Comptes annuels

Informations sur le bilan

1 – Opérations de financement de titres (actifs et passifs)

Opérations de financement de titres (actifs et passifs)

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Valeur comptable des créances découlant de la mise en gage de liquidités lors de l’emprunt de titres ou lors de la conclusion d'une prise en pension1249'931-
Valeur comptable des engagements découlant des liquidités reçues lors du prêt de titres ou lors de la mise en pension16'325'1354'179'487
Valeur des titres détenus pour propre compte, prêtés ou transférés en qualité de sûretés dans le cadre de l'emprunt de titres ainsi que lors d'opérations de mise en pension 6'019'5814'226'722
dont ceux pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction 6'019'5814'226'722
La juste valeur des titres reçus en qualité de garantie dans le cadre du prêt de titres ainsi que des titres reçus dans le cadre de l'emprunt de titres et par le biais de prises en pension, pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction 447'066147'893
dont titres remis à un tiers en garantie 249'524-
dont titres aliénés 197'542147'893
1 Avant prise en compte d’éventuels contrats de netting

2 – Couvertures des créances et des opérations hors bilan ainsi que des créances compromises

Couvertures des créances et des opérations hors bilan

en 1000 CHFCouverture
hypothécaire
Autres couverturesSans couvertureTotal
Prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)
Créances sur la clientèle1'979'1593'024'4935'175'80010'179'452
Créances hypothécaires190'316'841-120'652190'437'493
Immeubles d'habitation174'438'636-62'217174'500'853
Immeubles commerciaux et de bureaux3'584'433-6'0253'590'458
Artisanat et industrie6'139'983-11'0196'151'002
Autres6'153'789-41'3916'195'180
Total des prêts (avant compensation avec les corrections de valeur)31.12.2020192'296'0003'024'4935'296'452200'616'945
31.12.2019187'221'7351'196'5645'265'584193'683'883
Total des prêts (après compensation avec les corrections de valeur)31.12.2020192'296'0003'024'4935'037'972200'358'465
31.12.2019187'221'7351'196'5645'032'101193'450'400
Hors bilan
Engagements conditionnels118'726157'931401'992678'649
Promesses irrévocables8'104'811513'2842'487'45611'105'551
Engagements de libérer et d'effectuer des vers. suppl.--121'789121'789
Total hors bilan31.12.20208'223'537671'2153'011'23811'905'989
31.12.20197'828'154387'7972'888'49611'104'447

Créances compromises

en 1000 CHFMontant brut
des créances
Produits estimés
de la réalisation
des garanties
Montant net
des créances
Correctifs
de valeur
individuels
Créances compromises31.12.2020900'047617'395282'652261'263
31.12.2019883'754604'963278'791235'455

La différence entre le montant net des créances et celui des corrections de valeur individuelles est due au fait que Raiffeisen s’attend, au regard de la solvabilité des débiteurs individuels, à des entrées de fonds dont le montant a fait l’objet d’une estimation prudente.

3 – Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (actifs et passifs)

3.1 – Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (actifs)

Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (actifs)

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Opérations de négoce
Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire2'711'2452'401'818
dont cotés12'595'3622'323'547
dont négociés sur un marché représentatif115'88378'271
Titres de participation31'18635'237
Métaux précieux403'235573'076
Autres actifs du négoce55'51634'161
Autres instruments financiers évalués à la juste valeur
Titres de dette--
Produits structurés --
Autres --
Total des actifs 3'201'1823'044'292
dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation115'88378'271
dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités311'265324'407
1 Cotés en bourse = négocié sur une bourse reconnue

3.2 – Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (passifs)

Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (passifs)

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Opérations de négoce
Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire2189'724147'373
dont cotés1189'724147'373
Titres de participation25'272182
Métaux précieux2--
Autres passifs du négoce22'546338
Autres instruments financiers évalués à la juste valeur
Produits structurés 2'497'3972'191'856
Autres --
Total des engagements2'694'9392'339'749
dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation2'497'3972'191'856
1 Cotés en bourse = négociés sur une bourse reconnue
2 Pour les positions courtes (comptabilisation selon le principe de la date de conclusion)

4 – Instruments financiers dérivés (actifs et passifs)

Instruments financiers dérivés


Instruments de négoce

Instruments de couverture
Valeurs de remplacementValeurs de remplacement
en 1000 CHFpositivesnégativesVolumes des contratspositivesnégativesVolumes
des contrats
Instruments de taux d'intérêt
Contrats à terme, y c. FRAs 000---
Swaps 398'638395'76337'872'366534'343854'55740'633'300
Futures--3'216'908---
Options (OTC)4'1487'6662'586'389---
Options (exchange traded)------
Total instruments de taux d'intérêt402'786403'42943'675'663534'343854'55740'633'300
Devises
Contrats à terme381'611370'45429'930'54717'64665'4827'552'427
Swaps comb. taux d’int./devises 142775---
Futures------
Options (OTC)10'12312'954973'458---
Options (exchange traded)------
Total devises391'735383'45130'904'78017'64665'4827'552'427
Métaux précieux
Contrats à terme18'31611'8901'034'207---
Swaps-2789---
Futures--168---
Options (OTC)4'7269'319633'360---
Options (exchange traded)------
Total métaux précieux23'04221'2361'667'824---
Titres de participation/indices
Contrats à terme------
Swaps23'575110'3241'516'328---
Futures--4'324---
Options (OTC)227'880218'9533'730'259--94'892
Options (exchange traded)88240417'954---
Total titres de participation/indices 252'337329'6815'268'865--94'892
Dérivés de crédit
Credit default swaps5'78513'056788'376---
Total return swaps------
First-to-default swaps------
Autres dérivés de crédit------
Total dérivés de crédit 5'78513'056788'376---
Autres
Contrats à terme------
Swaps5810'14869'506---
Futures------
Options (OTC)17'57117'487252'344---
Options (exchange traded)------
Total autres17'62927'635321'850---
Total 31.12.20201'093'3141'178'48882'627'357551'988920'03948'280'619
dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation1'092'4321'178'084-551'988920'039-
Total 31.12.20191'357'4911'354'339131'651'715540'494964'00844'508'957
dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation1'357'1241'354'094-540'494964'008-
Instruments financiers dérivés
par contrepartie et durée résiduelle
Valeurs de remplacementVolumes des contrats
en 1000 CHFpositivesnégativesjusqu’à 1 ande 1 à 5 ansplus de 5 ansTotal
Banques et maisons de titres1'107'1341'399'36343'205'08617'956'7316'325'24167'487'058
Autres clients143'349128'3195'823'3301'572'994454'5287'850'852
Bourses8824043'239'353--3'239'353
Instances centrales de clearing393'937570'44010'403'89318'755'67023'171'15052'330'713
Total 31.12.20201'645'3022'098'52762'671'66238'285'39529'950'919130'907'976
Total 31.12.20191'897'9862'318'347102'817'07643'842'25229'501'345176'160'672

Les contrats de netting ne sont pas pris en compte pour le relevé des valeurs de remplacement.

Qualité des contreparties

Banques et maisons de titres: les transactions sur instruments dérivés ont été effectuées avec des contreparties dont la solvabilité est considérée, pour l’essentiel, comme très bonne. 75,3% des valeurs de remplacement positives sont ouvertes auprès de contreparties bénéficiant d’un rating Placement sûr ou supérieur (Moody’s) ou d’un rating comparable.

Clients: lors de transactions avec les clients, les marges requises sont couvertes par des valeurs patrimoniales ou des limites de crédit disponibles.

5 – Immobilisations financières

5.1 – Répartition des immobilisations financières

Répartition des immobilisations financières


Valeur comptable

Juste valeur
en 1000 CHF31.12.201931.12.202031.12.201931.12.2020
Titres de créance7'112'2398'780'7987'443'0149'130'621
dont titres destinés à être conservés jusqu'à l'échéance7'112'2398'780'7987'443'0149'130'621
dont non destinés à être conservés jusqu’à l’échéance (disponibles à la revente)----
Titres de participation24'3724'83768'19166'632
dont participations qualifiées16'58730549'60261'938
Métaux précieux----
Immeubles57'75743'26863'11444'259
Total des immobilisations financières7'194'3688'828'9027'574'3199'241'512
dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités7'077'0348'755'617--
1 Au moins 10% du capital ou des voix

5.2 – Répartition des contreparties selon la notation

Répartition des contreparties
selon la notation

Val. comptable
31.12.2020
en 1000 CHF
Placement très sûr Placement sûrBon placement moyenPlacement spéculatif à très spéculatifPlacement extrêmement
risqué/défaut de paiement
Placement sans rating
Titres de créances8'599'66220'121---161'015

L’attribution des ratings s’appuie sur les catégories de rating de Moody’s. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings de l’ensemble des trois grandes agences de notation internationales.

6 – Participations non consolidées

Participations non consolidées

20192020
en 1000 CHFValeur d’acquisitionAmortis-
sements et adaptations de valeur cumulés (évaluation par mise en équivalence)
Valeur comptable
31.12.2019
Modifi-
cations du périmètre de consolidation
Changements d’affectationInvestis-
sements
Désinvestis-
sements
Amortis-
sements
Adaptations de valeur des participations évaluées selon la méthode de mise en équivalenceValeur comptable
31.12.2020
Valeur de marché
31.12.2020
Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence286'759305'875592'634--29'566---54'049568'151-
avec valeur boursière128'66363'569192'232------4'352187'880192'456
sans valeur boursière1158'096242'306400'402--29'566---49'697380'271
Autres participations non consolidées135'188-19'662115'526--2'135-1'466-1'082-115'113-
avec valeur boursière145-4141--491---632986
sans valeur boursière135'043-19'658115'385--1'644-1'466-1'082-114'481
Total des participations non consolidées 421'947286'213708'160--31'701-1'466-1'082-54'049683'264-
1 La participation à Viseca Holding évaluée selon la méthode de la mise en équivalence a été amortie de 53,8 millions de francs suite à la réduction des capitaux propres imputables.

7 – Entreprises dans lesquelles la Banque détient une participation permanente significative, directe ou indirecte

Entreprises dans lesquelles la Banque détient
une participation permanente significative,
directe ou indirecte
31.12.201931.12.2020
en 1000 CHF, parts en %SiègeActivité commercialePart au capital en %1Part aux voix en %1CapitalPart au capital en %1Part aux voix en %1
7.1 Sociétés du Groupe
Raiffeisen Suisse société coopérative2Saint-GallBanque centrale, services aux Banques100,0100,01'700'000100,0100,0
Raiffeisen Centre Entrepreneurs SAGossau SGPrestations de conseil aux PME100,0100,05'000100,0100,0
Raiffeisen Immo SASaint-GallIntermédiation et prestations de conseil100,0100,05'000100,0100,0
Business Broker SAZurichConseil en entreprise100,0100,0100100,0100,0
RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd.SingapourNégoce de biens et services pour le Groupe Raiffeisen100,0100,07100,0100,0
PME Capital SA3St-GallSociété de financement100,0100,02'566100,0100,0
PME Capital Holding SA4HerisauSociété de participation60,060,010'00060,060,0
ARIZON Sourcing SA en liquidationSaint-GallPrestations d'opération et de conseil pour Banques100,0100,0---
Raiffeisen Switzerland B.V. AmsterdamAmsterdam NLServices financiers100,0100,01'000100,0100,0
Valyo SABadenDéveloppement et exploitation de plateformes100,0100,01'050100,0100,0
7.2 Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence
Liiva SAZurichIntermédiation et prestations de conseil--10050,050,0
Vorsorge Partner AGSt-GallConseil en prévoyance4040---
Leonteq AG5ZurichServices financiers292918'9342929
Viseca Holding SAZurichServices financiers25,525,525'00025,525,5
Banque des Lettres de Gage d'Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA2ZurichBanque des lettres de gage21,721,71'000'00021,721,7
dont non libérées560'000
7.3 Autres participations non consolidées6
responsAbility Participations AGZurichServices financiers14,414,413'88814,414,4
Swiss Bankers Prepaid Services SAGrosshöchstettenServices financiers16,516,510'00016,516,5
Genossenschaft Olma Messen St.GallenSt-GallOrganisation de foires11,511,527'44511,511,5
Twint SAZurichServices financiers4,04,012'7504,04,0
SIX Group SAZurichServices financiers5,55,519'5225,55,5
1 Le montant de la quote-part de capital et du droit des voix est toujours indiqué du point de vue de la société détenant le contrôle direct.
2 Raiffeisen Suisse société coopérative et une part de 18,7% de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements Suisses de Crédit hypothécaire SA sont détenues directement par les Banques Raiffeisen.
3 Contrôle exercé par PME Capital Holding SA.
4 En 2018, Raiffeisen Suisse société coopérative a résilié la convention d’actionnaires la liant à PME Capital Holding SA (anciennement Investnet Holding AG) dans un premier temps pour juste motif, mais ultérieurement elle a contesté, autant que de besoin, les contrats inscrits dans le contexte «Investnet». Sur la base de cette contestation, Raiffeisen Suisse réclame l’intégralité des actions de PME Capital Holding SA contrôlée à 100 % par PME Capital SA. Le litige est toujours en cours. Dans le cadre de la contestation de contrats, Raiffeisen Suisse a également extourné en 2018 des engagements à hauteur de 30 millions de francs ainsi que des engagements conditionnels à hauteur de 30 millions de francs. Raiffeisen Suisse part du principe que dans ce contexte, plus aucun paiement ne sera effectué. Si, contre toute attente de Raiffeisen Suisse, ni la contestation des contrats ni la validité de la résiliation n’étaient confirmées, des actionnaires minoritaires pourraient éventuellement être habilités, en vertu de la convention d’actionnaires de 2015, à vendre des actions de PME Capital Holding SA à Raiffeisen Suisse selon une méthode d’évaluation convenue contractuellement (option put). Les engagements extournés susmentionnés et les engagements conditionnels pourraient alors redevenir d’actualité. En raison des contestations des contrats mentionnées et de la résiliation du pacte d’actionnaires, l’évaluation de l’option put au 31 décembre 2020 est abandonnée.
5 Raiffeisen Suisse société coopérative a vendu en 2015 un option call à un fondateur de Leonteq à hauteur de 2,4% du capital-actions de Leonteq AG. Le prix d'exercice avoisine CHF 210 par action (ajusté des dividendes), la durée étant de 10 ans (jusqu'en octobre 2025).
6 Toutes les participations des Banques dans des partenaires de coopération et institutions communes sont mentionnées. Les autres participations y figurent aussi du moment que la part aux voix et du capital est supérieure à 10% et si la part du capital social détenue est soit > 2 millions de francs ou si la valeur comptable > 15 millions francs.

8 – Immobilisations corporelles

8.1 – Immobilisations corporelles

Immobilisations corporelles


2019

2020
en 1000 CHFValeur
d’acquisition
Amortissements
cumulés
Valeur
comptable
31.12.2019
Modifi-
cation du périmètre de consolidation
Changements
d’affectation
InvestissementsDésinves-
tissements
AmortissementsExercice
de référence
Reprises
en 1000 CHF
Valeur
comptable
31.12.2020
Immeubles à l’usage de la Banque2'415'987-584'0201'831'967--47'03895'786-10'413-46'60101'823'701
Autres immeubles 582'464-148'222434'242-17'53119'495-13'274-13'7090444'285
Software acquis séparément ou développés à l’interne650'136-161'954488'182-4024'411--75'1410437'492
dont un auto-développé450'939-45'094405'845--19'7901--57,0280368'607
Autres immobilisations corporelles 1'167'689-924'553243'136-29'46779'720-801-75'8530275'669
Objets en leasing financier 45-396-----600
Total des immobilisations corporelles 4'816'321-1'818'7882'997'533--219'412-24'488-211'31002'981'147
1 9.6 Mio. ont été comptabilisées dans le compte de profits et pertes sous la position «Autres produits ordinaires».

8.2 – Leasing d’exploitation

Leasing opérationnel

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Engagements de leasing non portés au bilan
Echéant dans les 12 mois1'9141'703
Echéant dans les 1 à 5 ans2'7171'865
Echéant dans plus de 5 ans--
Total engagements de leasing non portés au bilan4'6313'568
dont dénonçables dans un délai n’excédant pas une année4'5843'568

9 – Valeurs immatérielles

Valeurs immatérielles

20192020
en 1000 CHFValeur
d’acquisition
Amortissements cumulésValeur
comptable
31.12.2019
Modifications
du périmètre de
consolidation
InvestissementsDésinvestissementsAmortissementsValeur comptable
31.12.2020
Goodwill261'827-253'6468'181----1'4786'703
Autres valeurs immatérielles 12'500-10'6851'815----1'8150
Total des valeurs immatérielles274'327-264'3319'996----3'2936'703

10 – Autres actifs et passifs

Autres actifs et passifs

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Autres actifs
Compte de compensation259'757279'622
Comptes d'ordre Impôts indirects631'857676'470
Autres comptes d'ordre20'26629'067
Réserves de cotisations de l'employeur auprès d'institutions de prévoyance 126'729129'830
Autres actifs divers14'35111'615
Total des autres actifs1'052'9601'126'604
Autres passifs
Coupons et titres de créance échus, non encaissés6'6135'415
Redevances dues, impôts indirects44'12741'325
Autres comptes d'ordre36'13435'837
Autres passifs divers19'71717'758
Total des autres passifs106'591100'335

11 – Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres engagements ainsi que des actifs qui font l’objet d’une réserve de propriété

Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres
engagements ainsi que des actifs qui font l’objet
d’une réserve de propriété 1
31.12.201931.12.2020
en 1000 CHF Valeur compt.Engagements
effectifs
Valeur compt.Engagements
effectifs
Créances sur les banques814'887814'887891'384891'384
Créances sur la clientèle--1'777'2341'609'639
Créances hypothécaires34'190'61823'969'64535'138'46325'224'288
Immobilisations financières1'177'390432'8921'133'953388'059
Immobilisations corporelles/Autres actifs----
Total des actifs mis en gage36'182'89525'217'42438'941'03328'113'369
Total des actifs sous réserve de propriété2 6600
1 Sans opérations de financement de titres (voir la présentation à part des opérations de financement de titres en annexe 1).
2 Il s'agit le plus souvent d'objets activés issus du leasing financier.

12 – Institutions de prévoyance

La plupart des collaborateurs du Groupe Raiffeisen sont assurés auprès de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative. L’âge ordinaire de la retraite est fixé à 65 ans. Les assurés ont toutefois la possibilité de prendre une retraite anticipée à partir de 58 ans en acceptant une réduction de la rente. Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative couvre au minimum les prestations obligatoires prévues par la LPP.

Raiffeisen Fondation de l’employeur gère les différentes réserves de cotisations de l’employeur des Banques Raiffeisen et des sociétés du Groupe Raiffeisen. 4 Banques Raiffeisen (exercice précédent: 5) et une société du Groupe sont assurées en dehors des institutions de prévoyance du Groupe Raiffeisen (autres fondations collectives, contrats d’assurance collectifs etc.).

12.1 Engagements envers les propres institutions de prévoyance

Engagements envers les propres institutions de prévoyance

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Engagements résultant des dépôts de la clientèle 191'435208'824
Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés7'43824'560
Emprunts40'00020'000
Comptes de régularisation 411264
Total des engagements envers les propres institutions de prévoyance239'284253'648

12.2 Réserves de cotisations de l’employeur

Des réserves de cotisations de l’employeur existent auprès de la Fondation de l’employeur (Raiffeisen) et auprès d’institutions de prévoyance en dehors du Groupe Raiffeisen (Autres).

Réserves de cotisations
de l’employeur
20192020

en 1000 CHF
RaiffeisenAutresTotalRaiffeisenAutresTotal
Etat au 1.1.2020123'0541'674124'728125'4281'301126'729
+ Versements14'690-14'69013'039-13'039
– Prélèvements-12'432-373-12'805-9'999--9'999
+ Rémunération1 116-11661-61
Etat au 31.12.2020125'4281'301126'729128'5291'301129'830
1 La rémunération de la réserve de cotisations de l’employeur figure dans le résultat des opérations d’intérêts.

Les réserves de cotisations de l’employeur correspondent à la valeur nominale selon le décompte de l’institution de prévoyance. Les différentes réserves de cotisations de l’employeur des sociétés affiliées ne peuvent être compensées entre elles. Le solde de ces réserves est inscrit au bilan sous les autres actifs. Les réserves de cotisations de l’employeur ne comportent pas de renonciations d’utilisation (conditionnelles ou inconditionnelles), ni d’autres corrections de valeur nécessaires. L’effet d’escompte n’est pas pris en compte.

12.3 Avantage / engagement économique et charges de prévoyance

Conformément aux derniers comptes annuels vérifiés (selon la Swiss GAAP RPC 26) des institutions de prévoyance du Groupe Raiffeisen, le degré de couverture est le suivant:

Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative

Pourcentage31.12.201931.12.2020
Degré de couverture116,4117,8

Le montant de la réserve de fluctuation de valeur constituée par Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative était légèrement supérieur au montant réglementaire fixé à 115% au 31 décembre 2020. L’Assemblée des délégués de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative décide d’affecter les éventuels fonds libres. Pour ce faire, elle applique en règle générale les «Principes d’affectation des fonds libres (participation aux excédents)» qu’elle a promulgués. Le Conseil d’administration de Raiffeisen Suisse part du principe qu’il ne résulte, pour l’heure, aucun avantage économique pour l’employeur malgré l’existence de fonds libres, qui doivent être utilisés au profit des assurés.

Il n’en résulte pour les employeurs affiliés ni avantage ni engagement économique à prendre en compte dans le bilan ou le compte de résultat.

Charges de prévoyance et principaux facteurs d’influence

en 1000 CHF20192020
Charges de prévoyance selon les bouclements individuels120'226122'543
Versements/prélèvements sur réserves de cotisations de l’employeur (rémunération exclue)-1'885-3'040
Cotisations de l’employeur régularisées pour chaque période118'341119'503
Modification de l’avantage/engagement économique de l’excédent/insuffisance de couverture des institutions de prévoyance--
Charges de prévoyance du Groupe Raiffeisen (voir annexe 27 «Charges de personnel»)118'341119'503

13 – Produits structurés émis

Produits structurés émis


Valeur comptable
Evaluation globaleEvaluation séparée
31.12.2020
en 1000 CHF
Comptabilisation
dans les opérations
de négoce
Comptabilisation
dans les autres
instruments
financiers évalués
à la juste valeur
Valeur de
l'instrument
de base
Valeur
du dérivé
Total
Risque sous‑jacent (underlying risk) du dérivé incorporé
Instruments de taux-13'6348'768-4'14418'258
Avec reconnaissance de dette propre (RDP)-13'6348'768-4'14418'258
Sans RDP-----
Titres de participation-1'720'3671'578'714-63'8733'235'208
Avec reconnaissance de dette propre (RDP)-1'720'1681'578'714-77'7113'221'171
Sans RDP-199-13'83814'037
Devises-439--439
Avec reconnaissance de dette propre (RDP)-439--439
Sans RDP-----
Matières premières/métaux précieux-92'345121'11715'998229'459
Avec reconnaissance de dette propre (RDP)-92'345121'11715'998229'459
Sans RDP-----
Dérivés de crédit-365'07173'509584439'164
Avec reconnaissance de dette propre (RDP)-365'07173'509584439'164
Sans RDP-----
Total -2'191'8561'782'107-51'4363'922'528

Produits structurés Raiffeisen Suisse société coopérative

S’agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base sont inscrits au bilan à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts des centrales d’émission des lettres de gage». La composante de dérivés des produits est inscrite au bilan à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés».

Produits structurés Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

Les produits structurés émis sont inscrits au bilan à la valeur du marché sous «Engagements résultant d’autres instruments financiers évalués à leur juste valeur».

14 – Emprunts et prêts des centrales d’émission des lettres de gage en cours

Emprunts et prêts sur lettres de gage en cours

31.12.2020
en 1000 CHF
Année d'émissionTaux d'intérêtEchéancePossibilité de remboursement anticipéMontant de l’emprunt
Emprunts de Raiffeisen Suisse
non subordonné20102,00021.09.2023250'000
20112,62504.02.2026149'155
20141,62507.02.202299'235
20160,30022.04.2025371'560
20160,75022.04.203181'915
20180,35016.02.2024389'145
20190,12507.05.2024100'000
20200,00022.06.2021175'000
20200,00015.07.2022112'000
subordonné avec clause PONV120182,000durée illimitée02.05.2023400'0003
20202,000durée illimitée16.04.2026492'1103
20200,18311.11.202511.11.2024149'500
20200,50011.11.202811.11.2027175'000
20201,50023.11.203423.11.2033175'000
Instruments de base des produits structurés émis3div.0,119420211'235'869
–0,07742022277'975
0,7164202388'657
0,10042024146'942
–0,0104202515'095
0,6734après 202517'568
Total des emprunts de Raiffeisen Suisse4'901'727
Total des prêts de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SAdiv.0,9064div.24'489'600
Total des emprunts et prêts sur lettres de gage en cours29'391'327
1 Clause PONV = point of non-viability/moment où l'insolvabilité menace
2 Emprunt «Additional-Tier-1» de rang subordonné avec durée illimitée et renonciation conditionnelle aux créances. Sur approbation de la FINMA, Raiffeisen Suisse est en droit de résilier unilatéralement l'emprunt (au plus tôt cinq ans après l'émission).
3 S'agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base figurent à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts sur lettres de gage». Les composants dérivés des produits figurent à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives des instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives des instruments financiers dérivés».
4 Taux d'intérêt pondéré moyen (pondéré du volume)

15 – Corrections de valeur et provisions

Corrections de valeur et provisions

20192020
en 1000 CHFEtat au
31.12.2019
Modifications
du périmètre
de
consolidation
Utilisations
conformes au but
Reclassi-
fications
Différences
de change
Intérêts en
souffrance,
recouvrements
Nouvelles
constitutions
à la charge
du compte
de résultat
Dissolutions
par le compte
de résultat
Etat au
31.12.2020
Provisions
Provisions pour impôts latents852'109-----41'217-52'119841'207
Provisions pour risque de défaillance14'596--208'250--4'281-3'93523'172
Provisions pour autres risques d’exploitation180'497--12'4591'000--1'070-56369'545
Provisions de restructurations 21'385--13'183-----8'202
Autres provisions229'782--3'391-1'000--323-34325'371
Total des provisions998'369--29'0538'250--46'891-56'960967'497
Réserves pour risques bancaires généraux200'000-----75'000-75'000200'000
Corrections de valeur pour risques de défaillance et risques pays
Corrections de valeur pour les risques de défaillance des créances compromises235'455--28'085-8'250-10'48698'625-46'968261'263
Corrections de valeur pour les risques latents---------
Total des corrections de valeur pour risques de défaillance et risques pays235'455--28'085-8'250-10'48698'625-46'968261'263
1 Les provisions pour autres risques d’exploitation à hauteur de 70 millions de francs englobent un montant de 49 millions de francs provisionné fin 2018 à l’issue du rachat d’ARIZON Sourcing SA depuis liquidée.
2 Les autres provisions comprennent les provisions pour frais juridiques.

16 – Capital social

Capital social

en 1000 CHFNombre de
sociétaires
Valeur nominal par
part sociale
Capital social
Capital social au 1.1.2020
Capital social1'909'233405'807
Capital social (parts sociales supplémentaires)11'945'238
Total du capital social au 1.1.20201'909'2332'351'045
+ Versements des nouveaux sociétaires 84'01220016'802
12930039
19040076
3'2045001'602
+ Versements des parts sociales (parts sociales supplémentaires)220'267
Total des versements des nouveaux sociétaires 87'535238'786
– Remboursements aux sociétaires sortants-58'653200-11'731
-72300-22
-138400-55
-2'115500-1'058
– Remboursements des parts sociales (parts sociales supplémentaires)-57'493
Total des remboursements aux sociétaires sortants-60'978-70'359
Total du capital social à 31.12.2020
Capital social 1'850'804200370'161
3'063300919
5'7874002'315
76'13650038'068
dont capital social (parts sociales supplémentaires)2'108'012
Total du capital social au 31.12.20201'935'7902'519'475
1Afin d’éviter un double décompte, le nombre de sociétaires apparaît uniquement sous la position «Capital social».
Nombre de parts sociales, unités: exercice de référence 12'233'175, exercice précédent 11'399'140

Capital social ouvrant droit au paiement d’intérêts: exercice sous revue 2’519’475’000 francs, exercice précédent 2’351’045’000 francs

Capital social libéré: exercice sous revue 2’519’475’000 francs, exercice précédent 2’351’045’000 francs

Montant des réserves statutaires et légales non distribuables, en fonction des bouclements individuels au 31 décembre 2020: 4’366’460’000 francs, exercice précédent 4’181’330’000 francs

Aucun sociétaire ne détient plus de 5% des droits de vote.

17 – Parties liées

Créances et engagements envers les parties liées

CréancesEngagements
en 1000 CHF2019202020192020
Membres du Conseil d'administration de Raiffeisen Suisse et les personnes et sociétés qui leur sont proches7'3287'4044'6986'636
Membres de la Direction et le responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse et les personnes et sociétés qui leur sont proches9'5974'8994'5186'487
Autres parties liées1 4'911'8865'317'62423'850'49225'128'781
Total des créances et engagements envers les parties liées4'928'8115'329'92723'859'70825'141'904
1 Ce poste contient en particulier des créances et des engagements envers des participations non consolidées dont la quote-part de participation se situe entre 20% et 50% ou qui est inférieure à 20% permettant d'exercer une influence significative ailleurs.

Opérations hors bilan significatives avec des parties liées

Les engagements conditionnels envers des parties liées s’élèvent à 147,6 millions de francs (exercice précédent: 39,3 millions de francs), les engagements irrévocables à 227,8 millions de francs (exercice précédent: 372,8 millions de francs) et les engagements de libérer à 121,8 millions de francs (exercice précédent: 109,2 millions de francs).

Transactions avec des parties liées

Les opérations de bilan et hors bilan avec des personnes proches sont accordées à des conditions conformes au marché, avec les dérogations suivantes:

  • les conditions préférentielles en usage dans la branche s’appliquent à la Direction, à la Direction élargie et au responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse, comme au reste du personnel;
  • les engagements envers d’autres parties liées comprennent les comptes courants en CHF à hauteur de 45,9 millions de francs, pour lesquels on applique un taux négatif de –0,4% sur l’avoir dépassant le montant exonéré. Les engagements comprennent également un avoir de 7,7 millions de francs rémunéré à hauteur de 2,75%.

Des dispositions particulières sont applicables au traitement et à la surveillance des crédits aux organes afin d’assurer en tout temps l’indépendance personnelle.

18 – Structure des échéances des instruments financiers

Structure des échéances des instruments
financiers (Actifs/instruments financiers)
Echéant
en 1000 CHFA vueDénonçablesdans les
3 mois
dans les
3 à 12 mois
dans les
1 à 5 ans
dans plus
de 5 ans
Total
Liquidités36'661'205-----36'661'205
Créances sur les banques208'103-3'798'64930'000--4'036'753
Créances résultant d’opérations de financement de titres -------
Créances sur la clientèle3'3191'648'7751'617'6171'095'4344'281'1201'394'84210'041'107
Créances hypothécaires17'2954'332'8308'726'73522'356'94799'991'97454'891'578190'317'358
Opérations de négoce 3'044'292-----3'044'292
Valeurs de remplacement positives d’instruments
financiers dérivés
1'645'302-----1'645'302
Autres instruments financiers évalués à la juste valeur-------
Immobilisations financières14'532-55'202610'5782'658'6935'499'8988'828'902
Total 31.12.202041'584'0485'981'60514'198'20324'092'959106'931'78761'786'318254'574'919
Total 31.12.201935'027'4516'862'45217'093'48423'740'584103'688'95956'900'820243'313'750
1 Un montant de 43'268'000 francs figure dans les immobilisations financières (57'758'000 francs l'exercice précédent).
Structure des échéances des instruments
financiers (Fonds étrangers/instruments
financiers)
Echéant
en 1000 CHFA vueDénonçablesdans les
3 mois
dans les
3 à 12 mois
dans les
1 à 5 ans
dans plus
de 5 ans
Total
Engagements envers les banques512'1301'611'4687'189'6111'155'97489'500-10'558'683
Engagements résultant d’opérations de financement de titres --4'166'68014'147--4'180'827
Engagements résultant des dépôts de la clientèle 78'150'80296'348'0545'088'9833'401'3305'751'1481'684'271190'424'588
Engagements résultant d’opérations de négoce 147'893-----147'893
Valeurs de remplacement négatives d’instruments
financiers dérivés
2'098'527-----2'098'527
Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur2'191'856-----2'191'856
Obligations de caisse--22'58872'779201'43656'768353'571
Emprunts et prêts sur lettres de gage--1'239'3201'563'4498'264'11018'324'44829'391'327
Total 31.12.202083'101'20897'959'52217'707'1826'207'67914'306'19420'065'487239'347'272
Total 31.12.201972'131'10393'002'52421'884'0348'837'42714'448'80418'679'788228'983'680
1 Un montant de 43'268'000 francs figure dans les immobilisations financières (57'758'000 francs l'exercice précédent).

19 – Bilan par monnaie

Bilan par monnaie

31.12.2020
en 1000 CHF
CHFEURUSDDiversTotal
Actifs
Liquidités36'345'636248'9809'62556'96536'661'205
Créances sur les banques1'163'446717'0561'405'650750'6014'036'753
Créances résultant d’opérations de financement de titres -----
Créances sur la clientèle9'653'302305'05869'47513'27310'041'107
Créances hypothécaires190'316'889469--190'317'358
Opérations de négoce 604'666924'560789'887725'1793'044'292
Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés 1'645'302---1'645'302
Immobilisations financières8'825'388413'46768'828'902
Comptes de régularisation 278'9101'128472105280'615
Participations non consolidées683'264---683'264
Immobilisations corporelles2'981'147---2'981'147
Valeurs immatérielles6'703---6'703
Autres actifs1'126'408--1961'126'604
Total des actifs portés au bilan253'631'0592'197'2922'278'5771'546'324259'653'252
Prétentions à la livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d'options sur devises12'320'39111'461'00811'544'9883'818'88239'145'269
Total des actifs265'951'45113'658'30013'823'5655'365'206298'798'521
Passifs
Engagements envers les banques5'499'159987'5712'957'3881'114'56510'558'683
Engagements résultant d’opérations de financement de titres 3'813'000-367'827-4'180'827
Engagements résultant des dépôts de la clientèle 185'228'0153'607'4261'109'594479'553190'424'588
Engagements résultant d’opérations de négoce 147'893---147'893
Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés2'098'527---2'098'527
Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur415'806882'411745'519148'1212'191'856
Obligations de caisse353'571---353'571
Emprunts et prêts sur lettres de gage29'223'68495'48854'98817'16729'391'327
Comptes de régularisation860'3721'6192'342365864'698
Autres passifs99'910149-275100'335
Provisions967'4897--967'497
Réserves pour risques bancaires généraux200'000---200'000
Capital social2'519'475---2'519'475
Réserve de bénéfice14'863'954---9514'863'859
Réserves de change---1212
Bénéfice du Groupe860'670---23860'647
Part des intérêts minoritaires aux capitaux propres-70'543----70'543
dont part des intérêts minoritaires au bénéfice-8'792----8'792
Total des passifs portés au bilan247'080'9835'574'6715'237'6581'759'940259'653'252
Engagements de livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d'options sur devises19'006'2438'078'5568'483'9383'607'09239'175'828
Total des passifs266'087'22513'653'22713'721'5965'367'032298'829'081
Position nette par monnaie-135,7755'073101'968-1,826-30,560

Cours de conversion des monnaies étrangères


31.12.2019

31.12.2020
EUR1,0871,082
USD0,9680,884