Informazioni sul bilancio

1. Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase 1

4’925

51’372

Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase 1

2’925’133

1’758’179

Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase

2’944’113

1’865’788

di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno

2’944’113

1’865’788

Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno

74’493

185’189

di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno

 

di cui titoli rivenduti

69’530

133’799

1 Prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)

2. Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio, nonché dei crediti compromessi

in migliaia di CHF

Copertura ipotecaria

Altra copertura

Senza copertura

Totale

Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Crediti nei confronti della clientela

450’006

151’360

3’025’039

3’626’405

Crediti ipotecari

10’719’248

2’805

10’722’053

Immobili destinati ad uso abitativo

9’128’092

1’978

9’130’071

Uffici e locali commerciali

304’701

13

304’714

Oggetti industriali e artigianali

748’240

748’240

Altri

538’215

814

539’029

Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

11’169’254

151’360

3’027’844

14’348’459

Esercizio precedente

10’267’029

106’348

1’951’574

12’324’951

Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore)

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

11’169’254

151’360

2’888’962

14’209’576

Esercizio precedente

10’267’029

106’348

1’938’993

12’312’370

Fuori bilancio

 

 

 

 

Impegni eventuali

1’445

3’224

3’020’236

3’024’904

Promesse irrevocabili

1’054’885

17’300

1’392’698

2’464’883

Impegni di pagamento e di versamento suppletivo

15’345

15’345

Totale del fuori bilancio

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

1’056’330

20’524

4’428’279

5’505’133

Esercizio precedente

964’272

52’120

4’417’594

5’433’985

in migliaia di CHF

Importo debitorio lordo

Ricavi stimati dalla realizzazione delle garanzie

Importo debitorio netto

Rettifiche di valore individuali

Crediti a rischio

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

314’180

15’455

298’725

138’883

Esercizio precedente

24’460

11’716

12’743

12’581

La differenza tra l'importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore individuali è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

Le rettifiche di valore individuali per rischi di perdita sono aumentate nel 2018 di CHF 126.3 milioni, passando a CHF 138.9 milioni. Di questi, CHF 111 milioni si riferiscono alla più prudente valutazione di posizioni del Gruppo PMI Capitale. Anche l'incremento dei crediti compromessi è ascrivibile a tale circostanza. Se, sulla base della valutazione più prudente di posizioni del Gruppo PMI Capitale, una parte del credito di Raiffeisen Svizzera nei confronti di quest'ultimo è stato oggetto di rettifica di valore, tutto il credito è considerato compromesso. È principalmente per tale ragione che l'importo lordo dei debiti relativi ai crediti compromessi è cresciuto di CHF 289.7 milioni, sebbene le rettifiche di valore siano aumentate di CHF 126.3 milioni.

3. Attività di negoziazione

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Attivi

 

 

Titoli di debito

422’842

621’728

quotati in borsa 1

422’842

621’728

Titoli di partecipazione

42’459

237’586

Metalli preziosi

541’983

443’095

Ulteriori attivi di negoziazione

20’236

23’461

Totale attivi

1’027’521

1’325’870

di cui calcolati con un modello di valutazione

di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità

287’915

432’247

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Impegni

 

 

Titoli di debito 2

69’530

131’456

quotati in borsa 1

69’530

131’456

Titoli di partecipazione 2

1’209

Metalli preziosi 2

Ulteriori impegni di negoziazione 2

1’133

Totale impegni

69’530

133’799

di cui calcolati con un modello di valutazione

1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

2 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)

4. Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)

4.1 Strumenti finanziari derivati per tipo di contratto

 

Strumenti di negoziazione

Strumenti di copertura

in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi

Valori di sostituzione negativi

Volume contrattuale

Valori di sostituzione positivi

Valori di sostituzione negativi

Volume contrattuale

Strumenti su tassi di interesse

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine incl. FRA

667

1’799

3’500’000

Swap

339’741

346’084

35’712’553

473’044

644’734

34’729’660

Future

2’759’728

Opzioni (OTC)

22

22

2’576

Opzioni (exchange traded)

Totale strumenti su tassi di interesse

340’430

347’905

41’974’857

473’044

644’734

34’729’660

Divise

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

166’741

180’888

24’758’365

18’865

53’371

3’392’731

Swap combinati interesse/valuta

152

10’063

Future

Opzioni (OTC)

17’548

18’321

1’370’012

Opzioni (exchange traded)

Totale divise

184’441

199’209

26’138’440

18’865

53’371

3’392’731

Metalli preziosi

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

30’598

24’828

1’685’412

Swap

Future

31’178

Opzioni (OTC)

13’197

15’594

1’354’820

Opzioni (exchange traded)

Totale metalli preziosi

43’795

40’422

3’071’410

Titoli di partecipazione/indici

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

Future

41’767

Opzioni (OTC)

222’199

222’199

3’089’638

5

92’581

Opzioni (exchange traded)

Totale titoli di partecipazione/indici

222’199

222’199

3’131’405

5

92’581

Derivati su crediti

 

 

 

 

 

 

Credit Default Swap

10’105

10’105

525’761

Total Return Swap

First to Default Swap

Altri derivati su crediti

Totale derivati su crediti

10’105

10’105

525’761

Altri

 

 

 

 

 

 

Contratti a termine

Swap

Future

Opzioni (OTC)

17’889

17’889

455’123

Opzioni (exchange traded)

Totale altri

17’889

17’889

455’123

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

818’859

837’728

75’296’997

491’908

698’110

38’214’972

di cui calcolati con un modello di valutazione

818’859

837’728

491’908

698’110

Esercizio precedente

927’094

945’314

109’200’794

705’122

665’480

39’105’655

di cui calcolati con un modello di valutazione

926’537

945’144

705’122

665’480

4.2 Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue

in migliaia di CHF

Valori di sostituzione positivi

Valori di sostituzione negativi

Volume contrattuale fino a 1 anno

Volume contrattuale da 1 a 5 anni

Volume contrattuale oltre 5 anni

Volume contrattuale totale

Stanze di compensazione (clearing house) centrali

190’215

152’625

7’190’900

11’195’100

14’245’300

32’631’300

Banche Raiffeisen 1

131

231

24’257

629

24’886

Banche e commercianti di valori mobiliari

882’122

1’313’468

36’529’102

24’598’289

10’917’712

72’045’103

Borse

2’832’673

2’832’673

Altri clienti

238’299

69’514

4’436’752

1’061’113

480’140

5’978’006

Totale

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

1’310’767

1’535’839

51’013’685

36’855’132

25’643’152

113’511’968

Esercizio precedente

1’632’217

1’610’794

89’071’018

37’106’002

22’129’429

148’306’449

1 in prevalenza per le esigenze della clientela

Nell'iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).

Qualità delle controparti

Banche/commercianti di valori mobiliari: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. L'84.8 per cento dei valori di sostituzione positivi relativo a controparti con un rating investimento sicuro o migliore (Moody's) o un livello qualitativo analogo è attivo.

Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.

5. Immobilizzazioni finanziarie

5.1 Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna Valore contabile

Esercizio precedente Valore contabile

Esercizio in rassegna Fair value

Esercizio precedente Fair value

Immobilizzazioni finanziarie

 

 

 

 

Titoli di debito

6’473’740

6’237’724

6’653’739

6’450’762

di cui si prevede la conservazione fino alla scadenza

6’473’740

6’237’724

6’653’739

6’450’762

di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita)

Titoli di partecipazione

45’769

70’867

46’424

72’976

di cui partecipazioni qualificate 1

Metalli preziosi

Immobili

41’363

41’363

Totale delle immobilizzazioni finanziarie

6’560’872

6’308’591

6’741’525

6’523’739

di cui titoli utilizzabili per operaz. pronti contro termine secondo le disposizioni in materia di liquidità

6’443’576

6’187’537

1 Almeno il 10 per cento del capitale o dei voti

5.2 Suddivisione delle controparti per rating

in migliaia di CHF

Valori contabile Investimento molto sicuro

Valori contabile Investimento sicuro

Valori contabile Investimento medio buono

Valori contabile Investimento speculativo fino ad altamente speculativo

Valori contabile Investimento con il massimo rischio/insolvenza

Valori contabile Investimento senza rating

Titoli di debito

6’443’576

30’164

L'assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody's. All'interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

6. Partecipazioni

in migliaia di CHF

Valore di acquisto

Rettifiche di valore accumulati finora

Valore contabile a fine esercizio precedente

Esercizio in rassegna Riclassifi- cazioni

Esercizio in rassegna Investi- menti

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti

Esercizio in rassegna Rettifiche di valore

Esercizio in rassegna Apprezza- menti

Valore contabile a fine esercizio in rassegna

Valore di mercato a fine esercizio in rassegna

Partecipazioni società del Gruppo

644’613

-1’238

643’374

16’135

-622’506

-22’361

14’642

– Quotate in borsa

– Non quotate in borsa

644’613

-1’238

643’374

16’135

-622’506

-22’361

14’642

Altre partecipazioni

508’299

-95’735

412’564

55’610

-197

-58’811

409’167

225’198

– Quotate in borsa

318’849

-85’004

233’845

45’387

-54’101

225’131

225’198

– Non quotate in borsa

189’450

-10’731

178’719

10’223

-197

-4’710

184’035

Totale delle partecipazioni

1’152’912

-96’974

1’055’938

71’745

-622’702

-81’172

423’809

225’198

Nell'esercizio 2018 la partecipazione del 100 per cento nella Notenstein La Roche Banca Privata SA è stata venduta a Vontobel, il che ha comportato un disinvestimento di CHF 622.5 milioni.

A seguito della vendita di Notenstein La Roche Banca Privata SA a Vontobel, Raiffeisen Svizzera ha acquisito un pacchetto azionario di Leonteq AG detenuto da Notenstein; inoltre Raiffeisen Svizzera ha partecipato all'aumento di capitale di Leonteq AG. In totale gli investimenti sono stati pari a CHF 45.4 milioni. A fine anno Raiffeisen Svizzera ha effettuato sulla partecipazione complessiva in Leonteq AG una correzione valore dovuta al mercato di CHF 54.1 milioni.

Nel 2018 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha dapprima rescisso il patto parasociale con gli azionisti riguardante Investnet Holding AG (ora PMI Capitale Holding SA) per grave motivo e poi, ove richiesto, ha impugnato i contratti nel contesto «Investnet». A seguito dell'impugnazione, Raiffeisen Svizzera rivendica il 100 per cento delle azioni di PMI Capitale Holding SA controllate al 100 per cento da PMI Capitale SA. Invece Investnet AG non appartiene al Gruppo Raiffeisen. Attualmente pendono i procedimenti di diritto civile avviati. In relazione all'impugnazione di contratti, Raiffeisen Svizzera ha stornato anche impegni per CHF 30 milioni e impegni eventuali per CHF 30 milioni. Raiffeisen Svizzera ritiene che non saranno più eseguiti pagamenti.

Se – contrariamente alle attese di Raiffeisen Svizzera – non dovesse essere confermata l'impugnazione dei contratti né la validità della rescissione, ai sensi del patto parasociale con gli azionisti del 2015 gli azionisti di minoranza potrebbero essere legittimati dal 1° luglio 2020 a offrire azioni di PMI Capitale Holding SA a Raiffeisen Svizzera società cooperativa secondo un metodo di valutazione contrattualmente definito (put option). Dato che il metodo di valutazione si fonderebbe su valori di base in vigore all'epoca in questione e su stime di valutazione, non è possibile procedere a un calcolo corrispondente alla data odierna. Anche gli impegni e gli impegni eventuali stornati di cui sopra potrebbero tornare a essere rilevanti.

7. Immobilizzazioni materiali

7.1 Immobilizzazioni materiali

in migliaia di CHF

Valore di acquisto

Ammort. accumulati finora

Valore contabile a fine esercizio precedente

Esercizio in rassegna Riclassifi- cazioni

Esercizio in rassegna Investi- menti

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti

Esercizio in rassegna Ammorta- menti

Esercizio in rassegna Apprezza-

Valore contabile a fine esercizio in rassegna

Stabili a uso della Banca

233’269

-88’067

145’202

-137

20’855

-4’368

161’552

Altri immobili

14’077

-5’032

9’045

-1’355

7’690

Software sviluppati internamente o acquistati

143’085

-134’303

8’782

2

51’051

-26’225

-5’876

27’734

Altri immobilizzi

198’700

-166’408

32’292

135

17’597

-170

-13’964

35’890

Totale degli immobilizzazioni materiali

589’131

-393’810

195’321

89’503

-26’395

-25’563

232’866

7.2 Leasing operativo

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Impegni di leasing non iscritti a bilancio

 

 

Scadenza entro 12 mesi

1’905

2’378

Scadenza fra 1 e 5 anni

2’657

3’150

Scadenza superiore ai 5 anni

Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio

4’562

5’528

di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno

4’562

5’528

8. Valori immateriali

in migliaia di CHF

Valore di acquisto

Ammort. accumulati finora

Valore contabile a fine esercizio precedente

Esercizio in rassegna Investi- menti

Esercizio in rassegna Disinvesti- menti

Esercizio in rassegna Ammorta- menti

Valore contabile a fine esercizio in rassegna

Altri valori immateriali

12’500

-5’847

6’653

-2’419

4’234

Totale dei valori immateriali

12’500

-5’847

6’653

-2’419

4’234

9. Altri attivi e altri passivi

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Altri attivi

 

 

Conto di compensazione

121’418

15’735

Conti di contabilizzazione Imposte indirette

586’319

643’414

Altri conti di contabilizzazione

43’950

126’310

Merci

2’809

2’938

Ulteriori attivi

111

0

Totale degli altri attivi

754’607

788’398

Altri passivi

 

 

Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi

25

25

Tasse dovute, imposte indirette

28’293

27’517

Fondo di solidarietà

335’193

332’389

di cui garanzie aperte verso Banche Raiffeisen

216

259

Altri conti di contabilizzazione

72’936

98’203

Ulteriori passivi

228

265

Totale degli altri passivi

436’675

458’400

10. Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà1

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna valori contabili

Esercizio in rassegna Impegni effettivi

Esercizio precedente valori contabili

Esercizio precedente Impegni effettivi

Attivi costituiti in pegno/ceduti

 

 

 

 

Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen

Crediti nei confronti di altre banche

654’657

654’657

376’039

376’039

Crediti nei confronti della clientela

570

570

 

 

Crediti ipotecari

3’188’344

2’030’676

2’977’236

1’974’335

Immobilizzazioni finanziarie

1’249’121

486’213

1’233’075

477’515

Totale degli attivi costituiti in pegno

5’092’692

3’172’116

4’586’350

2’827’889

Totale degli attivi sotto riserva di proprietà

1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell’allegato 1)

11. Istituti di previdenza

l collaboratori di Raiffeisen Svizzera sono assicurati presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L'età di pensionamento ordinaria viene raggiunta a 65 anni. L'assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP. La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve per contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen.

11.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Impegni risultanti da depositi della clientela

18’830

51’242

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

2’421

4’345

Prestiti

40’000

40’000

Ratei e risconti

411

543

Totale degli impegni nei confronti di proprie istituzioni di previdenza

61’661

96’130

11.2 Riserve per contributi del datore di lavoro presso Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Situazione al 1° gennaio

11’563

8’274

+ Versamenti 1

5’000

– Prelievi 1

3’382

1’727

+ Remunerazione 2

18

16

Situazione al 31 dicembre

8’199

11’563

1 I versamenti e i prelevamenti sono contenuti nelle spese per il personale.

2 La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.

Le riserve per contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell’istituto di previdenza. Non vengono iscritte a bilancio.

11.3 Vantaggio economico/impegno economico e onere previdenziale

In base agli ultimi conti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa, il grado di copertura ammonta a:

in migliaia di CHF

al 31.12.2018 in %

al 31.12.2017 in %

Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa

108.4

116.1

In data 31 dicembre 2018 la riserva per oscillazioni di valore dell'istituto di previdenza della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa è stata inferiore all'importo target fissato per regolamento al 115 per cento. La decisione in merito all'utilizzo di eventuali fondi liberi spetta all'Assemblea dei delegati della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. In questo ambito si applicano generalmente i «Principi per l'utilizzo di fondi liberi (partecipazione alle eccedenze)» emanati dalla stessa. Il Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera parte dal presupposto che anche in presenza di fondi liberi, fino a nuovo avviso, non si determini alcun vantaggio economico per il datore di lavoro; eventuali fondi liberi devono essere utilizzati a favore degli assicurati.

Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né obblighi economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.

Gli oneri previdenziali sono illustrati nell'allegato 26 «Costi per il personale» alla voce «Contributi a istituti di previdenza del personale».

12. Prodotti strutturati emessi

 

Valore contabile

 

 

Valutazione complessiva

Valutazione separata

 

in migliaia di CHF

Contabilizzazione nell’attività di negoziazione

Contabilizzazione negli altri strumenti finanziari con valutazione fair value

Valore dello strumento di base

Valore del derivato

Totale

Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato

 

 

 

 

 

Strumenti su tassi d’interesse

1’034

-18

1’016

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

1’034

-18

1’016

Senza RDP

Titoli di partecipazione

1’452’847

-154’334

1’298’513

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

1’452’847

-155’136

1’297’711

Senza RDP

802

802

Divise

1

-1

0

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

1

-1

0

Senza RDP

Materie prime/metalli preziosi

101’489

-8’957

92’532

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

101’489

-8’957

92’532

Senza RDP

Derivati su crediti

143’849

-1’258

142’591

Con ricognizione di debito proprio (RDP)

143’849

-1’258

142’591

Senza RDP

Totale

1’699’221

-164’568

1’534’652

Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». Le componenti derivative dei prodotti vengono riportate al valore di mercato nelle voci «Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati».

13. Prestiti obbligazionari in corso e mutui in obbligazioni fondiarie

in migliaia di CHF

Anno di emissione

Tasso di interesse

 

Scadenza

Possibilità di disdetta anticipata

Importo dei prestiti

 

Prestiti propri non postergati

2010

2.000

 

21.09.2023

245’805

 

 

2011

2.125

 

04.02.2019

250’000

 

 

2011

2.625

 

04.02.2026

145’095

 

 

2014

1.625

 

07.02.2022

100’000

 

 

2016

0.000

 

17.09.2020

50’000

 

 

2016

0.300

 

22.04.2025

364’850

 

 

2016

0.750

 

22.04.2031

73’500

 

 

2018

0.350

 

16.02.2024

378’550

 

 

2018

0.000

1

19.06.2020

175’000

 

 

2018

0.000

1

11.09.2020

60’000

 

Prestiti propri postergati senza clausola PONV 2

2011

3.875

 

21.12.2021

535’000

 

Prestiti propri postergati con clausola PONV 2

2015

3.000

 

Con durata indeterminata

02.10.2020

574’210

3

 

2018

2.000

 

Con durata indeterminata

02.05.2023

399’220

3

 

 

 

 

 

 

 

 

Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi 4

div.

-0.179

5

2019

 

1’138’063

 

 

 

0.603

5

2020

 

128’291

 

 

 

0.745

5

2021

 

80’549

 

 

 

-0.511

5

2022

 

148’077

 

 

 

-0.075

5

2023

 

28’967

 

 

 

0.131

5

dopo 2023

 

175’275

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA

div.

1.400

5

div.

 

1’971’530

 

Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso

 

 

 

 

 

7’021’981

 

1 Remunerazione variabile, base CHF LIBOR a tre mesi e spread

2 Clausola PONV = point of non-viability/momento di insolvenza incombente

3 Obbligazione postergata Additional Tier 1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l’approvazione della FINMA, l’obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di cinque anni dopo l’emissione).

4 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».

5 Tasso d’interesse medio ponderato (ponderato per il volume)

14. Rettifiche di valore, accantonamenti e riserve per rischi bancari generali

in migliaia di CHF

Situazione a fine esercizio precedente

Utilizzi conformi allo scopo

Trasferimenti

Interessi in mora, somme recuperate

Nuove costituz. a carico del conto econ.

Scioglimenti a favore del conto econ.

Situazione a fine esercizio in rassegna

Accantonamenti

 

 

 

 

 

 

 

Accantonamenti per rischi di perdita

9’600

-143

47

89

1’441

-4’356

6’678

Accantonamenti per altri rischi di esercizio

130

-104

 

 

75’900

 

75’926

Accantonamenti per ristrutturazioni

500

-9’138

 

 

25’001

 

16’363

Altri accantonamenti 1

6’455

-2’044

 

 

25’000

-5

29’406

Totale accantonamenti

16’685

-11’429

47

89

127’342

-4’361

128’373

Riserve per rischi bancari generali

259’450

-250’153

9’297

di cui soggette a imposte

188’450

-179’153

9’297

Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

 

 

 

 

 

 

 

Rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi

12’581

-170

-47

106

129’704

-3’291

138’883

Rettifiche di valore per rischi latenti

Totale rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese

12’581

-170

-47

106

129’704

-3’291

138’883

1 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

Gli accantonamenti per ristrutturazioni sono aumentati di CHF 15.8 milioni, principalmente a seguito della vendita di Notenstein La Roche Banca Privata SA. A tale riguardo hanno avuto luogo nuove costituzioni per CHF 21.2 milioni a carico del conto economico. Complessivamente sono stati costituiti accantonamenti per ristrutturazioni di importo pari a CHF 5.6 milioni tramite i costi per il personale. Sui restanti accantonamenti hanno influito soprattutto le imprevedibilità nelle controversie legali nel contesto «Investnet» (si veda al riguardo quanto esposto nell'allegato 6), che si sono tradotte in un aumento di CHF 25 milioni con effetto sul conto economico.

Il concordato riscatto di ARIZON Sourcing SA ha comportato la costituzione, con effetto sul conto economico, di accantonamenti per altri rischi d'esercizio per un importo di CHF 69 milioni.

15. Capitale cooperativo

 

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

in migliaia di CHF

Valore complessivo nominale

Quantità in migliaia

Capitale soggetto a remunerazione

Valore complessivo nominale

Quantità in migliaia

Capitale soggetto a remunerazione

Capitale sociale

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

di cui liberato

1’700’000

1’700

1’700’000

1’700’000

1’700

1’700’000

Il capitale cooperativo è interamente in possesso delle 246 Banche Raiffeisen riunite in Raiffeisen Svizzera (esercizio precedente 255 Banche Raiffeisen). Nessuna Banca Raiffeisen (esercizio precedente: nessuna) detiene una quota superiore al cinque per cento dei diritti di voto.

In conformità allo statuto di Raiffeisen Svizzera, le Banche Raiffeisen rilevano per ogni CHF 100'000 del totale di bilancio una quota sociale di CHF 1'000. Al 31 dicembre 2018 ciò corrispondeva a un impegno di versamento da parte delle Banche Raiffeisen nei confronti di Raiffeisen Svizzera pari a CHF 2'025.1 milioni, di cui CHF 893.8 milioni già versati. Quote per un volume di CHF 806.2 milioni sono state riprese dalle Banche Raiffeisen senza conteggio all'impegno di versamento.

16. Parti correlate

 

Crediti

Impegni

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Esercizio in rassegna

Esercizio precedente

Società del Gruppo

971’880

718’331

266’859

1’268’491

Operazioni degli organi societari

15’037

31’070

1’733

5’484

Ulteriori parti correlate

424’224

324’268

337’067

284’981

Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate

1’411’141

1’073’670

605’660

1’558’955

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti delle parti correlate sussistono impegni eventuali di CHF 2.4 miliardi (esercizio precedente CHF 2.6 miliardi) e impegni irrevocabili di CHF 245.1 milioni (esercizio precedente CHF 336.7 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con parti correlate vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:

  • La Direzione e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
  • Nei crediti nei confronti delle società del Gruppo pari a CHF 971.8 milioni sono compresi prestiti non garantiti per CHF 163.6 milioni (ultima scadenza il 31 dicembre 2025) la cui remunerazione media è dell'1.6 per cento.
  • Gli impegni nei confronti di altre parti correlate comprendono conti correnti in CHF per un ammontare di CHF 4.3 milioni, per i quali viene applicato u n tasso d'interesse negativo dello 0.4 per cento sull'avere che supera la quota esente. È inoltre incluso un avere pari a CHF 7.8 milioni, che viene remunerato a un tasso del 2.75 per cento.
  • Nel 4° trimestre 2018 è stata trasferita una società del Gruppo da Raiffeisen Centro Imprenditoriale SA a Raiffeisen Svizzera al valore contabile di CHF 10.6 milioni. A fine anno il valore di questa società del Gruppo è stato ammortizzato al valore reale di CHF 0.6 milioni.

Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all'esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l'indipendenza personale.

17. Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

in migliaia di CHF

A vista

Rescindibili

Scadenza entro 3 mesi

Scadenza fra 3 e 12 mesi

Scadenza fra 1 e 5 anni

Scadenza superiore ai 5 anni

Totale

Attivo/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Liquidità

17’993’258

17’993’258

Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen

3’023’050

3’023’050

Crediti nei confronti di altre banche

760’708

1’005’024

50’000

1’815’732

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

4’920

4’920

Crediti nei confronti della clientela

5’139

491’891

1’913’268

339’718

602’764

137’547

3’490’328

Crediti ipotecari

6’826

106’518

636’429

1’234’451

5’402’043

3’332’981

10’719’248

Attività di negoziazione

1’027’521

1’027’521

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’310’767

1’310’767

Immobilizzazioni finanziarie 1

45’769

110’044

305’075

2’365’846

3’734’137

6’560’872

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

24’173’039

598’409

3’669’685

1’929’245

8’370’654

7’204’665

45’945’696

Esercizio precedente

24’742’739

224’899

9’570’989

1’691’098

8’098’269

6’992’441

51’320’435

Capitale di terzi/Strumenti finanziari

 

 

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di Banche Raiffeisen

15’366’151

15’366’151

Impegni nei confronti di altre banche

1’073’001

3’365’262

1’744’664

228’000

6’410’927

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

2’919’232

5’904

2’925’136

Impegni risultanti da depositi della clientela

3’973’743

4’501’464

1’244’865

532’387

705’386

465’833

11’423’677

Impegni risultanti da attività di negoziazione

69’530

69’530

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

1’535’839

1’535’839

Obbligazioni di cassa

1’548

6’446

14’984

7’585

30’563

Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

867’891

636’172

2’886’568

2’631’350

7’021’981

Totale

 

 

 

 

 

 

 

Esercizio in rassegna

22’018’264

4’501’464

8’398’798

2’925’572

3’834’937

3’104’767

44’783’803

Esercizio precedente

21’451’499

4’453’004

13’923’396

3’492’902

4’386’182

2’943’247

50’650’230

1 Nelle immobilizzazione finanziarie sono compresi immobilizzi di CHF 41’362’658 (esercizio precedente CHF 0.00).

18. Attivi per solvibilità dei gruppi di paesi

 

Impegno estero netto

in migliaia di CHF

Esercizio in rassegna

Esercizio in rassegna Quota in %

Esercizio precedente

Esercizio precedente Quota in %

Rating

 

 

 

 

Investimento molto sicuro

2’774’592

98.2

6’678’083

99.0

Investimento sicuro

11’607

0.4

29’668

0.4

Investimento medio buono

30’287

1.1

30’485

0.5

Investimento speculativo fino ad altamente speculativo

4’629

0.2

5’553

0.1

Investimento con il massimo rischio/insolvenza

Investimento senza rating

3’441

0.1

2’843

0.0

Totale degli attivi

2’824’555

100.0

6’746’631

100.0

L'assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody's. All'interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

19. Bilancio secondo le valute

in migliaia di CHF

CHF

EUR

USD

Altre

Totale

Attivi

 

 

 

 

 

Liquidità

17’017’032

848’735

16’382

111’109

17’993’258

Crediti nei confronti di Banche Raiffeisen

3’020’787

119

342

1’803

3’023’050

Crediti nei confronti di altre banche

963’067

493’387

164’224

195’054

1’815’732

Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

4’920

4’920

Crediti nei confronti della clientela

2’802’267

387’311

278’988

21’763

3’490’328

Crediti ipotecari

10’719’248

10’719’248

Attività di negoziazione

480’405

116

5’017

541’983

1’027’521

Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati

1’310’767

1’310’767

Immobilizzazioni finanziarie

6’541’804

9’015

10’045

7

6’560’872

Ratei e risconti

222’850

2’184

2’536

327

227’896

Partecipazioni

423’802

7

423’809

Immobilizzi

232’866

232’866

Valori immateriali

4’234

4’234

Altri attivi

754’607

754’607

Totale degli attivi iscritti a bilancio

44’493’736

1’740’867

482’453

872’052

47’589’108

Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine e con opzioni

11’192’778

5’139’614

10’596’314

3’033’951

29’962’658

Totale degli attivi

55’686’515

6’880’481

11’078’767

3’906’003

77’551’766

Passivi

 

 

 

 

 

Impegni nei confronti di Banche Raiffeisen

12’565’303

2’141’145

329’570

330’133

15’366’151

Impegni nei confronti di altre banche

4’694’041

191’924

1’105’452

419’510

6’410’927

Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli

1’905’000

316’518

662’232

41’385

2’925’136

Impegni risultanti da depositi della clientela

10’640’224

201’067

543’641

38’744

11’423’677

Impegni risultanti da attività di negoziazione

69’530

69’530

Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati

1’535’839

1’535’839

Obbligazioni di cassa

30’563

30’563

Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

6’855’005

58’790

99’108

9’077

7’021’981

Ratei e risconti

304’001

988

5’678

269

310’936

Altri passivi

436’675

436’675

Accantonamenti

128’373

128’373

Riserve per rischi bancari generali

9’297

9’297

Capitale sociale

1’700’000

1’700’000

Riserva legale da utili

177’523

177’523

Utile

42’500

42’500

Totale dei passivi iscritti a bilancio

41’093’875

2’910’432

2’745’681

839’120

47’589’108

Impegni di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine e con opzioni

14’667’774

4’047’111

8’356’596

2’931’983

30’003’463

Totale dei passivi

55’761’648

6’957’544

11’102’277

3’771’102

77’592’571

Posizione netta per valuta

-75’134

-77’063

-23’510

134’901

-40’806

 

31.12.2018

31.12.2017

Tassi di conversione valute estere

 

 

EUR

1.126

1.171

USD

0.984

0.975