Informations sur le bilan

1. Opérations de financement de titres (actifs et passifs)

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Valeur comptable des créances découlant de la mise en gage de liquidités lors de l’emprunt de titres ou lors de la conclusion d’une prise en pension 1

4’925

51’372

Valeur comptable des engagements découlant des liquidités reçues lors du prêt de titres ou lors de la mise en pension 1

2’925’133

1’758’179

Valeur des titres détenus pour propre compte, prêtés ou transférés en qualité de garantie dans le cadre de l’emprunt de titres ainsi que lors d’opérations de mise en pension

2’944’113

1’865’788

dont ceux pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction

2’944’113

1’865’788

La juste valeur des titres reçus en qualité de garantie dans le cadre du prêt de titres ainsi que des titres reçus dans le cadre de l’emprunt de titres et par le biais de prises en pension, pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction

74’493

185’189

dont titres remis à un tiers en garantie

 

dont titres aliénés

69’530

133’799

1 Avant prise en compte d’éventuels contrats de netting

2. Couvertures des créances et des opérations hors bilan ainsi que des créances compromises

en 1000 CHF

Couverture hypothécaire

Autres couvertures

Sans couverture

Total

Prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Créances sur la clientèle

450’006

151’360

3’025’039

3’626’405

Créances hypothécaires

10’719’248

2’805

10’722’053

Immeubles d’habitation

9’128’092

1’978

9’130’071

Immeubles commerciaux et de bureaux

304’701

13

304’714

Artisanat et industrie

748’240

748’240

Autres

538’215

814

539’029

Total des prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Exercice de référence

11’169’254

151’360

3’027’844

14’348’459

Exercice précédent

10’267’029

106’348

1’951’574

12’324’951

Total des prêts (après compensation avec les corrections de valeur)

 

 

 

 

Exercice de référence

11’169’254

151’360

2’888’962

14’209’576

Exercice précédent

10’267’029

106’348

1’938’993

12’312’370

Hors bilan

 

 

 

 

Engagements conditionnels

1’445

3’224

3’020’236

3’024’904

Promesses irrévocables

1’054’885

17’300

1’392’698

2’464’883

Engagements de libérer et d’effectuer des vers. suppl.

15’345

15’345

Total hors bilan

 

 

 

 

Exercice de référence

1’056’330

20’524

4’428’279

5’505’133

Exercice précédent

964’272

52’120

4’417’594

5’433’985

en 1000 CHF

Montant brut des créances

Produits estimés de la réalisation des garanties

Montant net des créances

Corrections de valeur individuels

Créances compromises

 

 

 

 

Exercice de référence

314’180

15’455

298’725

138’883

Exercice précédent

24’460

11’716

12’743

12’581

La différence entre le montant net des créances et celui des corrections de valeur individuelles est due au fait que Raiffeisen s'attend, au regard de la solvabilité des débiteurs individuels, à des entrées de fonds dont le montant a fait l'objet d'une estimation prudente.

Les corrections de valeur individuelles pour risques de défaillance ont augmenté en 2018 de 126,3 millions de francs à 138,9 millions de francs, dont 111 millions de francs sont imputables à l'évaluation plus prudente des positions du groupe PME Capital. L'accroissement des créances compromises est également dû à cet état de fait. Lorsque, en raison de l'évaluation plus prudente des positions du groupe PME Capital, une correction de valeur a été effectuée sur une partie de la créance de Raiffeisen Suisse se rapportant à une position du groupe PME Capital, la créance est réputée compromise dans son ensemble. C'est la principale raison pour laquelle le montant brut des créances compromises a augmenté de 289,7 millions de francs alors que la hausse des corrections de valeur ne s'est élevée qu'à 126,3 millions de francs.

3. Opérations de négoce

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Actifs

 

 

Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire

422’842

621’728

dont cotés 1

422’842

621’728

Titres de participation

42’459

237’586

Métaux précieux

541’983

443’095

Autres actifs du négoce

20’236

23’461

Total des actifs

1’027’521

1’325’870

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités

287’915

432’247

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Engagements

 

 

Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire 2

69’530

131’456

dont cotés 1

69’530

131’456

Titres de participation 2

1’209

Métaux précieux 2

Autres passifs du négoce 2

1’133

Total des engagements

69’530

133’799

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

1 Cotés en bourse = négocié sur une bourse reconnue

2 Pour les positions courtes (comptabilisation selon le principe de la date de conclusion)

4. Instruments financiers dérivés (actifs et passifs)

4.1 Instruments financiers dérivés par type de contrat

 

Instruments de négoce

Instruments de couverture (hedging)

en 1000 CHF

Valeurs de remplacement positives

Valeurs de remplacement négatives

Volumes des contrats

Valeurs de remplacement positives

Valeurs de remplacement négatives

Volumes des contrats

Instruments de taux d’intérêt

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme y compris FRAs

667

1’799

3’500’000

Swaps

339’741

346’084

35’712’553

473’044

644’734

34’729’660

Futures

2’759’728

Options (OTC)

22

22

2’576

Options (exchange traded)

Total instruments de taux d’intérêt

340’430

347’905

41’974’857

473’044

644’734

34’729’660

Devises

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

166’741

180’888

24’758’365

18’865

53’371

3’392’731

Swaps comb. taux d’int./devises

152

10’063

Futures

Options (OTC)

17’548

18’321

1’370’012

Options (exchange traded)

Total devises

184’441

199’209

26’138’440

18’865

53’371

3’392’731

Métaux précieux

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

30’598

24’828

1’685’412

Swaps

Futures

31’178

Options (OTC)

13’197

15’594

1’354’820

Options (exchange traded)

Total métaux précieux

43’795

40’422

3’071’410

Titres de participation/indices

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

Swaps

Futures

41’767

Options (OTC)

222’199

222’199

3’089’638

5

92’581

Options (exchange traded)

Total titres de participation/indices

222’199

222’199

3’131’405

5

92’581

Dérivés de crédit

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swaps

10’105

10’105

525’761

Total Return Swaps

First-to-Default Swaps

Autres dérivés de crédit

Total dérivés de crédit

10’105

10’105

525’761

Autres

 

 

 

 

 

 

Contrats à terme

Swaps

Futures

Options (OTC)

17’889

17’889

455’123

Options (exchange traded)

Total autres

17’889

17’889

455’123

Total

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

818’859

837’728

75’296’997

491’908

698’110

38’214’972

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

818’859

837’728

491’908

698’110

Exercice précédent

927’094

945’314

109’200’794

705’122

665’480

39’105’655

dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation

926’537

945’144

705’122

665’480

4.2 Instruments financiers dérivés par contrepartie et durée résiduelle

en 1000 CHF

Valeurs de remplacement positives

Valeurs de remplacement négatives

Volumes des contrats jusqu’à 1 an

Volumes des contrats de 1 à 5 ans

Volumes des contrats plus de 5 ans

Volumes des contrats Total

Instances centrales de clearing

190’215

152’625

7’190’900

11’195’100

14’245’300

32’631’300

Banques Raiffeisen 1

131

231

24’257

629

24’886

Banques et négociants en valeurs mobilières

882’122

1’313’468

36’529’102

24’598’289

10’917’712

72’045’103

Bourses

2’832’673

2’832’673

Autres clients

238’299

69’514

4’436’752

1’061’113

480’140

5’978’006

Total

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

1’310’767

1’535’839

51’013’685

36’855’132

25’643’152

113’511’968

Exercice précédent

1’632’217

1’610’794

89’071’018

37’106’002

22’129’429

148’306’449

1 principalement pour les besoins de la clientèle

Les contrats de netting ne sont pas pris en compte pour le relevé des valeurs de remplacement.

Qualité des contreparties

Banques/négociants en valeurs mobilières: les transactions sur instruments dérivés ont été effectuées avec des contreparties dont la solvabilité est considérée, pour la plupart, comme très bonne. 84,8% des valeurs de remplacement positives sont ouvertes auprès de contreparties bénéficiant d'un rating Placement sûr ou supérieur (Moody's) ou d'un rating comparable.

Clients: lors de transactions avec les clients, les marges requises sont couvertes par des valeurs patrimoniales ou des limites de crédit disponibles.

5. Immobilisations financières

5.1 Répartition des immobilisations financières

en 1000 CHF

Valeur comptable exercice de référence

Valeur comptable exercice précédent

Juste valeur exercice de référence

Juste valeur exercice précédent

Immobilisations financières

 

 

 

 

Titres de créance

6’473’740

6’237’724

6’653’739

6’450’762

dont titres destinés à être conservés jusqu’à l’échéance

6’473’740

6’237’724

6’653’739

6’450’762

dont non destinés à être conservés jusqu’à l’échéance (disponibles à la revente)

Titres de participation

45’769

70’867

46’424

72’976

dont participations qualifiées 1

Métaux précieux

Immeubles

41’363

41’363

Total des immobilisations financières

6’560’872

6’308’591

6’741’525

6’523’739

dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités

6’443’576

6’187’537

1 Au moins 10% du capital ou des voix

5.2 Répartition des contreparties selon la notation

en 1000 CHF

Val. comptable Placement très sûr

Val. comptable Placement sûr

Val. comptable Bon placement moyen

Val. comptable Placement spéculatif à très spéculatif

Val. comptable Placement extrêmement risqué/ défaut de paiement

Val. comptable Placement sans notation

Titres de créances

6’443’576

30’164

L'attribution des ratings s'appuie sur les catégories de rating de Moody's. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings de toutes les trois grandes agences de notation internationales.

6. Participations

en 1000 CHF

Valeur d’acquisition

Corrections de valeur cumulées

Valeur compt. à la fin de l’exercice précédent

Exercice de référence Changements d’affectation

Exercice de référence Investissements

Exercice de référence Désinves- tissements

Exercice de référence Corrections de valeurs

Exercice de référence Reprises

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence

Valeur de marché à la fin de l’exercice de référence

Participations sociétés du Groupe

644’613

-1’238

643’374

16’135

-622’506

-22’361

14’642

– avec valeur boursière

– sans valeur boursière

644’613

-1’238

643’374

16’135

-622’506

-22’361

14’642

Autres participations

508’299

-95’735

412’564

55’610

-197

-58’811

409’167

225’198

– avec valeur boursière

318’849

-85’004

233’845

45’387

-54’101

225’131

225’198

– sans valeur boursière

189’450

-10’731

178’719

10’223

-197

-4’710

184’035

Total des participations

1’152’912

-96’974

1’055’938

71’745

-622’702

-81’172

423’809

225’198

La participation à 100% dans Notenstein La Roche Banque Privée SA a été vendue à Vontobel dans le courant de l'exercice 2018, ce qui a induit un désinvestissement de 622,5 millions de francs.

Suite à la vente de Notenstein La Roche Banque Privée SA à Vontobel, Raiffeisen Suisse a acquis un paquet d'actions de Leonteq AG détenu par Notenstein et a par ailleurs participé à l'augmentation du capital de Leonteq AG. Dans l'ensemble, les investissements se sont élevés à 45,4 millions de francs. En fin d'année, Raiffeisen Suisse a effectué une correction de valeur liée au marché sur l'ensemble de la participation dans Leonteq AG à hauteur de 54,1 millions de francs.

En 2018, Raiffeisen Suisse société coopérative a résilié la convention d'actionnaires la liant à Investnet Holding AG (désormais PME Capital Holding SA) dans un premier temps pour juste motif, mais ultérieurement elle a contesté, autant que de besoin, les contrats inscrits dans le contexte «Investnet». Sur la base de cette contestation, Raiffeisen Suisse réclame l'intégralité des actions de PME Capital Holding SA contrôlée à 100% par PME Capital SA. En revanche, Investnet AG n'appartient pas au Groupe Raiffeisen. Les procédures civiles engagées sont actuellement en cours. Dans le cadre de la contestation de contrats, Raiffeisen Suisse a également extourné des engagements à hauteur de 30 millions de francs ainsi que des engagements conditionnels à hauteur de 30 millions de francs. Raiffeisen Suisse part du principe qu'aucun paiement ne sera plus effectué.

Si, contre toute attente de Raiffeisen Suisse, ni la contestation des contrats ni la validité de la résiliation n'étaient confirmées, des actionnaires minoritaires pourraient éventuellement être habilités en vertu de la convention d'actionnaires de 2015 à vendre dès le 1er juillet 2020 des actions de PME Capital Holding SA à Raiffeisen Suisse société coopérative selon une méthode d'évaluation convenue contractuellement (option put). Etant donné que la méthode d'évaluation reposerait sur des sous-jacents et des estimations de cette époque, le calcul correspondant est, pour l'heure, impossible à dresser. Les engagements extournés susmentionnés et les engagements conditionnels pourraient alors redevenir d'actualité.

7. Immobilisations corporelles

7.1 Immobilisations corporelles

en 1000 CHF

Valeur d’acquisition

Amortis- sements cumulés

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent

Exercice de référence Change- ments d’affec- tation

Exercice de référence Inves- tissements

Exercice de référence Désinves- tissements

Exercice de référence Amortisse- ments

Exercice de référence Reprises

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence

Immeubles à l’usage de la Banque

233’269

-88’067

145’202

-137

20’855

-4’368

161’552

Autres immeubles

14’077

-5’032

9’045

-1’355

7’690

Software acquis séparément ou développés à l’interne

143’085

-134’303

8’782

2

51’051

-26’225

-5’876

27’734

Autres immobilisations corporelles

198’700

-166’408

32’292

135

17’597

-170

-13’964

35’890

Total des immobilisations corporelles

589’131

-393’810

195’321

89’503

-26’395

-25’563

232’866

7.2 Leasing opérationnel

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Engagements de leasing non portés au bilan

 

 

Echéant dans les 12 mois

1’905

2’378

Echéant dans les 1 à 5 ans

2’657

3’150

Echéant dans plus de 5 ans

Total engagements de leasing non portés au bilan

4’562

5’528

dont dénonçable dans un délai n’excédant pas une année

4’562

5’528

8. Valeurs immatérielles

en 1000 CHF

Valeur d’acquisition

Amortis- sements cumulés

Valeur comptable à la fin de l’exercice précédent

Exercice de référence Inves- tissements

Exercice de référence Désinves- tissements

Exercice sous reuve Amortisse- ments

Valeur comptable à la fin de l’exercice de référence

Autres valeurs immatérielles

12’500

-5’847

6’653

-2’419

4’234

Total des valeurs immatérielles

12’500

-5’847

6’653

-2’419

4’234

9. Autres actifs et autres passifs

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Autres actifs

 

 

Compte de compensation

121’418

15’735

Comptes d’ordre Impôts indirects

586’319

643’414

Autres comptes d’ordre

43’950

126’310

Marchandises

2’809

2’938

Autres actifs divers

111

0

Total des autres actifs

754’607

788’398

Autres passifs

 

 

Coupons et titres de créance échus, non encaissés

25

25

Redevances dues, impôts indirects

28’293

27’517

Fonds de solidarité

335’193

332’389

dont garanties ouvertes aux Banques Raiffeisen

216

259

Autres comptes d’ordre

72’936

98’203

Autres passifs divers

228

265

Total des autres passifs

436’675

458’400

10. Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres engagements ainsi qu'actifs qui font l'objet d'une réserve de propriété1

en 1000 CHF

Exercice de référence Valeurs compt.

Exercice de référence Engagements effectifs

Exercice préc. Valeurs compt.

Exercice préc. Engagements effectifs

Actifs nantis/cédés

 

 

 

 

Créances sur les Banques Raiffeisen

Créances sur les autres banques

654’657

654’657

376’039

376’039

Créances sur la clientèle

570

570

 

 

Créances hypothécaires

3’188’344

2’030’676

2’977’236

1’974’335

Immobilisations financières

1’249’121

486’213

1’233’075

477’515

Total des actifs mis en gage

5’092’692

3’172’116

4’586’350

2’827’889

Total des actifs sous réserve de propriété

1 Sans opérations de financement sur titre (voir la présentation à part des opérations de financement sur titres dans l’Annexe 1)

11. Institutions de prévoyance

Les collaborateurs de Raiffeisen Suisse sont assurés auprès de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative. L'âge ordinaire de la retraite est fixé à 65 ans. Les assurés ont toutefois la possibilité de prendre une retraite anticipée à partir de 58 ans en acceptant une réduction de la rente. Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative couvre au minimum les prestations obligatoires prévues par la LPP. Raiffeisen Fondation de l'employeur gère les différentes réserves de cotisations de l'employeur des Banques Raiffeisen et des sociétés du Groupe Raiffeisen.

11.1 Engagements envers les propres institutions de prévoyance

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

18’830

51’242

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

2’421

4’345

Emprunts

40’000

40’000

Comptes de régularisation

411

543

Total des engagements envers les propres institutions de prévoyance

61’661

96’130

11.2 Réserves de cotisations de l'employeur auprès de Raiffeisen Fondation de l'employeur

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Situation au 1 er janvier

11’563

8’274

+ Versements 1

5’000

– Prélèvements 1

3’382

1’727

+ Rémunération 2

18

16

Situation au 31 décembre

8’199

11’563

1 Les paiements et versements sont inscrits dans les charges de personnel.

2 La rémunération de la réserve de cotisations d’employeur figure dans le résultat des opérations d’intérêts.

Les réserves de cotisations de l'employeur correspondent à la valeur nominale selon le décompte de l'institution de prévoyance. Elles n'ont pas été inscrites au bilan.

11.3 Avantage/engagement économiques et charges de prévoyance

Conformément aux derniers comptes annuels vérifiés (selon la Swiss GAAP RPC 26) de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative, le degré de couverture s'élève à:

en 1000 CHF

au 31.12.2018 en %

au 31.12.2017 en %

Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative

108,4

116,1

Au 31 décembre 2018, les réserves de fluctuation de valeur constituées par l'institution de prévoyance de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative étaient inférieures au montant réglementaire fixé à 115%. L'Assemblée des délégués de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative décide de l'affectation des éventuels fonds libres en appliquant en règle générale les «Principes d'affectation des fonds libres (participation aux excédents)» édictés par ses soins. Le Conseil d'administration de Raiffeisen Suisse estime que même l'existence de fonds libres n'apporte pour l'heure pas d'avantage économique à l'employeur et qu'ils doivent être affectés en faveur des assurés.

Il n'en résulte pour les employeurs affiliés ni avantage ni engagement économique à prendre en compte dans le bilan ou le compte de résultat.

Les charges de prévoyance sont expliquées à l'annexe 26 «Charges de personnel» sous la position «Cotisations aux institutions de prévoyance du personnel».

12. Produits structurés émis

 

Valeur comptable

 

 

Evaluation globale

Evaluation séparée

 

en 1000 CHF

Comptabilisation dans les opérations de négoce

Comptabilisation dans les autres instruments financiers évalués à la juste valeur

Valeur de l’instrument de base

Valeur du dérivé

Total

Risque sous-jacent (underlying risk) du dérivé incorporé

 

 

 

 

 

Instruments de taux

1’034

-18

1’016

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

1’034

-18

1’016

Sans RDP

Titres de participation

1’452’847

-154’334

1’298’513

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

1’452’847

-155’136

1’297’711

Sans RDP

802

802

Devises

1

-1

0

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

1

-1

0

Sans RDP

Matières premières/métaux précieux

101’489

-8’957

92’532

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

101’489

-8’957

92’532

Sans RDP

Dérivés de crédit

143’849

-1’258

142’591

Avec reconnaissance de dette propre (RDP)

143’849

-1’258

142’591

Sans RDP

Total

1’699’221

-164’568

1’534’652

S'agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base sont inscrits au bilan à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts des centrales d'émission des lettres de gage». La composante de dérivés des produits est inscrite au bilan à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives d'instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives d'instruments financiers dérivés».

13. Emprunts et prêts des centrales d'émission des lettres de gage en suspens

en 1000 CHF

Année d’émission

Taux d’intérêt

 

Echéance

Possibilité de dénonciation anticipée

Montant de l’emprunt

 

Propres emprunts de rang non subordonné

2010

2,000

 

21.09.2023

245’805

 

 

2011

2,125

 

04.02.2019

250’000

 

 

2011

2,625

 

04.02.2026

145’095

 

 

2014

1,625

 

07.02.2022

100’000

 

 

2016

0,000

 

17.09.2020

50’000

 

 

2016

0,300

 

22.04.2025

364’850

 

 

2016

0,750

 

22.04.2031

73’500

 

 

2018

0,350

 

16.02.2024

378’550

 

 

2018

0,000

1

19.06.2020

175’000

 

 

2018

0,000

1

11.09.2020

60’000

 

Propres emprunts de rang subordonné sans clause PONV 2

2011

3,875

 

21.12.2021

535’000

 

Propres emprunts de rang subordonné avec clause PONV 2

2015

3,000

 

durée illimitée

02.10.2020

574’210

3

 

2018

2,000

 

durée illimitée

02.05.2023

399’220

3

 

 

 

 

 

 

 

 

Instruments de base des produits structurés émis 4

div.

-0,179

5

2019

 

1’138’063

 

 

 

0,603

5

2020

 

128’291

 

 

 

0,745

5

2021

 

80’549

 

 

 

-0,511

5

2022

 

148’077

 

 

 

-0,075

5

2023

 

28’967

 

 

 

0,131

5

après 2023

 

175’275

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prêts de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA

div.

1,400

5

div.

 

1’971’530

 

Total des emprunts et prêts sur lettres de gage en cours

 

 

 

 

 

7’021’981

 

1 Rémunération variable, base CHF LIBOR à trois mois et écart

2 Clause PONV = point of non-viability/moment où l’insolvabilité menace

3 Emprunt «Additional Tier 1» de rang subordonné avec durée illimitée et renonciation conditionnelle aux créances. Sur approbation de la FINMA, Raiffeisen Suisse est en droit de résilier unilatéralement l’emprunt (au plus tôt cinq ans après l’émission).

4 S’agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base figurent à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts sur lettres de gage». Les composants dérivés des produits figurent à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives des instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives des instruments financiers dérivés».

5 Taux d’intérêt pondéré moyen (pondéré du volume)

14. Corrections de valeur, provisions et réserves pour risques bancaires généraux

en 1000 CHF

Etat à la fin de l’exercice précédent

Affectations conformes

Reclassifications

Intérêts en souffrance, recouvrements

Nouvelles constitutions à charge du compte de résultat

Dissolutions au profit du compte de résultat

Etat à la fin de l’exercice de référence

Provisions

 

 

 

 

 

 

 

Provisions pour risque de défaillance

9’600

-143

47

89

1’441

-4’356

6’678

Provisions pour autres risques d’exploitation

130

-104

 

 

75’900

 

75’926

Provisions de restructurations

500

-9’138

 

 

25’001

 

16’363

Autres provisions 1

6’455

-2’044

 

 

25’000

-5

29’406

Total des provisions

16’685

-11’429

47

89

127’342

-4’361

128’373

Réserves pour risques bancaires généraux

259’450

-250’153

9’297

dont imposées

188’450

-179’153

9’297

Corrections de valeur pour risques de défaillances et risques pays

 

 

 

 

 

 

 

Corrections de valeur pour les risques de défaillance des créances compromises

12’581

-170

-47

106

129’704

-3’291

138’883

Corrections de valeur pour les risques latents

Total des corrections de valeur pour risques de défaillances et risques pays

12’581

-170

-47

106

129’704

-3’291

138’883

1 Les autres provisions comprennent les provisions pour frais juridiques.

Les provisions pour restructuration ont augmenté de 15,8 millions de francs, notamment en raison de la vente de Notenstein La Roche Banque Privée SA. Dans ce cadre, 21,2 millions de francs de nouvelles constitutions ont été imputés comme charge au compte de résultat. Des provisions pour restructuration d'un montant total de 5,6 millions de francs ont été constituées via les charges de personnel. Concernant les autres provisions, les incertitudes liées aux litiges juridiques concernant «Investnet» (voir à ce propos également les explications en annexe 6) ont particulièrement contribué aux incidences haussières avec effet sur le résultat de 25 millions de francs.

Le rachat programmé d'ARIZON Sourcing SA a induit la constitution, avec incidence sur le résultat, de provisions pour autres risques d'exploitation à hauteur de 69 millions de francs.

15. Capital social

 

Exercice de référence

Exercice précédent

en 1000 CHF

Valeur nominale totale

Nombre de titres en 1000

Capital ouvrant droit au paiement d’intérêts

Valeur nominale totale

Nombre de titres en 1000

Capital ouvrant droit au paiement d’intérêts

Capital social

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

dont libéré

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

Le capital social est entièrement entre les mains des 246 Banques Raiffeisen regroupées au sein de Raiffeisen Suisse (exercice précédent 255 Banques Raiffeisen); aucune Banque Raiffeisen (exercice précédent aucune) ne détient une part de plus de 5% des droits de vote.

Conformément aux statuts de Raiffeisen Suisse, les Banques Raiffeisen doivent reprendre une part sociale d'une valeur de 1'000 francs par tranche de 100'000 francs du total de leur bilan. Au 31 décembre 2018, cela représente pour les Banques Raiffeisen un engagement de libérer 2'025,1 millions de francs en faveur de Raiffeisen Suisse; sur ce montant, 893,8 millions de francs ont été versés. Les parts sociales à hauteur de 806,2 millions de francs ont été reprises par les Banques Raiffeisen sans imputation sur l'engagement de libérer.

16. Parties liées

 

Créances

Engagements

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice précédent

Exercice de référence

Exercice précédent

Sociétés du Groupe

971’880

718’331

266’859

1’268’491

Affaires d’organes

15’037

31’070

1’733

5’484

Autres parties liées

424’224

324’268

337’067

284’981

Total des créances et engagements envers les parties liées

1’411’141

1’073’670

605’660

1’558’955

Opérations hors bilan déterminantes avec des parties liées

Engagements conditionnels à hauteur de 2,4 milliards de francs envers des parties liées (exercice précédent 2,6 milliards de francs) et des engagements irrévocables à hauteur de 245,1 millions de francs (exercice précédent 336,7 millions de francs).

Transactions avec des parties liées

Les opérations de bilan et hors bilan avec des parties liées sont octroyées à des conditions conformes au marché, avec les dérogations suivantes:

  • Les conditions préférentielles en usage dans la branche s'appliquent à la Direction et au responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse, comme au reste du personnel.
  • Les créances sur les sociétés du Groupe de CHF 971,8 millions de francs contiennent des prêts non couverts de 163,6 millions de francs (dernière échéance le 31. décembre 2025), dont la rémunération est de 1,6% en moyenne.
  • Les engagements envers d'autres parties liées comprennent les comptes courants en CHF à hauteur de 4,3 millions de francs, pour lesquels on applique un taux négatif de 0,4% sur l'avoir dépassant le montant exonéré. Les engagements comprennent également un avoir de 7,8 millions de francs rémunéré à hauteur de 2,75%.
  • Une société du Groupe a été transférée de Raiffeisen Centre des Entrepreneurs (RCE) à Raiffeisen Suisse à la valeur comptable de 10,6 millions de francs au 4e trimestre 2018. En fin d'année, cette société du Groupe a été amortie à la valeur intrinsèque de 0,6 million de francs.

Des dispositions particulières s'appliquent au traitement et à la surveillance des crédits aux organes afin de garantir en tout temps l'indépendance personnelle. 

17. Structure des échéances des instruments financiers

en 1000 CHF

A vue

Dénonçables

Echéant dans les 3 mois

Echéant dans les 3 à 12 mois

Echéant dans les 1 à 5 ans

Echéant dans plus de 5 ans

Total

Actifs/instruments financiers

 

 

 

 

 

 

 

Liquidités

17’993’258

17’993’258

Créances sur les Banques Raiffeisen

3’023’050

3’023’050

Créances sur les autres banques

760’708

1’005’024

50’000

1’815’732

Créances résultant d’opérations de financement de titres

4’920

4’920

Créances sur la clientèle

5’139

491’891

1’913’268

339’718

602’764

137’547

3’490’328

Créances hypothécaires

6’826

106’518

636’429

1’234’451

5’402’043

3’332’981

10’719’248

Opérations de négoce

1’027’521

1’027’521

Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés

1’310’767

1’310’767

Immobilisations financières 1

45’769

110’044

305’075

2’365’846

3’734’137

6’560’872

Total

 

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

24’173’039

598’409

3’669’685

1’929’245

8’370’654

7’204’665

45’945’696

Exercice précédent

24’742’739

224’899

9’570’989

1’691’098

8’098’269

6’992’441

51’320’435

Fonds étrangers/instruments financiers

 

 

 

 

 

 

 

Engagements envers les Banques Raiffeisen

15’366’151

15’366’151

Engagements envers les autres banques

1’073’001

3’365’262

1’744’664

228’000

6’410’927

Engagements résultant d’opérations de financement de titres

2’919’232

5’904

2’925’136

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

3’973’743

4’501’464

1’244’865

532’387

705’386

465’833

11’423’677

Engagements résultant d’opérations de négoce

69’530

69’530

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

1’535’839

1’535’839

Obligations de caisse

1’548

6’446

14’984

7’585

30’563

Emprunts et prêts sur lettres de gage

867’891

636’172

2’886’568

2’631’350

7’021’981

Total

 

 

 

 

 

 

 

Exercice de référence

22’018’264

4’501’464

8’398’798

2’925’572

3’834’937

3’104’767

44’783’803

Exercice précédent

21’451’499

4’453’004

13’923’396

3’492’902

4’386’182

2’943’247

50’650’230

1 Un montant de 41’362’658 francs figure dans les immobilisations financières (0.00 francs l’année précédente).

18. Actifs selon la solvabilité des groupes de pays

 

Expositions nettes à l’étranger

en 1000 CHF

Exercice de référence

Exercice de référence part en %

Exercice précédent

Exercice précédent part en %

Classe de notation

 

 

 

 

Placement très sûr

2’774’592

98,2

6’678’083

99,0

Placement sûr

11’607

0,4

29’668

0,4

Bon placement moyen

30’287

1,1

30’485

0,5

Placement spéculatif à très spéculatif

4’629

0,2

5’553

0,1

Placement extrêmement risqué/défaut de paiement

Placement sans notation

3’441

0,1

2’843

0,0

Total des actifs

2’824’555

100,0

6’746’631

100,0

L'attribution des ratings s'appuie sur les catégories de rating de Moody's. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings de toutes les trois grandes agences de notation internationales.

19. Bilan par monnaies

en 1000 CHF

CHF

EUR

USD

Divers

Total

Actifs

 

 

 

 

 

Liquidités

17’017’032

848’735

16’382

111’109

17’993’258

Créances sur les Banques Raiffeisen

3’020’787

119

342

1’803

3’023’050

Créances sur les autres banques

963’067

493’387

164’224

195’054

1’815’732

Créances résultant d’opérations de financement de titres

4’920

4’920

Créances sur la clientèle

2’802’267

387’311

278’988

21’763

3’490’328

Créances hypothécaires

10’719’248

10’719’248

Opérations de négoce

480’405

116

5’017

541’983

1’027’521

Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés

1’310’767

1’310’767

Immobilisations financières

6’541’804

9’015

10’045

7

6’560’872

Comptes de régularisation

222’850

2’184

2’536

327

227’896

Participations

423’802

7

423’809

Immobilisations corporelles

232’866

232’866

Valeurs immatérielles

4’234

4’234

Autres actifs

754’607

754’607

Total des actifs portés au bilan

44’493’736

1’740’867

482’453

872’052

47’589’108

Prétentions à la livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d’options sur devises

11’192’778

5’139’614

10’596’314

3’033’951

29’962’658

Total des actifs

55’686’515

6’880’481

11’078’767

3’906’003

77’551’766

Passifs

 

 

 

 

 

Engagements envers les Banques Raiffeisen

12’565’303

2’141’145

329’570

330’133

15’366’151

Engagements envers les autres banques

4’694’041

191’924

1’105’452

419’510

6’410’927

Engagements résultant d’opérations de financement de titres

1’905’000

316’518

662’232

41’385

2’925’136

Engagements résultant des dépôts de la clientèle

10’640’224

201’067

543’641

38’744

11’423’677

Engagements résultant d’opérations de négoce

69’530

69’530

Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés

1’535’839

1’535’839

Obligations de caisse

30’563

30’563

Emprunts et prêts sur lettres de gage

6’855’005

58’790

99’108

9’077

7’021’981

Comptes de régularisation

304’001

988

5’678

269

310’936

Autres passifs

436’675

436’675

Provisions

128’373

128’373

Réserves pour risques bancaires généraux

9’297

9’297

Capital social

1’700’000

1’700’000

Réserve légale issue du bénéfice

177’523

177’523

Bénéfice

42’500

42’500

Total des passifs portés au bilan

41’093’875

2’910’432

2’745’681

839’120

47’589’108

Engagements de livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d’options sur devises

14’667’774

4’047’111

8’356’596

2’931’983

30’003’463

Total des passifs

55’761’648

6’957’544

11’102’277

3’771’102

77’592’571

Position nette par monnaie

-75’134

-77’063

-23’510

134’901

-40’806

 

31.12.2018

31.12.2017

Cours de conversion des monnaies étrangères

 

 

EUR

1,126

1,171

USD

0,984

0,975