 

 

Liquidités

17’725’525

910’179

27’874

155’626

18’819’203

Créances sur les Banques Raiffeisen

2’655’820

81

2’655’902

Créances sur les autres banques

3’498’710

1’061’278

2’268’886

1’386’038

8’214’912

Créances résultant d’opérations de financement de titres

51’371

51’371

Créances sur la clientèle

2’138’136

140’487

146’731

16’053

2’441’407

Créances hypothécaires

9’870’963

9’870’963

Opérations de négoce

876’780

11

5’623

443’456

1’325’870

Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés

1’632’217

1’632’217

Immobilisations financières

6’255’823

21’586

31’175

7

6’308’591

Comptes de régularisation

220’722

2’946

4’081

288

228’036

Participations

1’055’931

7

1’055’938

Immobilisations corporelles

195’321

195’321

Valeurs immatérielles

6’653

6’653

Autres actifs

788’398

788’398

Total des actifs portés au bilan

46’920’998

2’136’486

2’484’370

2’052’926

53’594’781

Prétentions à la livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d’options sur devises

22’556’936

10’898’062

21’408’185

5’476’902

60’340’086

Total des actifs

69’477’935

13’034’549

23’892’555

7’529’829

113’934’867

Passifs

 

 

 

 

 

Engagements envers les Banques Raiffeisen

12’893’109

1’946’934

367’159

321’371

15’528’573

Engagements envers les autres banques

7’392’084

1’435’124

3’181’838

1’667’215

13’676’261

Engagements résultant d’opérations de financement de titres

164’000

755’037

757’264

81’666

1’757’968

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

10’310’965

192’081

503’132

38’626

11’044’803

Engagements résultant d’opérations de négoce

133’799

133’799

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

1’610’794

1’610’794

Obligations de caisse

61’758

61’758

Emprunts et prêts sur lettres de gage

6’584’132

82’055

160’236

9’852

6’836’274

Comptes de régularisation

284’993

1’291

3’465

244

289’993

Autres passifs

458’400

-0

458’400

Provisions

16’685

16’685

Réserves pour risques bancaires généraux

259’450

259’450

Capital social

1’700’000

1’700’000

Réserve légale issue du bénéfice

173’183

173’183

Bénéfice

46’840

46’840

Total des passifs portés au bilan

42’090’191

4’412’522

4’973’094

2’118’974

53’594’781

Engagements de livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d’options sur devises

27’269’719

8’603’937

18’915’071

5’392’535

60’181’263

Total des passifs

69’359’911

13’016’459

23’888’165

7’511’509

113’776’044

Position nette par monnaie

118’024

18’089

4’389

18’320

158’823

 

31.12.2017

31.12.2016

Cours de conversion des monnaies étrangères

 

 

EUR

1,171

1,073

USD

0,975

1,016