Rapport de gestion

Informations sur les opérations hors bilan

20 – Créances et engagements conditionnels

Créances et engagements conditionnels

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Engagements conditionnels
Engagements de couverture de crédit et similaires 184'950274'087
Garanties de prestation de garantie et similaires1 156'340263'097
Autres engagements conditionnels154'791141'465
Total des engagements conditionnels496'081678'649
Créances éventuelles
Créances éventuelles découlant de reports de pertes fiscaux 41'81072'056
Autres créances éventuelles --
Total des créances éventuelles41'81072'056
1 Les garanties de prestation de garantie incluent une garantie dont le montant n’est pas fixé envers des tierces parties, qui est en relation avec les opérations sur dérivés dont les valeurs de remplacement sous-jacentes varient en fonction du marché. La garantie est évaluée à l’aide d’un modèle de risque basé sur un scénario reprenant des données historiques, et s’élevait à 137,6 millions de francs au 31 décembre 2020.

21– Opérations fiduciaires

Opérations fiduciaires

en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Placements fiduciaires auprès de banques tierces16'9574'219
Total des opérations fiduciaires16'9574'219

22 – Actifs sous gestion

22.1 – Répartition des actifs sous gestion

Répartition des avoirs administrés
en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Avoirs détenus par des instruments de placement collectifs sous gestion propre100
Avoirs sous mandat de gestion1'196'7612'650'480
Autres avoirs administrés206'091'589221'391'698
Total des avoirs administrés (y c. prises en compte doubles)2207'288'350224'042'178
Dont prises en compte doubles00
1 La direction du fonds sert de référence pour justifier l’inscription au bilan des instruments de placement collectifs sous propre gestion.
2 Les actifs sous gestion inscrits au bilan intègrent les avoirs en dépôt et les engagements résultant des dépôts de la clientèle. La catégorie des engagements résultant des dépôts de la clientèle englobe également les fonds de la clientèle n’ayant pas caractère de placement. Les fonds fiduciaires et ceux provenant des relations clients «custody only» n’en font pas partie. Sont considérées comme des relations clients «custody only» les banques et les clients institutionnels pour lesquels Raiffeisen fait exclusivement office de banque dépositaire. Ne sont pas non plus intégrés aux actifs sous gestion inscrits au bilan les actifs d’investisseurs institutionnels dès lors que leur activité commerciale repose sur des placements liquides ou repo. Les reclassements entre actifs sous gestion et actifs non-inscrits au bilan (par ex. custody only) y figurent en tant que variation d’argent frais net.

22.2 – Evolution des actifs sous gestion

Présentation de l’évolution des avoirs administrés
en 1000 CHF31.12.201931.12.2020
Total des avoirs administrés (y c. prises en compte double) au 01.01.20201193'422'354207'288'350
Apports nets d’argent frais/retraits nets9'600'56616'328'062
Evolution des cours, intérêts, dividendes et évolution de change4'265'430425'766
Autres effets00
Total des avoirs administrés (y c. prises en compte double) au 31.12.20201207'288'350224'042'178
1 La détermination de l’évolution de l’argent frais net s’effectue selon la méthode directe, c’est-à-dire que les afflux et sorties de fonds sont déterminés pour chaque client, sur la base des transactions au niveau des actifs sous gestion. Les variations de cours, les intérêts et dividendes versés ainsi que les commissions et les frais ne sont pas pris en compte dans l’évolution de l’argent frais net.