Informazioni sul bilancio

1 Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase 1

51’372

13’205

Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase 1

1’758’179

2’514’987

Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase

1’865’788

2’580’400

di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno

1’865’788

2’580’400

Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno

185’189

151’456

di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno

di cui titoli rivenduti

133’799

138’207

1 prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)

2 Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio, nonché dei crediti compromessi

 

Copertura ipotecaria in migliaia di CHF

Altra copertura in migliaia di CHF

Senza copertura in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Crediti nei confronti della clientela

396’066

106’348

1’948’151

2’450’565

Crediti ipotecari

9’870’963

3’423

9’874’386

Immobili destinati ad uso abitativo

8’542’786

1’905

8’544’691

Uffici e locali commerciali

283’992

24

284’016

Oggetti industriali e artigianali

667’280

667’280

Altri

376’906

1’494

378’400

Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

10’267’029

106’348

1’951’574

12’324’951

Esercizio precedente

9’515’624

230’821

1’667’774

11’414’219

Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

10’267’029

106’348

1’938’993

12’312’370

Esercizio precedente

9’515’624

230’821

1’649’704

11’396’149

Fuori bilancio

 

 

 

 

Impegni eventuali

1’763

20’202

3’184’990

3’206’955

Promesse irrevocabili

962’509

31’917

1’212’618

2’207’045

Impegni di pagamento e di versamento suppletivo

19’985

19’985

Totale del fuori bilancio

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

964’272

52’120

4’417’594

5’433’985

Esercizio precedente

710’506

3’031’584

1’830’526

5’572’616

 

Importo debitorio lordo in migliaia di CHF

Ricavi stimati dalla realizzazione delle garanzie in migliaia di CHF

Importo debitorio netto in migliaia di CHF

Rettifiche di valore individuali in migliaia di CHF

Crediti a rischio

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

24’460

11’716

12’743

12’581

Esercizio precedente

73’227

52’693

20’533

18’070

La differenza tra l’importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore individuali è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

3 Attività di negoziazione

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Attivi

 

 

Titoli di debito

621’728

701’104

quotati in borsa 1

621’728

701’104

Titoli di partecipazione

237’586

141’102

Metalli preziosi

443’095

415’321

Ulteriori attivi di negoziazione

23’461

24’906

Totale attivi

1’325’870

1’282’433

di cui calcolati con un modello di valutazione

di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità

432’247

308’443

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Impegni

 

 

Titoli di debito 2

131’456

137’332

quotati in borsa 1

131’456

137’332

Titoli di partecipazione 2

1’209

863

Metalli preziosi 2

Ulteriori impegni di negoziazione 2

1’133

13

Totale impegni

133’799

138’207

di cui calcolati con un modello di valutazione

1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

2 per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)

4 Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)

4.1 Strumenti finanziari derivati per tipo di contratto

 

Strumenti di negoziazione

Strumenti di copertura

 

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale in migliaia di CHF

Strumenti su tassi di interesse

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine incl. FRA

215

171

4’400’000

Swap

321’719

350’111

40’138’113

574’308

646’444

34’825’200

Future

1’464’385

Opzioni (OTC)

1’336

1’336

66’095

Opzioni (exchange traded)

Totale strumenti su tassi di interesse

323’271

351’619

46’068’593

574’308

646’444

34’825’200

Divise

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

403’226

389’422

53’498’573

130’815

18’848

4’187’874

Swap combinati interesse / valuta

263

10’063

Future

Opzioni (OTC)

9’418

8’091

1’156’980

Opzioni (exchange traded)

Totale divise

412’908

397’513

54’665’616

130’815

18’848

4’187’874

Metalli preziosi

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

12’390

24’641

1’431’639

Swap

Future

33’266

Opzioni (OTC)

25’746

19’148

2’490’518

Opzioni (exchange traded)

Totale metalli preziosi

38’135

43’789

3’955’424

Titoli di partecipazione/indici

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

Future

248’795

Opzioni (OTC)

106’962

106’962

3’210’407

188

92’581

Opzioni (exchange traded)

558

170

12’525

Totale titoli di partecipazione/indici

107’519

107’132

3’471’727

188

92’581

Derivati su crediti

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swap

17’377

17’377

625’219

Total Return Swap

First to Default Swap

Altri derivati su crediti

Totale derivati su crediti

17’377

17’377

625’219

Altri

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

Future

Opzioni (OTC)

27’884

27’884

414’216

Opzioni (exchange traded)

Totale altri

27’884

27’884

414’216

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

927’094

945’314

109’200’794

705’122

665’480

39’105’655

di cui calcolati con un modello di valutazione

926’537

945’144

705’122

665’480

Esercizio precedente

847’620

811’208

89’223’107

757’371

1’014’105

43’748’454

di cui calcolati con un modello di valutazione

844’724

811’107

757’371

1’014’105

4.2 Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue

 

Valori di sostituzione positivi in migliaia di CHF

Valori di sostituzione negativi in migliaia di CHF

Volume contrattuale fino a 1 anno in migliaia di CHF

Volume contrattuale da 1 a 5 anni in migliaia di CHF

Volume contrattuale oltre 5 anni in migliaia di CHF

Volume contrattuale totale in migliaia di CHF

Stanze di compensazione (clearing house) centrali

114’603

45’785

7’522’500

8’620’300

8’649’550

24’792’350

Banche Raiffeisen 1

103

196

25’499

406

25’905

Banche e commercianti di valori mobiliari

1’404’178

1’466’871

76’327’316

27’331’211

13’001’725

116’660’252

Borse

558

170

1’758’971

1’758’971

Altri clienti

112’774

97’771

3’436’732

1’154’085

478’154

5’068’971

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

1’632’217

1’610’794

89’071’018

37’106’002

22’129’429

148’306’449

Esercizio precedente

1’604’991

1’825’313

71’752’589

38’766’494

22’452’478

132’971’561

1 in prevalenza per le esigenze della clientela

Nell'iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).

Qualità delle controparti

Banche/commercianti di valori mobiliari: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. L'83.8% dei valori di sostituzione positivi relativo a controparti con un rating investimento sicuro o migliore (Moody's) o un livello qualitativo analogo è attivo.

Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.

5 Immobilizzazioni finanziarie

5.1 Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

 

Esercizio in rassegna Valore contabile in migliaia di CHF

Esercizio precedente Valore contabile in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Fair value in migliaia di CHF

Esercizio precedente Fair value in migliaia di CHF

Immobilizzazioni finanziarie

 

 

 

 

Titoli di debito

6’237’724

6’277’256

6’450’762

6’534’259

di cui si prevede la conservazione fino alla scadenza

6’237’724

6’277’256

6’450’762

6’534’259

di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita)

Titoli di partecipazione

70’867

319’234

72’976

332’097

di cui partecipazioni qualificate 1

Metalli preziosi

Immobili

Totale degli investimenti finanziari

6’308’591

6’596’490

6’523’739

6’866’356

di cui titoli utilizzabili per operaz. pronti contro termine secondo le disposizioni in materia di liquidità

6’187’537

6’244’732

1 Almeno il 10 per cento del capitale o dei voti

5.2 Suddivisione delle controparti per rating

 

Valori contabile Investimento molto sicuro in migliaia di CHF

Valori contabile Investimento sicuro in migliaia di CHF

Valori contabile Investimento medio buono in migliaia di CHF

Valori contabile Investimento speculativo fino ad altamente speculativo in migliaia di CHF

Valori contabile Investimento con il massimo rischio/insolvenza in migliaia di CHF

Valori contabile Investimento senza rating in migliaia di CHF

Titoli di debito

6’187’537

50’187

L'assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody's. All'interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

6 Partecipazioni

 

Valore di acquisto in migliaia di CHF

Rettifiche di valore accumulati finora in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Riclassifi- cazioni in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Rettifiche di valore in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Apprezza- menti in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Valore di mercato a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Partecipazioni società del Gruppo

639’613

-996

638’617

5’000

-1’238

996

643’374

– Quotate in borsa

– Non quotate in borsa

639’613

-996

638’617

5’000

-1’238

996

643’374

Altre partecipazioni

694’441

-89’807

604’633

5’390

-191’521

-5’954

15

412’564

281’322

– Quotate in borsa

446’424

-85’005

361’419

-127’574

233’845

281’322

– Non quotate in borsa

248’017

-4’802

243’214

5’390

-63’946

-5’954

15

178’719

Totale delle partecipazioni

1’334’053

-90’803

1’243’250

10’390

-191’521

-7’192

1’011

1’055’938

281’322

7 Immobilizzazioni materiali

7.1 Immobilizzazioni materiali

 

Valore di acquisto in migliaia di CHF

Ammort. accumulati finora in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Riclassifi- cazioni in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Apprezza- menti in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Stabili a uso della Banca

280’755

-116’632

164’123

8’769

-22’250

-5’440

145’202

Altri immobili

14’077

-4’777

9’300

-255

9’045

Software sviluppati internamente o acquistati

158’565

-120’514

38’051

8’359

-37’628

8’782

Altri immobilizzi

199’611

-161’959

37’652

14’586

-35

-19’911

32’292

Totale degli immobilizzazioni materiali

653’008

-403’882

249’126

31’714

-22’285

-63’234

195’321

7.2 Leasing operativo

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Impegni di leasing non iscritti a bilancio

 

 

Scadenza entro 12 mesi

2’378

2’342

Scadenza fra 1 e 5 anni

3’150

3’279

Scadenza superiore ai 5 anni

Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio

5’528

5’621

di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno

5’528

5’621

8 Valori immateriali

 

Valore di acquisto in migliaia di CHF

Ammort. accumulati finora in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Investi- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Ammorta- menti in migliaia di CHF

Valore contabile a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Altri valori immateriali

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

Totale dei valori immateriali

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

9 Altri attivi e altri passivi

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Altri attivi

 

 

Conto di compensazione

15’735

187’163

Conti di contabilizzazione Imposte indirette

643’414

299’318

Altri conti di contabilizzazione

126’310

125’826

Merci

2’938

4’448

Ulteriori attivi

0

0

Totale degli altri attivi

788’398

616’755

Altri passivi

 

 

Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi

25

32

Tasse dovute, imposte indirette

27’517

24’822

Fondo di solidarietà

332’389

328’581

di cui garanzie aperte verso Banche Raiffeisen

259

259

Altri conti di contabilizzazione

98’203

79’795

Ulteriori passivi

265

192

Totale degli altri passivi

458’400

433’423

10 Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà1

 

Esercizio in rassegna valori contabili in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Impegni effettivi in migliaia di CHF

Esercizio precedente valori contabili in migliaia di CHF

Esercizio precedente Impegni effettivi in migliaia di CHF

Attivi costituiti in pegno/ceduti

 

 

 

 

Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen

Crediti nei confronti di altre banche

376’039

376’039

445’845

445’845

Crediti ipotecari

2’977’236

1’974’335

2’879’905

1’909’960

Investimenti finanziari

1’233’075

477’515

984’418

233’705

Totale degli attivi costituiti in pegno

4’586’350

2’827’889

4’310’168

2’589’509

Totale degli attivi sotto riserva di proprietà

1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell’allegato 1)

11 Istituti di previdenza

l collaboratori di Raiffeisen Svizzera sono assicurati presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP. La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve per contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.

11.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Impegni risultanti da depositi della clientela

51’242

120’704

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

4’345

3’527

Prestiti

40’000

40’000

Ratei e risconti

543

543

Totale degli impegni nei confronti di proprie istituzioni di previdenza

96’130

164’775

11.2 Riserve per contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Situazione al 1° gennaio

8’274

7’449

+ Versamenti 1

5’000

2’506

– Prelievi 1

1’727

1’700

+ Remunerazione 2

16

20

Situazione al 31 dicembre

11’563

8’274

1 I versamenti e i prelevamenti sono contenuti nelle spese per il personale.

2 La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.

Le riserve per contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell’istituto di previdenza. Non vengono iscritte a bilancio.

11.3 Vantaggio economico/impegno economico e onere previdenziale

In base agli ultimi conti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, il grado di copertura ammonta a:

 

al 31.12.2017 in %

al 31.12.2016 in %

Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa

116.1

110.8

La riserva per oscillazioni di valore dell'istituto di previdenza della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa ha superato leggermente la quota stabilita dal regolamento al 31.12.2017. L'Assemblea dei delegati della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa decide in merito all'utilizzo dei fondi liberi derivanti. Il Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera parte dal presupposto che, nonostante questa sovracopertura, per ora non sorga alcun vantaggio economico per il datore di lavoro; questo deve essere utilizzato a favore degli assicurati.

Gli oneri previdenziali sono illustrati nell'allegato 26 «Costi per il personale» alla voce «Contributi a istituti di previdenza del personale».

12 Prodotti strutturati emessi

 

Valore contabile

 

 

Valutazione complessiva

Valutazione separata

 

 

Contabilizzazione nell’attività di negoziazione in migliaia di CHF

Contabilizzazione negli altri strumenti finanziari con valutazione fair value in migliaia di CHF

Valore dello strumento di base in migliaia di CHF

Valore del derivato in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato

 

 

 

 

 

Strumenti su tassi d’interesse

2’189

54

2’243

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

2’189

54

2’243

Senza RDP

Titoli di partecipazione

1’316’006

2’137

1’318’143

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

1’316’006

-12’165

1’303’841

Senza RDP

14’302

14’302

Divise

1

-1

0

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

1

-1

0

Senza RDP

Materie prime/metalli preziosi

97’689

15’724

113’413

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

97’689

15’724

113’413

Senza RDP

Derivati su crediti

204’794

-1’314

203’480

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

204’794

-1’314

203’480

Senza RDP

Totale

1’620’679

16’599

1’637’279

Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». La componente derivativa dei prodotti viene riportata al valore di mercato nelle voci «Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati».

13 Prestiti obbligazionari in corso e mutui in obbligazioni fondiarie

 

Anno di emissione

Tasso di interesse

 

Scadenza

Possibilità di disdetta anticipata

Importo dei prestiti in migliaia di CHF

 

Prestiti propri non postergati

2010

2.000

 

21.09.2023

250’000

 

 

2011

2.125

 

04.02.2019

249’580

 

 

2011

2.625

 

04.02.2026

150’000

 

 

2011

2.375

 

10.05.2018

150’000

 

 

2014

1.625

 

07.02.2022

100’000

 

 

2014

0.000

1

05.06.2018

225’000

 

 

2016

0.000

 

17.09.2020

50’000

 

 

2016

0.300

 

22.04.2025

375’000

 

 

2016

0.750

 

22.04.2031

79’815

 

Prestiti propri postergati senza clausola PONV 2

2011

3.875

 

21.12.2021

535’000

 

Prestiti propri postergati con clausola PONV 2

2013

3.000

 

Con durata indeterminata

02.05.2018

543’945

3

 

2015

3.000

 

Con durata indeterminata

02.10.2020

589’925

3

 

 

 

 

 

 

 

 

Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4

div.

0.619

5

2018

 

566’056

 

 

 

-0.215

5

2019

 

416’597

 

 

 

-0.316

5

2020

 

191’778

 

 

 

-0.111

5

2021

 

96’035

 

 

 

-0.506

5

2022

 

154’334

 

 

 

0.035

5

dopo 2022

 

195’878

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA

div.

1.409

5

div.

 

1’917’330

 

Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso

 

 

 

 

 

6’836’274

 

1 Remunerazione variabile, base CHF LIBOR a 3 mesi e spread

2 Clausola PONV = point of no viability / momento di insolvenza incombente

3 Obbligazione postergata Additional Tier 1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l’approvazione della FINMA, l’obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l’emissione).

4 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».

5 Tasso d’interesse medio ponderato (ponderato per il volume)

14 Rettifiche di valore, accantonamenti e riserve per rischi bancari generali

 

Situazione a fine esercizio precedente in migliaia di CHF

Utilizzi conformi allo scopo in migliaia di CHF

Trasferimenti in migliaia di CHF

Interessi in mora, somme recuperate in migliaia di CHF

Nuove costituz. a carico del conto econ. in migliaia di CHF

Scioglimenti a favore del conto econ. in migliaia di CHF

Situazione a fine esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Accantonamenti

 

 

 

 

 

 

 

Accantonamenti per rischi di perdita

10’111

-755

-121

73

2’996

-2’704

9’600

Accantonamenti per altri rischi di esercizio

130

 

 

 

 

 

130

Accantonamenti per ristrutturazioni

3’343

-2’575

 

 

 

-268

500

Altri accantonamenti 1

3’250

-406

 

 

6’205

-2’594

6’455

Totale accantonamenti

16’834

-3’736

-121

73

9’201

-5’566

16’685

Riserve per rischi bancari generali

158’450

101’000

 

259’450

di cui soggette a imposte

158’450

30’000

188’450

Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

 

 

 

 

 

 

 

Rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi

18’070

-7’145

121

82

15’288

-13’835

12’581

Rettifiche di valore per rischi latenti

Totale rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

18’070

-7’145

121

82

15’288

-13’835

12’581

1 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

15 Capitale cooperativo

 

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

 

Valore complessivo nominale in migliaia di CHF

Quantità in migliaia

Capitale soggetto a remunerazione in migliaia di CHF

Valore complessivo nominale in migliaia di CHF

Quantità in migliaia

Capitale soggetto a remunerazione in migliaia di CHF

Capitale sociale

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

di cui liberato

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

Il capitale cooperativo è interamente in possesso delle 255 Banche Raiffeisen riunite in Raiffeisen Svizzera (esercizio precedente 270 anche Raiffeisen). Nessuna Banca Raiffeisen (esercizio precedente: nessuna) detiene una quota superiore al cinque per cento dei diritti di voto.

In conformità allo statuto di Raiffeisen Svizzera, le Banche Raiffeisen rilevano per ogni CHF 100'000 del totale di bilancio una quota sociale di CHF 1'000. Al 31 dicembre 2017 ciò corrispondeva a un impegno di versamento da parte delle Banche Raiffeisen nei confronti di Raiffeisen Svizzera pari a CHF 1'956.7 milioni, di cui CHF 893.8 milioni già versati. Quote per un volume di CHF 806.2 milioni sono state riprese dalle Banche Raiffeisen senza conteggio all'impegno di versamento.

16 Parti correlate

 

Crediti

Impegni

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Società del Gruppo

718’331

802’119

1’268’491

3’287’531

Operazioni degli organi societari

31’070

32’423

5’484

4’466

Ulteriori parti correlate

324’268

265’999

284’981

76’125

Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate

1’073’670

1’100’541

1’558’955

3’368’122

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti delle parti correlate sussistono impegni eventuali di CHF 2.6 miliardi (esercizio precedente CHF 3.3 miliardi) e impegni irrevocabili di CHF 336.7 milioni (esercizio precedente CHF 311.3 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con parti correlate vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:

  • La Direzione, la Direzione allargata e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
  • Nei crediti nei confronti delle società del Gruppo pari a CHF 718.3 milioni sono compresi prestiti non garantiti per CHF 318.3 milioni (ultima scadenza il 31.12.2025) la cui remunerazione media è dell'1.0%.
  • Gli impegni nei confronti di altre parti correlate comprendono conti correnti in CHF per un ammontare di CHF 36.5 milioni, per i quali viene applicato un tasso d'interesse negativo dello 0.4 per cento sull'avere che supera la quota esente. È inoltre incluso un avere pari a CHF 7.3 milioni, che viene remunerato a un tasso del 2.75 per cento.

Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all'esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l'indipendenza personale.

17 Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

 

A vista in migliaia di CHF

Rescindibili in migliaia di CHF

Scadenza entro 3 mesi in migliaia di CHF

Scadenza fra 3 e 12 mesi in migliaia di CHF

Scadenza fra 1 e 5 anni in migliaia di CHF

Scadenza superiore ai 5 anni in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Attivo/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Liquidità

18’819’203

18’819’203

Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen

2’655’902

2’655’902

Crediti nei confronti di altre banche

234’095

7’860’816

70’000

50’000

8’214’912

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

51’371

51’371

Crediti nei confronti della clientela

3’007

114’701

1’053’827

564’628

624’510

80’734

2’441’407

Crediti ipotecari

1’578

110’198

506’964

846’309

5’315’971

3’089’943

9’870’963

Attività di negoziazione

1’325’870

1’325’870

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’632’217

1’632’217

Investimenti finanziari 1

70’867

98’011

210’161

2’107’788

3’821’765

6’308’591

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

24’742’739

224’899

9’570’989

1’691’098

8’098’269

6’992’441

51’320’435

Esercizio precedente

25’042’268

228’898

8’164’787

1’559’022

7’673’156

6’876’944

49’545’075

Capitale di terzi/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di Banche Raiffeisen

15’528’573

15’528’573

Impegni nei confronti di altre banche

755’130

10’335’815

1’750’316

835’000

13’676’261

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

1’757’968

1’757’968

Impegni risultanti da depositi della clientela

3’423’203

4’453’004

1’683’069

292’844

767’704

424’979

11’044’803

Impegni risultanti da attività di negoziazione

133’799

133’799

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

1’610’794

1’610’794

Obbligazioni di cassa

22’529

9’156

13’178

16’895

61’758

Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

124’016

1’440’585

2’770’300

2’501’373

6’836’274

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

21’451’499

4’453’004

13’923’396

3’492’902

4’386’182

2’943’247

50’650’230

Esercizio precedente

19’739’337

4’513’883

13’683’313

3’210’844

4’999’609

2’974’001

49’120’987

1 Negli investimenti finanziari non ci sono immobilizzi (esercizio precedente CHF 0.00).

18 Attivi per solvibilità dei gruppi di paesi

 

Impegno estero netto

 

Esercizio in rassegna in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Quota in %

Esercizio precedente in migliaia di CHF

Esercizio precedente Quota in %

Rating

 

 

 

 

Investimento molto sicuro

6’678’083

99.0

6’145’421

98.7

Investimento sicuro

29’668

0.4

37’367

0.6

Investimento medio buono

30’485

0.5

37’440

0.6

Investimento speculativo fino ad altamente speculativo

5’553

0.1

3’945

0.1

Investimento con il massimo rischio/insolvenza

Investimento senza rating

2’843

0.0

2’567

0.0

Totale degli attivi

6’746’631

100.0

6’226’739

100.0

L'assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody's. All'interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

19 Bilancio secondo le valute

 

CHF in migliaia di CHF

EUR in migliaia di CHF

USD in migliaia di CHF

Altre in migliaia di CHF

Totale in migliaia di CHF

Attivi

 

 

 

 

 

Liquidità

17’725’525

910’179

27’874

155’626

18’819’203

Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen

2’655’820

81

2’655’902

Crediti nei confronti di altre banche

3’498’710

1’061’278

2’268’886

1’386’038

8’214’912

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

51’371

51’371

Crediti nei confronti della clientela

2’138’136

140’487

146’731

16’053

2’441’407

Crediti ipotecari

9’870’963

9’870’963

Attività di negoziazione

876’780

11

5’623

443’456

1’325’870

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’632’217

1’632’217

Investimenti finanziari

6’255’823

21’586

31’175

7

6’308’591

Ratei e risconti

220’722

2’946

4’081

288

228’036

Partecipazioni

1’055’931

7

1’055’938

Immobilizzi

195’321

195’321

Valori immateriali

6’653

6’653

Altri attivi

788’398

788’398

Totale degli attivi iscritti a bilancio

46’920’998

2’136’486

2’484’370

2’052’926

53’594’781

Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine e con opzioni

22’556’936

10’898’062

21’408’185

5’476’902

60’340’086

Totale degli attivi

69’477’935

13’034’549

23’892’555

7’529’829

113’934’867

Passivi

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di Banche Raiffeisen

12’893’109

1’946’934

367’159

321’371

15’528’573

Impegni nei confronti di altre banche

7’392’084

1’435’124

3’181’838

1’667’215

13’676’261

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

164’000

755’037

757’264

81’666

1’757’968

Impegni risultanti da depositi della clientela

10’310’965

192’081

503’132

38’626

11’044’803

Impegni risultanti da attività di negoziazione

133’799

133’799

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

1’610’794

1’610’794

Obbligazioni di cassa

61’758

61’758

Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

6’584’132

82’055

160’236

9’852

6’836’274

Ratei e risconti

284’993

1’291

3’465

244

289’993

Altri passivi

458’400

-0

458’400

Accantonamenti

16’685

16’685

Riserve per rischi bancari generali

259’450

259’450

Capitale sociale

1’700’000

1’700’000

Riserva legale da utili

173’183

173’183

Utile

46’840

46’840

Totale dei passivi iscritti a bilancio

42’090’191

4’412’522

4’973’094

2’118’974

53’594’781

Impegni di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine e con opzioni

27’269’719

8’603’937

18’915’071

5’392’535

60’181’263

Totale dei passivi

69’359’911

13’016’459

23’888’165

7’511’509

113’776’044

Posizione netta per valuta

118’024

18’089

4’389

18’320

158’823

 

31.12.2017

31.12.2016

Tassi di conversione valute estere

 

 

EUR

1.171

1.073

USD

0.975

1.016