Informations sur le bilan

1. Opérations de financement de titres (actifs et passifs)

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Valeur comptable des créances découlant de la mise en gage de liquidités lors de l’emprunt de titres ou lors de la conclusion d’une prise en pension*

231’673

338’261

Valeur comptable des engagements découlant des liquidités reçues lors du prêt de titres ou lors de la mise en pension*

2’200’730

2’599’331

Valeur des titres détenus pour propre compte, prêtés ou transférés en qualité de sûretés dans le cadre de l’emprunt de titres ainsi que lors d’opérations de mise en pension

2’106’069

2’591’018

dont ceux pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction

1’848’151

2’580’400

La juste valeur des titres reçus en qualité de garantie dans le cadre du prêt de titres ainsi que des titres reçus dans le cadre de l’emprunt de titres et par le biais de prises en pension, pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction

368’151

477’838

dont titres remis à un tiers en garantie

200’453

74’158

dont titres aliénés

133’799

138’207

* avant prise en compte d’éventuels contrats de netting

2. Couvertures des créances et des opérations hors bilan ainsi que des créances compromises

en 1000 CHF

Couverture hypothécaire

Autres couvertures

Sans couverture

Total

Prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

2’281’290

960’565

4’761’697

8’003’552

Créances hypothécaires

172’621’503

117’459

172’738’962

Immeubles d’habitation

158’974’661

52’415

159’027’076

Immeubles commerciaux et de bureaux

3’570’300

6’376

3’576’676

Artisanat et industrie

5’207’294

9’026

5’216’320

Autres

4’869’249

49’642

4’918’891

Total des prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Exercice de référence

174’902’793

960’565

4’879’156

180’742’514

Exercice précédent

167’798’667

1’198’623

4’668’565

173’665’855

Total des prêts (après compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Exercice de référence

174’902’793

960’565

4’674’320

180’537’678

Exercice précédent

167’798’667

1’198’623

4’447’714

173’445’004

Hors bilan

 

 

 

 

Engagements conditionnels

45’025

108’923

314’538

468’486

Promesses irrévocables

6’300’180

247’204

2’242’933

8’790’318

Engagements de libérer et d’effectuer des vers. suppl.

113’897

113’897

Total hors bilan

 

 

 

 

Exercice de référence

6’345’205

356’127

2’671’369

9’372’701

Exercice précédent

5’726’362

356’264

2’444’163

8’526’789

en 1000 CHF

Montant brut des créances

Produits estimés de la réalisation des garanties

Montant net des créances

Correctifs de valeur individuels

Créances compromises

 

 

 

 

Exercice de référence

805’208

592’506

212’702

207’575

Exercice précédent

905’101

672’219

232’882

223’590

La différence entre le montant net des créances et celui des corrections de valeur individuelles est due au fait que Raiffeisen s'attend, au regard de la solvabilité des débiteurs individuels, à des entrées de fonds dont le montant a été estimé prudemment.

3. Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (actifs et passifs)

3.1 Actifs

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Opérations de négoce

 

 

Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire

3’151’818

2’222’124

dont cotés 1

3’151’653

1’099’219

dont négociés sur un marché représentatif

165

1’122’905

Titres de participation

259’603

248’290

Métaux précieux

444’184

416’479

Autres actifs du négoce

23’478

24’908

Autres instruments financiers évalués à la juste valeur

 

 

Titres de dette

Produits structurés

Autres

Total des actifs

3’879’083

2’911’801

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités

871’020

342’686

1 cotés en bourse = négocié sur une bourse reconnue

3.2 Engagements

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Opérations de négoce

 

 

Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire 2

131’457

137’331

dont cotés 1

131’457

137’331

Titres de participation 2

1’209

863

Métaux précieux 2

Autres passifs du négoce 2

1’133

13

 

 

 

Autres instruments financiers évalués à la juste valeur

 

 

Produits structurés

2’580’306

1’633’944

Autres

Total des engagements

2’714’105

1’772’151

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

2’580’306

1’633’944

1 cotés en bourse = négociés sur une bourse reconnue

2 pour les positions courtes (comptabilisation selon le principe de la date de conclusion)

4. Instruments financiers dérivés (actifs et passifs)

4.1 Instruments financiers dérivés par type de contrat

 

Instruments de négoce

Instruments de couverture

en 1000 CHF

Valeurs de remplacement positives

Valeurs de remplacement négatives

Volumes des contrats

Valeurs de remplacement positives

Valeurs de remplacement négatives

Volumes des contrats

Instruments de taux d’intérêt

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme, y c. FRAs

215

171

4’400’000

Swaps

322’665

350’866

40’122’999

574’444

647’857

34’951’200

Futures

1’464’385

Options (OTC)

1’459

2’610

85’537

Options (exchange traded)

Total instruments de taux d’intérêt

324’339

353’647

46’072’921

574’444

647’857

34’951’200

Devises

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

402’980

389’113

53’500’511

130’815

18’848

4’187’874

Swaps comb. taux d’int./devises

263

8

10’545

Futures

Options (OTC)

11’589

8’252

1’186’275

Options (exchange traded)

Total devises

414’832

397’373

54’697’331

130’815

18’848

4’187’874

Métaux précieux

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

12’406

24’641

1’432’744

Swaps

Futures

33’266

Options (OTC)

26’510

19’158

2’495’518

Options (exchange traded)

Total métaux précieux

38’916

43’799

3’961’528

Titres de participation/indices

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

Swaps

16’011

48’206

1’983’038

Futures

248’795

Options (OTC)

123’976

125’216

3’757’996

188

92’581

Options (exchange traded)

558

170

12’525

Total titres de participation/indices

140’545

173’592

6’002’354

188

92’581

Dérivés de crédit

 

 

 

 

 

 

Credit default swaps

24’592

26’626

840’495

Total return swaps

First-to-default swaps

Autres dérivés de crédit

Total dérivés de crédit

24’592

26’626

840’495

Autres

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

Swaps

181

1’311

45’876

Futures

 

Options (OTC)

28’188

28’405

421’891

Options (exchange traded)

Total autres

28’369

29’716

467’767

Total

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

971’593

1’024’753

112’042’396

705’259

666’893

39’231’655

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

971’034

1’024’584

705’122

665’480

Exercice précédent

985’794

1’000’005

94’533’188

757’371

1’017’465

43’868’454

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

974’042

994’239

757’371

1’014’105

4.2 Instruments financiers dérivés par contrepartie et durée résiduelle

en 1000 CHF

Valeurs de remplacement positives

Valeurs de remplacement négatives

Volumes des contrats jusqu’à 1 an

Volumes des contrats de 1 à 5 ans

Volumes des contrats plus de 5 ans

Volumes des contrats

Banques et négociants en valeurs mobilières

1’445’765

1’545’439

77’416’750

28’696’417

13’275’690

119’388’857

Autres clients

115’926

100’252

3’690’428

1’154’491

488’954

5’333’873

Bourses

558

170

1’758’971

1’758’971

Instances centrales de clearing

114’603

45’785

7’522’500

8’620’300

8’649’550

24’792’350

Total

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

1’676’852

1’691’646

90’388’649

38’471’208

22’414’194

151’274’051

Exercice précédent

1’743’165

2’017’470

73’854’834

41’294’548

23’252’260

138’401’642

Les contrats de netting ne sont pas pris en compte pour le relevé des valeurs de remplacement.

Qualité des contreparties

Banques / négociants en valeurs mobilières: les transactions sur instruments dérivés ont été effectuées avec des contreparties dont la solvabilité est considérée, pour l'essentiel, comme très bonne. 81,4% des valeurs de remplacement positives sont ouvertes auprès de contreparties bénéficiant d'un rating placement sûr ou supérieur (Moody's) ou d'un rating comparable.

Clients: lors de transactions avec les clients, les marges requises sont couvertes par des valeurs patrimoniales ou des limites de crédit disponibles.

5. Immobilisations financières

5.1 Répartition des immobilisations financières

en 1000 CHF

Valeur comptable exercice de référence

Valeur comptable exercice précédent

Juste valeur exercice de référence

Juste valeur exercice précédent

Immobilisations financières

 

 

 

 

Titres de créance

7’409’737

7’598’777

7’629’048

7’861’851

dont titres destinés à être conservés jusqu’à l’échéance

7’300’873

7’499’852

7’519’279

7’762’228

dont non destinés à être conservés jusqu’à l’échéance (disponibles à la revente)

108’864

98’925

109’769

99’623

Titres de participation

144’596

318’970

148’956

332’087

dont participations qualifiées 1

58’771

50’508

58’771

50’508

Métaux précieux

484

446

484

446

Immeubles

38’571

33’772

41’895

36’460

Total des immobilisations financières

7’593’388

7’951’965

7’820’383

8’230’844

dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités

7’048’156

7’163’693

1 au moins 10% du capital ou des voix

5.2 Répartition des contreparties selon la notation

en 1000 CHF

Val. comptable Placement très sûr

Val. comptable Placement sûr

Val. comptable Bon placement moyen

Val. comptable Placement spéculatif à très spéculatif

Val. comptable Placement extrêmement risqué/défaut de paiement

Val. comptable Placement sans rating

Titres de créances

7’059’444

168’940

49’179

132’174

L'attribution des ratings s'appuie sur les catégories de rating de Moody's. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings de toutes les trois grandes agences de notation internationales.

6. Participations non consolidées

en 1000 CHF

Valeur d’acquisition

Amortissements et adaptations de valeur cumulés (évaluation par mise en équivalence)

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent

Modifications du périmètre de consolidation

Exercice de référence Change- ments d’affec- tation

Exercice de référence Inves- tissements

Exercice de référence Désinves- tissements

Exercice de référence Amortisse- ments

Exercice de référence Adaptations de valeur des participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence

Valeur de marché

Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence

250’751

210’585

461’336

55’023

516’359

 

– avec valeur boursière

92’655

19’061

111’716

9’681

121’397

291’265

– sans valeur boursière

158’096

191’524

349’620

45’342

394’962

Autres participations non consolidées

339’160

-12’862

326’298

6’431

-192’898

-6’088

15

133’758

 

– avec valeur boursière

127’763

-45

127’718

-127’574

144

323

– sans valeur boursière

211’397

-12’817

198’580

6’431

-65’324

-6’088

15

133’614

Total des participations non consolidées

589’911

197’723

787’634

6’431

-192’898

-6’088

55’038

650’117

291’588

7. Entreprises dans lesquelles la Banque détient une participation permanente significative, directe ou indirecte

Raison sociale et participation en 1000 CHF

Siège

Activité commerciale

Capital

Exercice de réf. Part au capital en % 1

Exercice de réf. Part aux voix en % 1

Exercice préc. Part au capital en % 1

Exercice préc. Part aux voix en % 1

7.1 Sociétés du Groupe

 

 

 

 

 

Raiffeisen Suisse société coopérative 2

Saint-Gall

Banque centrale, services aux Banques

1’700’000

100,0

100,0

100,0

100,0

Raiffeisen Centre Entrepreneurs SA

Gossau SG

Prestations de conseil aux PME

5’000

100,0

100,0

100,0

100,0

Raiffeisen Immo SA

Saint-Gall

Intermédiation et prestations de conseil

5’000

100,0

100,0

Business Broker AG 3

Zurich

Conseil en entreprise

100

100,0

100,0

100,0

100,0

RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd.

Singapour

Négoce de biens et services pour le Groupe Raiffeisen

7

100,0

100,0

100,0

100,0

Notenstein Banque Privée SA

Saint-Gall

Banque privée

22’200

100,0

100,0

100,0

100,0

Notenstein Finance (Guernsey) Limited 4

Guernsey

Services financiers

5’000

100,0

100,0

100,0

100,0

Notenstein Financial Services GmbH 4

Munich

Conseil en placement et intermédiation de placements financiers

100,0

100,0

PME Capital SA 6

Herisau

Société de financement

2’566

100,0

100,0

100,0

100,0

Investnet AG 6

Herisau

Société de financement

150

100,0

100,0

100,0

100,0

Investnet Holding SA 7

Herisau

Société de participation

10’000

60,0

60,0

60,0

60,0

ARIZON Sourcing SA 8

Saint-Gall

Prestations d’opération et de conseil pour Banques

10’000

51,0

51,0

51,0

51,0

Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

Amsterdam NL

Services financiers

1’000

100,0

100,0

100,0

100,0

7.2 Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence

 

 

 

 

 

Vorsorge Partner AG

Saint-Gall

Conseil en prévoyance

100

40,0

40,0

40,0

40,0

Leonteq AG 9

Zurich

Services financiers

15’945

29,0

29,0

29,0

29,0

Aduno Holding SA

Zurich

Services financiers

25’000

25,5

25,5

25,5

25,5

Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA 2

Zurich

Banque des lettres de gage

900’000

21,7

21,7

21,7

21,7

dont non libérées

 

 

504’000

 

 

 

 

7.3 Autres participations non consolidées 11

 

 

 

 

 

responsAbility Participations AG

Zurich

Services financiers

138’877

14,4

14,4

14,4

14,4

dont non libérées

 

 

38’571

 

 

 

 

Swiss Bankers Prepaid Services SA

Grosshöch- stetten

Services financiers

10’000

16,5

16,5

16,5

16,5

Genossenschaft Olma Messen St.Gallen

Saint-Gall

Organisation de foires

23’133

11,5

11,5

11,5

11,5

Avaloq Group AG

Freienbach

Société de participation

100

10,0

10,0

Twint SA

Zurich

Services financiers

10’200

5,0

5,0

5,0

5,0

SIX Group SA

Zurich

Services financiers

19’522

6,9

6,9

6,9

6,9

Helvetia Holding SA

Saint-Gall

Services financiers

995

4,0

4,0

Coresystems SA 11

Windisch

Services informatiques

347

22,5

22,5

19,0

19,0

adRom Digital Media SA 11

Vaduz

Services informatiques

50

33,3

33,3

33,3

33,3

Fehr Group SA 11

Winterthur

Société de participation

898

35,7

35,7

32,1

32,1

Quartal Financial Solutions Inc. 11

Nevada USA

Services informatiques

6’501

47,6

47,6

47,6

47,6

1 Le montant de la quote-part de capital et du droit des voix est toujours indiqué du point de vue de la société détenant le contrôle direct.

2 Raiffeisen Suisse société coopérative et une part de 18,7% de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements Suisses de Crédit hypothécaire SA sont détenues directement par les Banques Raiffeisen.

3 Prise de contrôle par Raiffeisen Centre Entrepreneurs SA.

4 Prise de contrôle par Notenstein La Roche Banque Privée SA.

5 Contrôle exercé par Notenstein La Roche Banque Privée SA. La société a été liquidée en 2017.

6 Contrôle exercé par Investnet Holding SA.

7 A partir du 1erjuillet 2020, chaque actionnaire minoritaire est habilité à vendre ses parts de société à l’actionnaire majoritaire Raiffeisen Suisse selon une méthode d’évaluation définie (option put).

8 Il existe entre Raiffeisen Suisse société coopérative et Avaloq un certain nombre d’options call et put relatives à l’achat ou à la vente d’actions d’ARIZON Sourcing SA. Les options sont liées à différents jalons ou événements futurs. En fonction des événements, Raiffeisen Suisse société coopérative est en droit d’acquérir l’ensemble des actions d’ARIZON Sourcing SA, détenues par Avaloq. En même temps, Avaloq est également autorisé de vendre ses actions à Raiffeisen Suisse société coopérative. En cas de certains événements, Avaloq est par ailleurs en droit d’acquérir d’abord 2%, et ensuite maximum 29%, de la part en actions détenue par Raiffeisen Suisse société coopérative si bien qu’en fin de compte, Raiffeisen Suisse société coopérative ne détiendrait plus que 20% d’ARIZON Sourcing SA. En même temps, Raiffeisen Suisse société coopérative est en droit de vendre à Avaloq une part de 31% au total d’ARIZON Sourcing SA. Avec la vente prévue d’ARIZON à Avaloq début 2019, ces options deviendront caduques.

9 Raiffeisen Suisse société coopérative a vendu un option call à un fondateur de Leonteq à hauteur de 2,9% du capital-actions de Leonteq AG. Le prix d’exercice avoisine CHF 210 par action (ajusté des dividendes), la durée étant de 10 ans (jusqu’en octobre 2025).

10 Toutes les participations des Banques dans des partenaires de coopération et institutions communes sont mentionnées. Les autres participations sont mentionnées si la part aux voix et au capital est supérieure à 10% et si la part du capital social détenue est soit supérieure à 1 million de francs, soit a une valeur comptable supérieure à 10 millions de francs.

11 Les titres de participation détenus par PME Capital SA sans but de placement à long terme sont destinés à la vente.

8. Immobilisations corporelles

8.1 Immobilisations corporelles

en 1000 CHF

Valeur d’acquisition

Amortissements cumulés

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent

Modification du périmètre de consolidation

Exercice de référence Change- ments d’affec- tation

Exercice de référence Inves- tissements

Exercice de référence Désinves- tissements

Exercice de référence Amortisse- ments

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence

Immeubles à l’usage de la Banque

2’325’393

-536’040

1’789’353

-31’037

128’120

-52’553

-43’983

1’789’900

Autres immeubles

483’067

-122’524

360’543

16’575

20’851

-11’065

-8’209

378’695

Software acquis séparément ou développés à l’interne

332’448

-128’776

203’672

37

207’529

-8’846

402’392

dont un auto-développé

164’799

164’799

198’941*

-1’048

362’692

Autres immobilisations corporelles

1’141’102

-895’265

245’837

14’436

52’483

-1’241

-79’934

231’581

Objets en leasing financier

148

-41

107

-11

-20

-24

52

Total des immobilisations corporelles

4’282’158

-1’682’646

2’599’512

408’983

-64’879

-140’996

2’802’620

* Ont été comptabilisées dans le compte de profits et pertes sous la position «Autres produits ordinaires».

8.2 Leasing opérationnel

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Engagements de leasing non portés au bilan

 

 

Echéant dans les 12 mois

2’579

2’533

Echéant dans les 1 à 5 ans

3’416

3’626

Echéant dans plus de 5 ans

Total engagements de leasing non portés au bilan

5’995

6’159

dont dénonçables dans un délai n’excédant pas une année

5’927

6’078

9. Valeurs immatérielles

en 1000 CHF

Valeur d’acquisition

Amortisse- ments cumulés

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent

Modifications du périmètre de consolidation

Exercice de référence Inves- tissements

Exercice de référence Désinves- tissements

Exercice de référence Amortisse- ments

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence

Goodwill

553’178

-151’890

401’288

935

-36’992

365’231

Autres valeurs immatérielles

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

Total des valeurs immatérielles

578’178

-158’745

419’433

0

935

-7’143

-41’341

371’884

10. Autres actifs et autres passifs

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Autres actifs

 

 

Compte de compensation

9’162

180’565

Comptes d’ordre Impôts indirects

649’385

303’233

Autres comptes d’ordre

57’030

54’585

Réserves de cotisations de l’employeur auprès d’institutions de prévoyance

125’548

123’233

Autres actifs divers

11’011

11’090

Total des autres actifs

852’136

672’706

Autres passifs

 

 

Coupons et titres de créance échus, non encaissés

12’474

15’856

Redevances dues, impôts indirects

55’093

60’877

Autres comptes d’ordre

77’619

87’324

Autres passifs divers

14’840

6’047

Total des autres passifs

160’026

170’104

11. Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres engagements ainsi que des actifs qui font l’objet d’une réserve de propriété1

en 1000 CHF

Exercice de réf. Valeur compt.

Exercice de réf. Engagements effectifs

Exercice préc. Valeur compt.

Exercice préc. Engagements effectifs

Créances sur les banques

391’805

376’039

528’792

524’567

Créances hypothécaires

29’535’283

21’660’076

28’229’613

20’671’997

Immobilisations financières

1’525’745

477’515

1’354’638

233’705

Immobilisations corporelles/Autres actifs

35

Total des actifs mis en gage

31’452’833

22’513’630

30’113’078

21’430’269

Total des actifs sous réserve de propriété 2

52

52

107

107

1 Sans opérations de financement de titres (voir la présentation à part des opérations de financement de titres en annexe 1)

2 Il s’agit le plus souvent d’objets activés issus du leasing financier.

12. Institutions de prévoyance

La plupart des collaborateurs du Groupe Raiffeisen sont assurés auprès de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative. L'âge de la retraite est fixé à 65 ans. Les assurés ont toutefois la possibilité de prendre une retraite anticipée à partir de 58 ans en acceptant une réduction de la rente. Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative couvre au minimum les prestations obligatoires prévues par la LPP. Les collaborateurs de Notenstein La Roche Banque Privée SA sont assurés auprès de la Katharinen Pensionskasse I et II. Les prestations de la Caisse de retraite sont calculées sur la base des cotisations versées (système axé sur les cotisations). Tous les collaborateurs sont assurés à partir du salaire annuel minimum LPP fixé par la loi et ont donc droit aux prestations. Il n'existe aucune obligation supplémentaire de prestations de la part de l'employeur. Pour la prévoyance surobligatoire des collaborateurs de Notenstein La Roche Banque Privée SA, la Katharinen Pensionskasse II permet une stratégie de placement individuelle.

Raiffeisen Fondation de l'employeur gère les réserves de cotisations de l'employeur des différentes Banques Raiffeisen et des sociétés du Groupe Raiffeisen. 8 (exercice précédent 8) Banques Raiffeisen ainsi que Investnet AG et Business Broker AG sont assurées hors des institutions de prévoyance du Groupe Raiffeisen (autres fondations collectives, contrats d'assurance collectifs, etc.).

12.1 Engagements envers les propres institutions de prévoyance

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

186’678

274’962

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

4’345

3’527

Emprunts

40’000

40’000

Comptes de régularisation

543

543

Total des engagements envers les propres institutions de prévoyance

231’566

319’032

12.2 Réserves de cotisations de l'employeur

Des réserves de cotisations d'employeur existent auprès de la Fondation de l'employeur (Raiffeisen) et auprès d'institutions de prévoyance en dehors du Groupe Raiffeisen (Autres).

en 1000 CHF

Exercice de référence Raiffeisen

Autres

Total

Exercice précédent Raiffeisen

Autres

Total

Etat au 1er janvier

118’897

4’336

123’233

112’912

2’071

114’983

+ Versements

19’756

100

19’856

18’648

4’867

23’515

– Prélèvements

-14’937

-2’837

-17’774

-12’974

-2’607

-15’581

+ Rémunération *

233

233

311

5

316

Etat au 31 décembre

123’949

1’599

125’548

118’897

4’336

123’233

* La rémunération de la réserve de cotisations de l’employeur figure dans le résultat des opérations d’intérêts.

Les réserves de cotisations de l'employeur correspondent à la valeur nominale selon le décompte de l'institution de prévoyance. Les différentes réserves de cotisations de l'employeur des sociétés affiliées ne peuvent être compensées entre elles. Le solde des réserves de cotisations de l'employeur est inscrit au bilan sous les autres actifs. Les réserves de cotisations de l'employeur ne comportent pas de renonciations d'utilisation (conditionnelles ou inconditionnelles), ni d'autres corrections de valeur nécessaires. L'effet d'escompte n'est pas pris en compte.

12.3 Avantage économique / engagement économique et charges de prévoyance

Conformément aux derniers comptes annuels vérifiés (selon la Swiss GAAP RPC 26) des institutions de prévoyance du Groupe Raiffeisen, le degré de couverture est le suivant:

 

au 31.12.2017 en %

au 31.12.2016 en %

Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative

116,1

110,8

Katharinen Pensionskasse I (Valeur non vérifiée)

117,6

111,2

Katharinen Pensionskasse II (Valeur non vérifiée)

125,6

119,7

Le 31.12.2017, les réserves de fluctuation de valeurs de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative étaient légèrement supérieures au montant réglementaire. L'Assemblée des délégués de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative décide de l'affectation des fonds libres qui en découlent. Le Conseil d'administration de Raiffeisen Suisse part du principe qu'il ne résulte, pour l'heure, aucun avantage économique pour l'employeur malgré cet excédent de couverture qui doit être utilisée au profit des assurés.

Les réserves de fluctuation de valeurs des institutions de prévoyance du Groupe Raiffeisen n'ont pas atteint le montant réglementaire durant l'exercice de référence. Il n'en résulte pour les employeurs affiliés ni avantage ni engagement économique à prendre en compte dans le bilan ou le compte de résultat.

Charges de prévoyance et principaux facteurs d’influence

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Charges de prévoyance selon les bouclements individuels

128’056

123’103

Versements/prélèvements sur réserves de cotisations de l’employeur (rémunération exclue)

-4’394

-3’390

Cotisations de l’employeur régularisées pour chaque période

123’662

119’713

Modification de l’avantage/engagement économique de l’excédent/insuffisance de couverture des institutions de prévoyance

Charges de prévoyance du Groupe Raiffeisen (voir annexe 26 «Charges de personnel»)

123’662

119’713

13. Produits structurés émis

 

Valeur comptable

 

 

Evaluation globale

Evaluation séparée

 

en 1000 CHF

Comptabilisation dans les opérations de négoce

Comptabilisation dans les autres instruments financiers évalués à la juste valeur

Valeur de l’instrument de base

Valeur du dérivé

Total

Risque sous-jacent (underlying risk) du dérivé incorporé

 

 

 

 

 

Instruments de taux

19’005

2’189

54

21’248

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

19’005

2’189

54

21’248

Sans RDP

Titres de participation

2’279’939

1’316’006

2’137

3’598’082

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

2’279’882

1’316’006

-12’165

3’583’723

Sans RDP

57

14’302

14’359

Devises

16’055

1

-1

16’055

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

16’055

1

-1

16’055

Sans RDP

Matières premières/métaux précieux

60’199

97’689

15’724

173’612

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

60’199

97’689

15’724

173’612

Sans RDP

Dérivés de crédit

205’107

204’794

-1’314

408’587

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

205’107

204’794

-1’314

408’587

Sans RDP

Total

2’580’306

1’620’679

16’600

4’217’585

Produits structurés Raiffeisen Suisse société coopérative

S'agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base sont inscrits au bilan à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts des centrales d'émission des lettres de gage». La composante de dérivés des produits est inscrite au bilan à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives d'instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives d'instruments financiers dérivés».

Produits structurés Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

Les produits structurés émis sont inscrits au bilan à la valeur du marché sous «Engagements résultant d'autres instruments financiers évalués à leur juste valeur».

14. Emprunts et prêts sur lettres de gage en cours

en 1000 CHF

Année d’émission

Taux d’intérêt

 

Echéance

Possibilité de remboursement anticipé

Montant de l’emprunt

 

Emprunts de Raiffeisen Suisse

 

 

 

 

 

 

 

Emprunts de Raiffeisen Suisse – non subordonné

2010

2,000

 

21.09.2023

 

250’000

 

 

2011

2,125

 

04.02.2019

 

249’580

 

 

2011

2,625

 

04.02.2026

 

150’000

 

 

2011

2,375

 

10.05.2018

 

150’000

 

 

2014

1,625

 

07.02.2022

 

100’000

 

 

2014

0,000

 

05.06.2018

 

215’000

1

 

2016

0,000

 

17.09.2020

 

50’000

 

 

2016

0,300

 

22.04.2025

 

375’000

 

 

2016

0,750

 

22.04.2031

 

79’815

 

Emprunts de Raiffeisen Suisse – subordonné sans clause PONV 2

2011

3,875

 

21.12.2021

 

535’000

 

Emprunts de Raiffeisen Suisse – subordonné avec clause PONV 2

2013

3,000

 

durée illimitée

02.05.2018

543’945

3

 

2015

3,000

 

durée illimitée

02.10.2020

589’925

3

Instruments de base des produits structurés émis 4

 

0,619

5

2018

 

566’056

 

 

 

-0,215

5

2019

 

416’597

 

 

 

-0,316

5

2020

 

191’778

 

 

 

-0,111

5

2021

 

96’035

 

 

 

-0,506

5

2022

 

154’334

 

 

 

0,035

5

après 2022

 

195’878

 

Total des emprunts de Raiffeisen Suisse

 

 

 

 

 

4’908’944

 

Prêts de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA

 

 

 

 

 

 

 

 

div.

1,247

5

div.

 

21’029’700

 

Total des prêts de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA

 

 

 

 

 

21’029’700

 

Total des emprunts et prêts sur lettres de gage en cours

 

 

 

 

 

25’938’644

 

1 Rémunération variable, base CHF LIBOR à 3 mois et écart

2 Clause PONV = point of no viability / moment où l’insolvabilité menace

3 Emprunt «Additional Tier 1» de rang subordonné avec durée illimitée et renonciation conditionnelle aux créances. Sur approbation de la FINMA, Raiffeisen Suisse est en droit de résilier unilatéralement l’emprunt (au plus tôt cinq ans après l’émission).

4 S’agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base figurent à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts sur lettres de gage». Les composants dérivés des produits figurent à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives des instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives des instruments financiers dérivés».

5 Taux d’intérêt pondéré moyen (pondéré du volume)

15. Corrections de valeur et provisions

en 1000 CHF

Etat à la fin de l’année précédent

Utilisations conformes au but

Reclassi- fications

Intérêts en souffrance, recouvrements

Nouvelles constitutions à la charge du compte de résultat

Dissolutions par le compte de résultat

Etat à la fin de l’année de référence

Provisions

 

 

 

 

 

 

 

Provisions pour impôts latents

851’464

58’510

-2’576

907’398

Provisions pour risque de défaillance

13’421

2’313

2’136

-3’804

14’066

Provisions pour autres risques d’exploitation

18’528

-211

1’430

-163

19’584

Provisions de restructurations 1

11’506

-7’533

-3’473

500

Autres provisions 2

8’557

-1’924

6’215

-5’763

7’085

Total des provisions

903’476

-9’668

2’313

68’291

-15’779

948’633

Réserves pour risques bancaires généraux

80’000

80’000

Corrections de valeur pour risques de défaillance et risques pays

 

 

 

 

 

 

 

Corrections de valeur pour les risques de défaillance des créances compromises

223’590

-14’987

-2’313

6’330

54’127

-59’172

207’575

Corrections de valeur pour les risques latents

Total des corrections de valeur pour risques de défaillance et risques pays

223’590

-14’987

-2’313

6’330

54’127

-59’172

207’575

1 dont 0,7 millions de francs ont été constitués par le biais des charges de personnel

2 Les autres provisions comprennent les provisions pour frais juridiques.

16. Capital social

 

Nombre de sociétaires

Nominal par part sociale

en 1000 CHF

Capitaux propres au début de l’exercice de référence

 

 

 

Capital social

1’876’687

 

398’970

Capital social (parts sociales supplémentaires) *

 

 

1’195’783

Total du capital social au début de l’exercice de référence

1’876’687

 

1’594’753

+ Versements des nouveaux sociétaires

69’968

200

13’993

 

200

300

60

 

137

400

55

 

2’931

500

1’466

+ Versements des parts sociales (parts sociales supplémentaires)

 

 

391’265

Total des versements des nouveaux sociétaires

73’236

 

406’839

– Remboursements aux sociétaires sortants

-57’451

200

-11’490

 

-204

300

-61

 

-106

400

-42

 

-2’036

500

-1’018

– Remboursements des parts sociales (parts sociales supplémentaires)

 

 

-31’585

Total des remboursements aux sociétaires sortants

-59’797

 

-44’196

Total du capital social à la fin de l’exercice de référence

 

 

 

Capital social

1’804’511

200

360’902

 

6’033

300

1’810

 

5’700

400

2’280

 

73’882

500

36’941

dont capital social (parts sociales supplémentaires)

 

 

1’555’463

Total du capital social à la fin de l’exercice de référence

1’890’126

 

1’957’396

* Afin d’éviter un double décompte, le nombre de sociétaires apparaît uniquement sous la position «Capital social».

Nombre de parts sociales, unités: exercice de référence 9’519’365, exercice précédent 7’742’800  

Capital social ouvrant droit au paiement d'intérêts: exercice sous revue 1'957'395'500 francs, exercice précédent 1'594'753'300 francs

Capital social libéré: exercice sous revue 1'957'395'500 francs, exercice précédent 1'594'753'300 francs

Montant des réserves statutaires et légales non distribuables, en fonction des bouclements individuels au 31.12.2017: 3'816'513'000 francs (exercice précédent: 3'633'647'000 francs).

Aucun sociétaire ne détient plus de 5% des droits de vote.

17. Parties liées

 

Créances

Engagements

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Exercice de référence

Exercice précédent

Membres du Conseil d’administration de Raiffeisen Suisse et leurs personnes et sociétes proches

20’051

19’274

4’949

3’655

Membres de la Direction, de la Direction élargie et des directeurs de la Révision interne de Raiffeisen Suisse et les personnes et sociétes qui leur sont proches

41’068

42’986

9’807

8’579

Autres parties liées 1

4’687’348

4’643’716

21’673’490

20’444’021

Total des créances et engagements envers les parties liées

4’748’467

4’705’976

21’688’246

20’456’255

1 Ce poste contient en particulier des créances et des engagements envers des participations non consolidées dont la quote-part de participation se situe entre 20% et 50% ou qui est inférieure à 20% permettant d’exercer une influence significative ailleurs.

Opérations hors bilan significatives avec des parties liées

Les engagements conditionnels à hauteur de 28,5 millions de francs envers des personnes proches (exercice précédent: 10,4 millions de francs) et des engagements irrévocables à hauteur de 269,1 millions de francs (exercice précédent 252,9 millions de francs) et des engagements de 109,2 millions de francs (exercice précédent: 109,2 millions de francs).

Transactions avec des parties liées

Les opérations de bilan et hors bilan avec des personnes proches sont accordées à des conditions conformes au marché, avec les dérogations suivantes:

  • Les conditions préférentielles en usage dans la branche s'appliquent à la Direction, à la Direction élargie et au responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse, comme au reste du personnel.
  • Les engagements envers d'autres parties liées comprennent les comptes courants en CHF à hauteur de 36,5 millions de francs, pour lesquels on applique un taux négatif de 0,4% sur l'avoir dépassant le montant exonéré. Les engagements comprennent également un avoir de 7,3 millions de francs rémunéré à hauteur de 2,75%.

Des dispositions particulières sont applicables au traitement et à la surveillance des crédits aux organes afin d'assurer en tout temps l'indépendance personnelle.

18. Structure des échéances des instruments financiers

en 1000 CHF

A vue

Dénonçables

Echéant dans les 3 mois

Echéant dans les 3 à 12 mois

Echéant dans les 1 à 5 ans

Echéant dans plus de 5 ans

Total

Actifs/instruments financiers

 

 

 

 

 

 

 

Liquidités

20’523’022

20’523’022

Créances sur les banques

329’580

28’770

7’903’339

70’000

8’331’689

Créances résultant d’opérations de financement de titres

231’672

231’672

Créances sur la clientèle

121’778

1’997’873

1’431’077

796’215

2’270’237

1’298’995

7’916’175

Créances hypothécaires

38’792

7’185’360

6’679’476

17’411’056

98’020’868

43’285’951

172’621’503

Opérations de négoce

3’879’083

3’879’083

Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés

1’676’852

1’676’852

Immobilisations financières 1

85’896

213’194

287’040

2’869’389

4’137’869

7’593’388

Total

 

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

26’655’003

9’212’003

16’458’758

18’564’311

103’160’494

48’722’815

222’773’384

Exercice précédent

25’679’382

10’393’775

16’820’529

18’505’032

95’003’768

47’461’143

213’863’629

Fonds étrangers/instruments financiers

 

 

 

 

 

 

 

Engagements envers les banques

833’979

1’362

10’156’681

1’375’933

235’000

12’602’955

Engagements résultant d’opérations de financement de titres

2’200’519

2’200’519

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

55’939’147

94’251’070

3’092’077

2’968’214

6’315’329

1’518’988

164’084’825

Engagements résultant d’opérations de négoce

133’799

133’799

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

1’691’646

1’691’646

Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur

2’580’306

2’580’306

Obligations de caisse

87’074

177’671

496’010

75’210

835’965

Emprunts et prêts sur lettres de gage

502’316

2’361’485

7’732’950

15’341’893

25’938’644

Total

 

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

61’178’877

94’252’432

16’038’667

6’883’303

14’779’289

16’936’091

210’068’659

Exercice précédent

54’912’107

93’295’112

15’583’759

6’665’359

15’664’281

16’176’452

202’297’070

1 Un montant de 38’571’000 francs figure dans les immobilisations financières (33’772’498 francs l’exercice précédent).

19. Bilan par monnaie

en 1000 CHF

CHF

EUR

USD

Divers

Total

Actifs

 

 

 

 

 

Liquidités

19’291’618

1’036’362

34’501

160’541

20’523’022

Créances sur les banques

3’481’515

1’077’226

2’333’030

1’439’918

8’331’689

Créances résultant d’opérations de financement de titres

180’301

51’371

231’672

Créances sur la clientèle

7’478’530

201’353

174’880

61’412

7’916’175

Créances hypothécaires

172’621’503

172’621’503

Opérations de négoce

1’496’727

776’541

994’983

610’832

3’879’083

Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés

1’676’852

1’676’852

Immobilisations financières

6’720’518

471’634

335’648

65’588

7’593’388

Comptes de régularisation

248’298

17’475

10’354

1’678

277’805

Participations non consolidées

650’109

8

650’117

Immobilisations corporelles

2’802’620

2’802’620

Valeurs immatérielles

371’884

371’884

Autres actifs

852’064

13

15

44

852’136

Total des actifs portés au bilan

217’692’238

3’580’612

4’063’712

2’391’384

227’727’946

Prétentions à la livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d’options sur devises

22’544’391

10’884’414

21’404’457

5’481’937

60’315’199

Total des actifs

240’236’629

14’465’026

25’468’169

7’873’321

288’043’145

Passifs

 

 

 

 

 

Engagements envers les banques

6’401’700

1’333’571

3’223’754

1’643’930

12’602’955

Engagements résultant d’opérations de financement de titres

539’001

796’008

764’086

101’424

2’200’519

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

159’392’026

2’779’233

1’416’026

497’540

164’084’825

Engagements résultant d’opérations de négoce

133’799

133’799

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

1’691’646

1’691’646

Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur

618’775

798’648

962’939

199’944

2’580’306

Obligations de caisse

835’965

835’965

Emprunts et prêts sur lettres de gage

25’686’501

82’055

160’236

9’852

25’938’644

Comptes de régularisation

846’440

1’192

2’766

176

850’574

Autres passifs

159’019

242

747

18

160’026

Provisions

948’633

948’633

Réserves pour risques bancaires généraux

80’000

80’000

Capital social

1’957’396

1’957’396

Réserve de bénéfice

12’745’864

-16

92

12’745’940

Réserves de change

2

5

7

Bénéfice du Groupe

916’922

1

145

917’068

Part des intérêts minoritaires aux capitaux propres

-357

-357

– dont part des intérêts minoritaires au bénéfice

-6’317

-6’317

Total des passifs portés au bilan

212’953’330

5’790’936

6’530’554

2’453’126

227’727’946

Engagements de livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d’options sur devises

27’257’337

8’595’027

18’907’930

5’397’718

60’158’012

Total des passifs

240’210’667

14’385’963

25’438’484

7’850’844

287’885’958

Position nette par monnaie

25’962

79’063

29’685

22’477

157’187

 

31.12.2017

31.12.2016

Cours de conversion des monnaies étrangères

 

 

EUR

1,171

1,073

USD

0,975

1,016