Informazioni sul bilancio

1 Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase*

231’673

338’261

Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase*

2’200’730

2’599’331

Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase

2’106’069

2’591’018

di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno

1’848’151

2’580’400

Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno

368’151

477’838

di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno

200’453

74’158

di cui titoli rivenduti

133’799

138’207

* Prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)

2 Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio, nonché dei crediti compromessi

in migliaia di CHF

Copertura ipotecaria

Altra copertura

Senza copertura

Totale

Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Crediti nei confronti della clientela

2’281’290

960’565

4’761’697

8’003’552

Crediti ipotecari

172’621’503

117’459

172’738’962

Stabili abitativi

158’974’661

52’415

159’027’076

Stabili ad uso ufficio e commerciale

3’570’300

6’376

3’576’676

Artigianato e industria

5’207’294

9’026

5’216’320

Altri

4’869’249

49’642

4’918’891

Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

174’902’793

960’565

4’879’156

180’742’514

Esercizio precedente

167’798’667

1’198’623

4’668’565

173’665’855

Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

174’902’793

960’565

4’674’320

180’537’678

Esercizio precedente

167’798’667

1’198’623

4’447’714

173’445’004

Fuori bilancio

 

 

 

 

Impegni eventuali

45’025

108’923

314’538

468’486

Promesse irrevocabili

6’300’180

247’204

2’242’933

8’790’318

Impegni di pagamento e di versamento suppletivo

113’897

113’897

Totale del fuori bilancio

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

6’345’205

356’127

2’671’369

9’372’701

Esercizio precedente

5’726’362

356’264

2’444’163

8’526’789

in migliaia di CHF

Importo lordo dei debiti

Ricavato stimati dalla realizzazione delle garanzie

Importo netto dei debiti

Rettifiche di valore singole

Crediti compromessi

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

805’208

592’506

212’702

207’575

Esercizio precedente

905’101

672’219

232’882

223’590

La differenza tra l'importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore singole è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

3 Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (attivi e passivi)

3.1 Attivi

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Attività di negoziazione

 

 

Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario

3’151’818

2’222’124

quotati in borsa 1

3’151’653

1’099’219

di cui trattati su un mercato rappresentativo

165

1’122’905

Titoli di partecipazione

259’603

248’290

Metalli preziosi

444’184

416’479

Ulteriori attivi di negoziazione

23’478

24’908

Altri strumenti finanziari con valutazione fair value

 

 

Titoli di debito

Prodotti strutturati

Altri

Totale attivi

3’879’083

2’911’801

di cui calcolati con un modello di valutazione

di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità

871’020

342’686

1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

3.2 Impegni

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Attività di negoziazione

 

 

Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario 2

131’457

137’331

quotati in borsa 1

131’457

137’331

Titoli di partecipazione 2

1’209

863

Metalli preziosi 2

Ulteriori impegni di negoziazione 2

1’133

13

 

 

 

Altri strumenti finanziari con valutazione fair value

 

 

Prodotti strutturati

2’580’306

1’633’944

Altri

Totale impegni

2’714’105

1’772’151

di cui calcolati con un modello di valutazione

2’580’306

1’633’944

1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

2 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)

4 Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)

4.1 Strumenti finanziari derivati per tipo di contratto

 

Strumenti di negoziazione

Strumenti di copertura

in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi

Valori di sostituzione negativi

Volume contrattuale

Valori di sostituzione positivi

Valori di sostituzione negativi

Volume contrattuale

Strumenti su tassi d’interesse

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine incl. FRA

215

171

4’400’000

Swap

322’665

350’866

40’122’999

574’444

647’857

34’951’200

Futures

1’464’385

Opzioni (OTC)

1’459

2’610

85’537

Opzioni (exchange traded)

Totale strumenti su tassi d’interesse

324’339

353’647

46’072’921

574’444

647’857

34’951’200

Divise

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

402’980

389’113

53’500’511

130’815

18’848

4’187’874

Swap combinati in tassi d’interesse/divise

263

8

10’545

Futures

Opzioni (OTC)

11’589

8’252

1’186’275

Opzioni (exchange traded)

Totale divise

414’832

397’373

54’697’331

130’815

18’848

4’187’874

Metalli preziosi

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

12’406

24’641

1’432’744

Swap

Futures

33’266

Opzioni (OTC)

26’510

19’158

2’495’518

Opzioni (exchange traded)

Totale metalli preziosi

38’916

43’799

3’961’528

Titoli di partecipazione/indici

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

16’011

48’206

1’983’038

Futures

248’795

Opzioni (OTC)

123’976

125’216

3’757’996

188

92’581

Opzioni (exchange traded)

558

170

12’525

Totale titoli di partecipazione/ indici

140’545

173’592

6’002’354

188

92’581

Derivati su crediti

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swap

24’592

26’626

840’495

Total Return Swap

First-to-Default Swap

Altri derivati di credito

Totale derivati su crediti

24’592

26’626

840’495

Altri

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

181

1’311

45’876

Futures

 

Opzioni (OTC)

28’188

28’405

421’891

Opzioni (exchange traded)

Totale altri

28’369

29’716

467’767

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

971’593

1’024’753

112’042’396

705’259

666’893

39’231’655

di cui calcolati con un modello di valutazione

971’034

1’024’584

705’122

665’480

Esercizio precedente

985’794

1’000’005

94’533’188

757’371

1’017’465

43’868’454

di cui calcolati con un modello di valutazione

974’042

994’239

757’371

1’014’105

4.2 Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue

in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi

Valori di sostituzione negativi

Volume contrattuale fino a 1 anno

Volume contrattuale da 1 a 5 anni

Volume contrattuale oltre 5 anni

Volume contrattuale totale

Banche e commercianti di valori mobiliari

1’445’765

1’545’439

77’416’750

28’696’417

13’275’690

119’388’857

Altri clienti

115’926

100’252

3’690’428

1’154’491

488’954

5’333’873

Borse

558

170

1’758’971

1’758’971

Stanze di compensazione (clearing house) centrali

114’603

45’785

7’522’500

8’620’300

8’649’550

24’792’350

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

1’676’852

1’691’646

90’388’649

38’471’208

22’414’194

151’274’051

Esercizio precedente

1’743’165

2’017’470

73’854’834

41’294’548

23’252’260

138’401’642

Nell'iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).

Qualità delle controparti

Banche/commercianti di valori mobiliari: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. L'81.4 per cento dei valori di sostituzione positivi relativo a controparti con un rating investimento sicuro o migliore (Moody's) o un livello qualitativo analogo è attivo.

Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.

5 Immobilizzazioni finanziarie

5.1 Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Valore contabile

Esercizio precedente Valore contabile

Esercizio in rassegna Fair value

Esercizio precedente Fair value

Immobilizzazioni finanziarie

 

 

 

 

Titoli di debito

7’409’737

7’598’777

7’629’048

7’861’851

di cui destinati al mantenimento fino alla scadenza

7’300’873

7’499’852

7’519’279

7’762’228

di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita)

108’864

98’925

109’769

99’623

Titoli di partecipazione

144’596

318’970

148’956

332’087

di cui partecipazioni qualificate 1

58’771

50’508

58’771

50’508

Metalli preziosi

484

446

484

446

Immobili

38’571

33’772

41’895

36’460

Totale delle immobilizzazioni finanziarie

7’593’388

7’951’965

7’820’383

8’230’844

di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità

7’048’156

7’163’693

1 Almeno il 10% del capitale o dei voti

5.2 Suddivisione delle controparti per rating

in migliaia di CHF

Valore contabile Investimento molto sicuro

Valore contabile Investimento sicuro

Valore contabile Investimento medio buono

Valore contabile Investimento speculativo fino ad altamente speculativo

Valore contabile Investimento con il massimo rischio/insolvenza

Valore contabile Investimento senza rating

Titoli di debito

7’059’444

168’940

49’179

132’174

L'assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody's. All'interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

6 Partecipazioni non consolidate

in migliaia di CHF

Valore di acquisto

Rettifiche di valore e/o adeg. di val. (equity method) finora accumulati

Valore contabile a fine esercizio precedente

Variazioni nel perimetro di consolidamento

Esercizio in rassegna Trasferimenti

Esercizio in rassegna Investi- menti

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti

Esercizio in rassegna Rettifiche di valore

Esercizio in rassegna Adeg. di val. delle part. valutate secondo l’eq. method/ apprezzamenti

Valore contabile alla fine esercizio in rassegna

Valore di mercato

Partecipazioni valutate secondo il metodo equity

250’751

210’585

461’336

55’023

516’359

 

– Quotate in borsa

92’655

19’061

111’716

9’681

121’397

291’265

– Non quotate in borsa

158’096

191’524

349’620

45’342

394’962

Altre Partecipazioni non consolidate

339’160

-12’862

326’298

6’431

-192’898

-6’088

15

133’758

 

– Quotate in borsa

127’763

-45

127’718

-127’574

144

323

– Non quotate in borsa

211’397

-12’817

198’580

6’431

-65’324

-6’088

15

133’614

Totale delle partecipazioni non consolidate

589’911

197’723

787’634

6’431

-192’898

-6’088

55’038

650’117

291’588

7 Imprese nelle quali la banca detiene direttamente o indirettamente una partecipazione durevole significativa

Ragione sociale in migliaia di CHF

Sede

Attività commerciale

Capitale

Esercizio in rassegna Quota sul capitale in % 1

Esercizio in rassegna Quota sui diritti di voto in % 1

Esercizio precedente Quota sul capitale in % 1

Esercizio precedente Quota sui diritti di voto in % 1

7.1 Società del Gruppo

 

 

 

 

 

Raiffeisen Svizzera società cooperativa 2

San Gallo

Banca centrale, servizi all’insieme delle Banche

1’700’000

100.0

100.0

100.0

100.0

Raiffeisen Centro Imprenditori SA

Gossau SG

Servizi di consulenza per PMI

5’000

100.0

100.0

100.0

100.0

Raiffeisen Immo SA

San Gallo

Intermediazione e prestazioni di consulenza

5’000

100.0

100.0

Business Broker AG 3

Zurigo

Consulenza aziendale

100

100.0

100.0

100.0

100.0

RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd.

Singapore

Negoziazione di beni e servizi per il Gruppo Raiffeisen

7

100.0

100.0

100.0

100.0

Notenstein Banca Privata SA

San Gallo

Banca Privata

22’200

100.0

100.0

100.0

100.0

Notenstein Finance (Guernsey) Limited 4

Guernsey

Servizi finanziari

5’000

100.0

100.0

100.0

100.0

Notenstein Financial Services GmbH 4

Monaco (di Baviera)

Consulenza agli investimenti e intermediazione di investimenti finanziari

100.0

100.0

PMI Capitale SA 6

Herisau

Servizi finanziari

2’566

100.0

100.0

100.0

100.0

Investnet AG 6

Herisau

Servizi finanziari

150

100.0

100.0

100.0

100.0

Investnet Holding SA 7

Herisau

Società di partecipazione

10’000

60.0

60.0

60.0

60.0

ARIZON Sourcing SA 8

San Gallo

Servizi per operazioni e di consulenza per banche

10’000

51.0

51.0

51.0

51.0

Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

Amsterdam NL

Servizi finanziari

1’000

100.0

100.0

100.0

100.0

7.2 Partecipazioni valutate secondo il metodo equity

 

 

 

 

 

Vorsorge Partner AG

San Gallo

Consulenza previdenziale

100

40.0

40.0

40.0

40.0

Leonteq AG 9

Zurigo

Servizi finanziari

15’945

29.0

29.0

29.0

29.0

Aduno Holding SA

Zurigo

Servizi finanziari

25’000

25.5

25.5

25.5

25.5

Banca di Obbl. fond. degli Istituti ipotecari svizzeri SA 2

Zurigo

Banca di obbl. fond.

900’000

21.7

21.7

21.7

21.7

di cui non versato

 

 

504’000

 

 

 

 

7.3 Altre partecipazioni non consolidate 11

 

 

 

 

 

responsAbility Participations AG

Zurigo

Servizi finanziari

138’877

14.4

14.4

14.4

14.4

di cui non versato

 

 

38’571

 

 

 

 

Swiss Bankers Prepaid Services SA

Grosshöch- stetten

Servizi finanziari

10’000

16.5

16.5

16.5

16.5

Genossenschaft Olma Messen St.Gallen

San Gallo

Organizzazione di fiere

23’133

11.5

11.5

11.5

11.5

Avaloq Group AG

Freienbach

Società di partecipazione

100

10.0

10.0

Twint SA

Zurigo

Servizi finanziari

10’200

5.0

5.0

5.0

5.0

SIX Group SA

Zurigo

Servizi finanziari

19’522

6.9

6.9

6.9

6.9

Helvetia Holding SA

San Gallo

Servizi finanziari

995

4.0

4.0

Coresystems SA 11

Windisch

Servizi informatici

347

22.5

22.5

19.0

19.0

adRom Digital Media SA 11

Vaduz

Servizi informatici

50

33.3

33.3

33.3

33.3

Fehr Group SA 11

Winterthur

Società di partecipazione

898

35.7

35.7

32.1

32.1

Quartal Financial Solutions Inc. 11

Nevada USA

Servizi informatici

6’501

47.6

47.6

47.6

47.6

1 L’entità delle quote di capitale e di voto viene sempre indicata dal punto di vista della società che controlla direttamente.

2 Raiffeisen Svizzera società cooperativa e il 18.7% della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA sono detenute direttamente dalle Banche Raiffeisen.

3 Controllata da Raiffeisen Centro Imprenditori SA

4 Controllata da Notenstein La Roche Banca Privata SA.

5 Controllata da Notenstein La Roche Banca Privata SA. La società è stata liquidata nel 2017.

6 Controlloata da Investnet Holding AG.

7 Ogni azionista di minoranza è autorizzato, dal 1° luglio 2020, a offrire le sue azioni alla società dell’azionista di maggioranza, Raiffeisen Svizzera, con un definito metodo di valutazione (put option)

8 Tra Raiffeisen Svizzera società cooperativa e Avaloq esistono diverse opzioni call e put per l’acquisto risp. vendita di azioni di ARIZON Sourcing SA. Le opzioni sono collegate a diverse future tappe ed eventi. A seconda dell’evento, Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha il diritto di acquistare tutte le azioni di ARIZON Sourcing SA detenute da Avaloq. A sua volta anche Avaloq ha il diritto di vendere le sue azioni a Raiffeisen Svizzera società cooperativa. D’altra parte, al verificarsi di determinati eventi, Avaloq ha il diritto di acquistare in un primo momento il 2% e in un secondo momento un ulteriore 29% al massimo della quota di azioni detenuta da Raiffeisen Svizzera società cooperativa, cosicché Raiffeisen Svizzera società cooperativa deterrebbe ancora soltanto il 20% di ARIZON Sourcing SA. A sua volta anche Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha il diritto di vendere ad Avaloq una quota complessiva del 31%. Con la vendita di Arizon ad Avaloq prevista per l’inizio del 2019 queste opzioni decadono

9 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha venduto opzioni call ai partner fondator di Leonteq per un valore pari al 2.9% del capitale azionario di Leonteq AG. Lo strike ammonta a CHF 210 per azione (al netto del dividendo) e la durata è di 10 anni (fino a ottobre 2025).

10 Vengono elencate tutte le partecipazioni in partner di cooperazione e istituzioni comuni delle Banche. Le altre partecipazioni vengono elencate se la quota di voti e di capitale è maggiore del 10% e la quota del capitale sociale supera CHF 1 milione rispettivamente il valore contabile supera CHF 10 milioni.

11 I titoli di partecipazione sono detenuti da PMI Capitale SA senza intenzione di investimento di lunga durata, destinati alla vendita.

8 Immobilizzazioni materiali

8.1 Immobilizzazioni materiali

in migliaia di CHF

Valore di acquisto

Ammorta- menti finora accumulati

Valore contabile a fine esercizio precedente

Ripercussioni dei cambiamenti intervenuti nel perimetro di consolidamento

Esercizio in rassegna Trasferimenti

Esercizio in rassegna Investi- menti

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti

Esercizio in rassegna Ammorta- menti

Valore contabile a fine esercizio in rassegna

Stabili della Banca

2’325’393

-536’040

1’789’353

-31’037

128’120

-52’553

-43’983

1’789’900

Altri immobili

483’067

-122’524

360’543

16’575

20’851

-11’065

-8’209

378’695

Software sviluppati internamente o acquistati

332’448

-128’776

203’672

37

207’529

-8’846

402’392

di cui auto-sviluppato

164’799

164’799

198’941*

-1’048

362’692

Altre immobilizzazioni materiali

1’141’102

-895’265

245’837

14’436

52’483

-1’241

-79’934

231’581

Oggetti in leasing finanziario

148

-41

107

-11

-20

-24

52

Totale immobilizzazioni

4’282’158

-1’682’646

2’599’512

408’983

-64’879

-140’996

2’802’620

* Che sono state contabilizzate nel conto economico alla voce «Altri proventi ordinari».

8.2 Leasing operativo

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Impegni di leasing non iscritti a bilancio

 

 

Scadenza entro 12 mesi

2’579

2’533

Scadenza fra 1 e 5 anni

3’416

3’626

Scadenza superiore ai 5 anni

Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio

5’995

6’159

di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno

5’927

6’078

9 Valori immateriali

in migliaia di CHF

Valore di acquisto

Ammorta- menti finora accumulati

Valore contabile a fine esercizio precedente

Variazioni nel perimetro di consolidamento

Esercizio in rassegna Investi- menti

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti

Esercizio in rassegna Ammorta- menti

Valore contabile a fine esercizio in rassegna

Goodwill

553’178

-151’890

401’288

935

-36’992

365’231

Altri valori immateriali

25’000

-6’855

18’145

-7’143

-4’349

6’653

Totale valori immateriali

578’178

-158’745

419’433

0

935

-7’143

-41’341

371’884

10 Altri attivi e altri passivi

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Altri attivi

 

 

Conto di compensazione

9’162

180’565

Conti di compensazione imposte indirette

649’385

303’233

Altri conti di compensazione

57’030

54’585

Riserve dei contributi del datore di lavoro presso istituzioni di previdenza

125’548

123’233

Ulteriori attivi

11’011

11’090

Totale degli altri attivi

852’136

672’706

Altri passivi

 

 

Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi

12’474

15’856

Tasse dovute, imposte indirette

55’093

60’877

Altri conti di compensazione

77’619

87’324

Ulteriori passivi

14’840

6’047

Totale degli altri passivi

160’026

170’104

11 Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà1

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Valori contabili

Esercizio in rassegna Impegni effettivi

Esercizio precedente Valori contabili

Esercizio precedente Impegni effettivi

Crediti nei confronti di banche

391’805

376’039

528’792

524’567

Crediti ipotecari

29’535’283

21’660’076

28’229’613

20’671’997

Immobilizzazioni finanziarie

1’525’745

477’515

1’354’638

233’705

Immobilizzazioni materiali

35

Totale degli attivi costituiti in pegno

31’452’833

22’513’630

30’113’078

21’430’269

Totale degli attivi sotto riserva di proprietà 2

52

52

107

107

1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell’allegato 1)

2 Si tratta prevalentemente di oggetti attivati del leasing finanziario

12 Istituti di previdenza

La maggior parte dei collaboratori del Gruppo Raiffeisen è assicurata presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L'età di pensionamento si raggiunge a 65 anni. L'assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP. I collaboratori della Notenstein La Roche Banca Privata SA sono assicurati presso la Katharinen Pensionskasse I e II. Le prestazioni della cassa pensioni vengono calcolate in funzione dei contributi versati (sistema basato sui contributi). Tutti i collaboratori sono assicurati a partire dal salario annuo minimo LPP stabilito per legge e hanno quindi diritto a prestazioni. Non sussiste alcun obbligo aggiuntivo del datore di lavoro a ulteriori prestazioni. Per la previdenza sovraobbligatoria dei collaboratori della Notenstein La Roche Banca Privata SA è prevista la Katharinen Pensionskasse II, che consente l'attuazione di una strategia di investimento individuale.

La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen. 8 Banche Raiffeisen (esercizio precedente 8), Investnet AG e Business Broker AG non sono assicurate presso gli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, ma presso altre fondazioni collettive, all'interno di contratti di assicurazione collettivi ecc.

12.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Impegni risultanti da depositi della clientela

186’678

274’962

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

4’345

3’527

Prestiti

40’000

40’000

Ratei e risconti

543

543

Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

231’566

319’032

12.2 Riserve per contributi del datore di lavoro

Riserve per contributi del datore di lavoro sussistono sia presso la Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro (Raiffeisen), sia presso gli istituti di previdenza al di fuori del Gruppo (Altre).

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Raiffeisen

Altre

Totale

Esercizio precedente Raiffeisen

Altre

Totale

Situazione al 1° gennaio

118’897

4’336

123’233

112’912

2’071

114’983

+ Versamenti

19’756

100

19’856

18’648

4’867

23’515

– Prelievi

-14’937

-2’837

-17’774

-12’974

-2’607

-15’581

+ Remunerazione *

233

233

311

5

316

Situazione al 31 dicembre

123’949

1’599

125’548

118’897

4’336

123’233

* La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.

Le riserve dei contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell'istituto di previdenza. Le riserve individuali dei contributi del datore di lavoro delle società affiliate non sono compensabili fra loro. Il saldo delle riserve dei contributi del datore di lavoro è esposto a bilancio alla voce «Altri attivi». Non esistono né rinunce all'utilizzazione (limitate o illimitate) né altre rettifiche di valore necessarie relative alle riserve dei contributi del datore di lavoro. Si rinuncia a considerare un effetto di sconto.

12.3 Vantaggio economico/impegno economico e onere previdenziale

In base agli ultimi conti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, il grado di copertura ammonta a:

 

al 31.12.2017 in %

al 31.12.2016 in %

Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa

116.1

110.8

Katharinen Pensionskasse I (Valore non verificato)

117.6

111.2

Katharinen Pensionskasse II (Valore non verificato)

125.6

119.7

La riserva per oscillazioni di valore della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa ha superato leggermente la quota stabilita dal regolamento al 31.12.2017. L'Assemblea dei delegati della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa decide in merito all'utilizzo dei fondi liberi derivanti. Il Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera parte dal presupposto che, nonostante questa sovracopertura, per ora non sorga alcun vantaggio economico per il datore di lavoro; questo deve essere utilizzato a favore degli assicurati.

Nell'esercizio in rassegna, le riserve per oscillazioni di valore dei restanti istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen non hanno raggiunto il livello stabilito dal regolamento. Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né obblighi economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.

Oneri previdenziali con i principali fattori di incidenza

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Oneri previdenziali secondo chiusure individuali

128’056

123’103

Versamenti/Prelievi riserve dei contributi del datore di lavoro (remunerazione esclusa)

-4’394

-3’390

Contributi del datore di lavoro assegnati ai periodi di competenza

123’662

119’713

Variazione del vantaggio economico/impegno economico da sovracopertura/sottocopertura delle istituzioni di previdenza

Oneri previdenziali del Gruppo Raiffeisen (si veda allegato 26 «Spese per il personale»)

123’662

119’713

13 Prodotti strutturati emessi

 

Valore contabile

 

 

Valutazione complessiva

Valutazione separata

 

in migliaia di CHF

Contabilizzazione nell’attività di negoziazione

Contabilizzazione negli altri strumenti finanziari con valutazione fair value

Valore dello strumento di base

Valore del derivato

Totale

Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato

 

 

 

 

 

Strumenti su tassi d’interesse

19’005

2’189

54

21’248

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

19’005

2’189

54

21’248

Senza RDP

Titoli di partecipazione

2’279’939

1’316’006

2’137

3’598’082

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

2’279’882

1’316’006

-12’165

3’583’723

Senza RDP

57

14’302

14’359

Divise

16’055

1

-1

16’055

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

16’055

1

-1

16’055

Senza RDP

Materie prime/metalli preziosi

60’199

97’689

15’724

173’612

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

60’199

97’689

15’724

173’612

Senza RDP

Derivati su crediti

205’107

204’794

-1’314

408’587

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

205’107

204’794

-1’314

408’587

Senza RDP

Totale

2’580’306

1’620’679

16’600

4’217’585

Prodotti strutturati Raiffeisen Svizzera società cooperativa

Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». La componente derivativa dei prodotti viene riportata al valore di mercato nelle voci «Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati».

Prodotti strutturati Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

I prodotti strutturati emessi vengono iscritti a bilancio al valore di mercato e indicati nella voce «Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione fair value».

14 Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

in migliaia di CHF

Anno di emissione

Tasso di interesse

 

Scadenza

Rimbor- sabilità anticipata

Importo dei prestiti

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera

 

 

 

 

 

 

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera – non postergati

2010

2.000

 

21.09.2023

 

250’000

 

 

2011

2.125

 

04.02.2019

 

249’580

 

 

2011

2.625

 

04.02.2026

 

150’000

 

 

2011

2.375

 

10.05.2018

 

150’000

 

 

2014

1.625

 

07.02.2022

 

100’000

 

 

2014

0.000

 

05.06.2018

 

215’000

1

 

2016

0.000

 

17.09.2020

 

50’000

 

 

2016

0.300

 

22.04.2025

 

375’000

 

 

2016

0.750

 

22.04.2031

 

79’815

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera – postergato senza clausola PONV 2

2011

3.875

 

21.12.2021

 

535’000

 

Prestiti di Raiffeisen Svizzera – postergato con clausola PONV 2

2013

3.000

 

Con durata indeterminata

02.05.2018

543’945

3

 

2015

3.000

 

Con durata indeterminata

02.10.2020

589’925

3

Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4

 

0.619

5

2018

 

566’056

 

 

 

-0.215

5

2019

 

416’597

 

 

 

-0.316

5

2020

 

191’778

 

 

 

-0.111

5

2021

 

96’035

 

 

 

-0.506

5

2022

 

154’334

 

 

 

0.035

5

dopo 2022

 

195’878

 

Totale dei prestiti di Raiffeisen Svizzera

 

 

 

 

 

4’908’944

 

Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA

 

 

 

 

 

 

 

 

div.

1.247

5

div.

 

21’029’700

 

Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA

 

 

 

 

 

21’029’700

 

Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso

 

 

 

 

 

25’938’644

 

1 Remunerazione variabile, base CHF LIBOR a 3 mesi e spread

2 Clausola PONV = point of no viability / momento di insolvenza incombente

3 Obbligazione postergata Additional Tier 1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l’approvazione della FINMA, l’obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l’emissione).

4 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».

5 Tasso d’interesse medio ponderato (ponderato per il volume)

15 Rettifiche di valore e accantonamenti

in migliaia di CHF

Saldo esercizio precedente

Impieghi conformi allo scopo

Trasferimenti

Interessi in mora, somme recuperate

Nuove costituz. a carico del conto econ.

Scioglimenti a favore del conto econ.

Situazione alla fine dell’esercizio in rassegna

Accantonamenti

 

 

 

 

 

 

 

Accantonamenti per imposte differite

851’464

58’510

-2’576

907’398

Accantonamenti per rischi di perdita

13’421

2’313

2’136

-3’804

14’066

Accantonamenti per altri rischi di esercizio

18’528

-211

1’430

-163

19’584

Accantonamenti per ristrutturazioni 1

11’506

-7’533

-3’473

500

Altri accantonamenti 2

8’557

-1’924

6’215

-5’763

7’085

Totale accantonamenti

903’476

-9’668

2’313

68’291

-15’779

948’633

Riserve per rischi bancari generali

80’000

80’000

Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

 

 

 

 

 

 

 

Rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi

223’590

-14’987

-2’313

6’330

54’127

-59’172

207’575

Rettifiche di valore per rischi latenti

Totale rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

223’590

-14’987

-2’313

6’330

54’127

-59’172

207’575

1 Di cui CHF 0.7 milioni sono stati costituiti tramite i costi per il personale.

2 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

16 Capitale cooperativo

 

Numero di soci

Nominale per quota

in migliaia di CHF

Capitale proprio a inizio esercizio in rassegna

 

 

 

Capitale sociale

1’876’687

 

398’970

Capitale sociale (QS supplementari) *

 

 

1’195’783

Totale del capitale sociale a inizio esercizio in rassegna

1’876’687

 

1’594’753

+ Versamenti di nuovi soci

69’968

200

13’993

 

200

300

60

 

137

400

55

 

2’931

500

1’466

+ Versamenti di quote sociali (QS supplementari)

 

 

391’265

Totale dei versamenti di nuovi soci

73’236

 

406’839

– Rimborsi ai soci uscenti

-57’451

200

-11’490

 

-204

300

-61

 

-106

400

-42

 

-2’036

500

-1’018

– Rimborsi di quote sociali (QS supplementari)

 

 

-31’585

Totale dei rimborsi ai soci uscenti

-59’797

 

-44’196

Totale del capitale sociale a fine esercizio in rassegna

 

 

 

di cui capitale sociale

1’804’511

200

360’902

 

6’033

300

1’810

 

5’700

400

2’280

 

73’882

500

36’941

di cui capitale sociale (QS supplementari)

 

 

1’555’463

Totale del capitale sociale a fine esercizio in rassegna

1’890’126

 

1’957’396

* Per evitare conteggi doppi, il numero dei soci viene esposto unicamente alla posizione «Capitale sociale».

Numero di quote sociali, quantità: esercizio in rassegna 9’519’365, esercizio precedente 7’742’800  

Capitale cooperativo soggetto a remunerazione: esercizio in rassegna CHF 1'957'395'500, esercizio precedente CHF 1'594'753'300

Capitale cooperativo liberato: esercizio in rassegna CHF 1'957'395'500, esercizio precedente CHF 1'594'753'300 

Importo delle riserve statutarie o legali non distribuibili sulla base delle singole chiusure al 31 dicembre 2017: CHF 3'816'513'000 (esercizio precedente CHF 3'633'647'000)

Nessun socio detiene più del 5% dei diritti di voto.

17 Parti correlate

 

Crediti

Impegni

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Membri del Consiglio di Amministrazione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine

20’051

19’274

4’949

3’655

Membri della Direzione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine

41’068

42’986

9’807

8’579

Ulteriori parti correlate 1

4’687’348

4’643’716

21’673’490

20’444’021

Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate

4’748’467

4’705’976

21’688’246

20’456’255

1 Contiene particolarmente crediti e impegni nei confronti di partecipazioni non consolidate con una quota di partecipazione tra il 20 e il 50% o inferiore al 20%, se può essere esercitata in altro modo un’influenza significativa.

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti delle parti correlate esistono impegni eventuali di CHF 28.5 milioni (esercizio precedente CHF 10.4 milioni), impegni irrevocabili di CHF 269.1 milioni (esercizio precedente 252.9 milioni) e impegni di versamento di 109.2 milioni (esercizio precedente 109.2 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con parti correlate vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:

  • La Direzione, la Direzione allargata e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
  • Gli impegni nei confronti di altre parti correlate comprendono conti correnti in CHF per un ammontare di CHF 36.5 milioni, per i quali viene applicato un tasso d'interesse negativo dello 0.4 per cento sull’avere che supera la quota esente. È inoltre incluso un avere pari a CHF 7.3 milioni, che viene remunerato a un tasso del 2.75 per cento.

Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all'esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l'indipendenza personale.

18 Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

in migliaia di CHF

A vista

Con preavviso

Scadenza entro 3 mesi

Scadenza fra 3 e 12 mesi

Scadenza fra 1 e 5 anni

Scadenza superiore ai 5 anni

Totale

Attivo/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Liquidità

20’523’022

20’523’022

Crediti nei confronti di banche

329’580

28’770

7’903’339

70’000

8’331’689

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

231’672

231’672

Crediti nei confronti della clientela

121’778

1’997’873

1’431’077

796’215

2’270’237

1’298’995

7’916’175

Crediti ipotecari

38’792

7’185’360

6’679’476

17’411’056

98’020’868

43’285’951

172’621’503

Attività di negoziazione

3’879’083

3’879’083

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’676’852

1’676’852

Immobilizzazioni finanziarie 1

85’896

213’194

287’040

2’869’389

4’137’869

7’593’388

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

26’655’003

9’212’003

16’458’758

18’564’311

103’160’494

48’722’815

222’773’384

Esercizio precedente

25’679’382

10’393’775

16’820’529

18’505’032

95’003’768

47’461’143

213’863’629

Capitale di terzi/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di banche

833’979

1’362

10’156’681

1’375’933

235’000

12’602’955

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

2’200’519

2’200’519

Impegni risultanti da depositi della clientela

55’939’147

94’251’070

3’092’077

2’968’214

6’315’329

1’518’988

164’084’825

Impegni risultanti da attività di negoziazione

133’799

133’799

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

1’691’646

1’691’646

Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value

2’580’306

2’580’306

Obbligazioni di cassa

87’074

177’671

496’010

75’210

835’965

Mutui presso centrali d’emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti

502’316

2’361’485

7’732’950

15’341’893

25’938’644

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

61’178’877

94’252’432

16’038’667

6’883’303

14’779’289

16’936’091

210’068’659

Esercizio precedente

54’912’107

93’295’112

15’583’759

6’665’359

15’664’281

16’176’452

202’297’070

1 Nelle immobilizzazioni finanziarie sono compresi immobilizzi per CHF 38’571’000 (esercizio precedente CHF 33’772’498).

19 Bilancio secondo le valute

in migliaia di CHF

CHF

EUR

USD

Altre

Totale

Attivi

 

 

 

 

 

Liquidità

19’291’618

1’036’362

34’501

160’541

20’523’022

Crediti nei confronti di banche

3’481’515

1’077’226

2’333’030

1’439’918

8’331’689

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

180’301

51’371

231’672

Crediti nei confronti della clientela

7’478’530

201’353

174’880

61’412

7’916’175

Crediti ipotecari

172’621’503

172’621’503

Attività di negoziazione

1’496’727

776’541

994’983

610’832

3’879’083

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’676’852

1’676’852

Immobilizzazioni finanziarie

6’720’518

471’634

335’648

65’588

7’593’388

Ratei e risconti

248’298

17’475

10’354

1’678

277’805

Partecipazioni non consolidate

650’109

8

650’117

Immobilizzazioni materiali

2’802’620

2’802’620

Valori immateriali

371’884

371’884

Altri attivi

852’064

13

15

44

852’136

Totale attivi portati a bilancio

217’692’238

3’580’612

4’063’712

2’391’384

227’727’946

Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione

22’544’391

10’884’414

21’404’457

5’481’937

60’315’199

Totale degli attivi

240’236’629

14’465’026

25’468’169

7’873’321

288’043’145

Passivi

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di banche

6’401’700

1’333’571

3’223’754

1’643’930

12’602’955

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

539’001

796’008

764’086

101’424

2’200’519

Impegni risultanti da depositi della clientela

159’392’026

2’779’233

1’416’026

497’540

164’084’825

Impegni risultanti da attività di negoziazione

133’799

133’799

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

1’691’646

1’691’646

Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value

618’775

798’648

962’939

199’944

2’580’306

Obbligazioni di cassa

835’965

835’965

Mutui presso centrali d’emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti

25’686’501

82’055

160’236

9’852

25’938’644

Ratei e risconti

846’440

1’192

2’766

176

850’574

Altri passivi

159’019

242

747

18

160’026

Accantonamenti

948’633

948’633

Riserve per rischi bancari generali

80’000

80’000

Capitale sociale

1’957’396

1’957’396

Riserva legale da utili

12’745’864

-16

92

12’745’940

Riserva da conversione delle valute estere

2

5

7

Utile del Gruppo

916’922

1

145

917’068

Quote minoritarie nel capitale proprio

-357

-357

– di cui quote minoritarie nell’utile del Gruppo

-6’317

-6’317

Totale passivi portati a bilancio

212’953’330

5’790’936

6’530’554

2’453’126

227’727’946

Impegni di consegna relativi a operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione

27’257’337

8’595’027

18’907’930

5’397’718

60’158’012

Totale dei passivi

240’210’667

14’385’963

25’438’484

7’850’844

287’885’958

Posizione netta per valuta

25’962

79’063

29’685

22’477

157’187

 

31.12.2017

31.12.2016

Tassi di conversione valute estere

 

 

EUR

1.171

1.073

USD

0.975

1.016