Chiusura annuale

Informazioni sul bilancio

1 – Operazioni di finanziamento di titoli
(attivi e passivi)

Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

in migliaia di CHF31.12.201931.12.2020
Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase1249'931-
Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase16'325'1354'179'487
Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase 6'019'5814'226'722
di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno 6'019'5814'226'722
Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno447'066147'893
di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno 249'524-
di cui titoli rivenduti 197'542147'893
1 Prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting)

2 – Coperture dei crediti e delle operazioni fuori
bilancio nonché dei crediti compromessi

Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio

in migliaia di CHFCopertura ipotecariaAltra coperturaSenza coperturaTotale
Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)
Crediti nei confronti della clientela1'979'1593'024'4935'175'80010'179'452
Crediti ipotecari190'316'841-120'652190'437'493
Stabili abitativi174'438'636-62'217174'500'853
Stabili ad uso ufficio e commerciale3'584'433-6'0253'590'458
Artigianato e industria6'139'983-11'0196'151'002
Altri6'153'789-41'3916'195'180
Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore) 31.12.2020192'296'0003'024'4935'296'452200'616'945
31.12.2019187'221'7351'196'5645'265'584193'683'883
Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore) 31.12.2020192'296'0003'024'4935'037'972200'358'465
31.12.2019187'221'7351'196'5645'032'101193'450'400
Fuori bilancio
Impegni eventuali118'726157'931401'992678'649
Promesse irrevocabili8'104'811513'2842'487'45611'105'551
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo--121'789121'789
Totale del fuori bilancio31.12.20208'223'537671'2153'011'23811'905'989
31.12.20197'828'154387'7972'888'49611'104'447

Crediti compromessi

in migliaia di CHFImporto lordo
dei debiti
Ricavato stimati dalla
realizzazione
delle garanzie
Importo netto
dei debiti
Rettifiche di
valore singole
Crediti compromessi31.12.2020900'047617'395282'652261'263
31.12.2019883'754604'963278'791235'455

La differenza tra l’importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore singole è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

3 – Attività di negoziazione e altri strumenti
finanziari con valutazione fair value
(attivi e passivi)

3.1 – Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (attivi)

Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari
con valutazione fair value (attivi)

in migliaia di CHF31.12.201931.12.2020
Attività di negoziazione
Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario2'711'2452'401'818
quotati in borsa1 2'595'3622'323'547
di cui trattati su un mercato rappresentativo115'88378'271
Titoli di partecipazione 31'18635'237
Metalli preziosi 403'235573'076
Ulteriori attivi di negoziazione55'51634'161
Altri strumenti finanziari con valutazione fair value
Titoli di debito --
Prodotti strutturati --
Altri --
Totale attivi 3'201'1823'044'292
di cui calcolati con un modello di valutazione115'88378'271
di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità311'265324'407
1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta

3.2 – Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (passivi)

Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari
con valutazione fair value (passivi)

in migliaia di CHF31.12.201931.12.2020
Attività di negoziazione
Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario2189'724147'373
quotati in borsa1 189'724147'373
Titoli di partecipazione2 5'272182
Metalli preziosi2 --
Ulteriori impegni di negoziazione22'546338
Altri strumenti finanziari con valutazione fair value
Prodotti strutturati 2'497'3972'191'856
Altri --
Totale impegni2'694'9392'339'749
di cui calcolati con un modello di valutazione2'497'3972'191'856
1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta
2 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione)

4 – Strumenti finanziari derivati (attivi e passivi)

Strumenti finanziari derivati


Strumenti di negoziazione

Strumenti di copertura
Valori di sostituzioneValori di sostituzione
in migliaia di CHFpositivinegativiVolume contrattualepositivinegativiVolume contrattuale
Strumenti su tassi d'interesse
Contratti a termine incl. FRA 000---
Swap 398'638395'76337'872'366534'343854'55740'633'300
Futures --3'216'908---
Opzioni (OTC) 4'1487'6662'586'389---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale strumenti su tassi d'interesse402'786403'42943'675'663534'343854'55740'633'300
Divise
Contratti a termine381'611370'45429'930'54717'64665'4827'552'427
Swap combinati in tassi
d'interesse/divise
142775---
Futures------
Opzioni (OTC) 10'12312'954973'458---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale divise391'735383'45130'904'78017'64665'4827'552'427
Metalli preziosi
Contratti a termine 18'31611'8901'034'207---
Swap-2789---
Futures--168---
Opzioni (OTC) 4'7269'319633'360---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale metalli preziosi23'04221'2361'667'824---
Titoli di partecipazione/indici
Contratti a termine ------
Swap23'575110'3241'516'328---
Futures--4'324---
Opzioni (OTC) 227'880218'9533'730'259--94'892
Opzioni (exchange traded) 88240417'954---
Totale titoli di partecipazione/indici252'337329'6815'268'865--94'892
Derivati su crediti
Credit Default Swap5'78513'056788'376---
Total Return Swap------
First-to-Default Swap------
Altri derivati di credito------
Totale derivati su crediti5'78513'056788'376---
Altri
Contratti a termine ------
Swap5810'14869'506---
Futures------
Opzioni (OTC) 17'57117'487252'344---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale altri17'62927'635321'850---
Total 31.12.20201'093'3141'178'48882'627'357551'988920'03948'280'619
di cui calcolati con un modello di valutazione1'092'4321'178'084-551'988920'039-
Total 31.12.20191'357'4911'354'339131'651'715540'494964'00844'508'957
di cui calcolati con un modello di valutazione1'357'1241'354'094-540'494964'008-
Strumenti finanziari derivati per
controparti e durate residue
Valori di sostituzioneVolume contrattuale
in migliaia di CHFpositivinegativifino a 1 annoda 1 a 5 annioltre 5 anniTotale
Banche e società di
intermediazione mobiliare
1'107'1341'399'36343'205'08617'956'7316'325'24167'487'058
Altri clienti143'349128'3195'823'3301'572'994454'5287'850'852
Borse8824043'239'353--3'239'353
Stanze di compensazione
(clearing house) centrali
393'937570'44010'403'89318'755'67023'171'15052'330'713
Totale 31.12.20201'645'3022'098'52762'671'66238'285'39529'950'919130'907'976
Totale 31.12.20191'897'9862'318'347102'817'07643'842'25229'501'345176'160'672

Nell’iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting)

Qualità delle controparti

Banche e società di intermediazione mobiliare: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. Il 75.3 per cento dei valori di sostituzione positivi relativo a controparti con un rating investimento sicuro o migliore (Moody’s) o un livello qualitativo analogo è attivo

Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi

5 – Immobilizzazioni finanziarie

5.1 – Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie


Valore contabile

Fair value
in migliaia di CHF31.12.201931.12.202031.12.201931.12.2020
Titoli di debito7'112'2398'780'7987'443'0149'130'621
di cui destinati al mantenimento fino alla scadenza7'112'2398'780'7987'443'0149'130'621
di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita) ----
Titoli di partecipazione24'3724'83768'19166'632
di cui partecipazioni qualificate16'58730549'60261'938
Metalli preziosi ----
Immobili57'75743'26863'11444'259
Totale delle immobilizzazioni finanziarie7'194'3688'828'9027'574'3199'241'512
di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità7'077'0348'755'617--
1 Almeno il 10% del capitale o dei voti

5.2 – Suddivisione delle contoparti per rating

Suddivisione delle controparti per rating


Valore contabile
31.12.2020
in migliaia di CHF
Investimento molto sicuroInvestimento sicuroInvestimento medio buonoInvestimento speculativo fino ad altamente speculativoInvestimento con il massimo rischio/insolvenzaInvestimento senza rating
Titoli di debito8'599'66220'121---161'015

L’assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody’s. All’interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

6 – Partecipazioni non consolidate

Partecipazioni non consolidate

20192020
in migliaia di CHFValore di acquistoRettifiche
di valore
e/o adeg.
Valore contabile
31.12.2019
Variazioni
nel perimetro
di consoli-
damento
TrasferimentiInvestimentiDisinves-
timenti
Rettifiche di valoreAdeg.
di val. delle
part. valutate
secondo l'eq.
method/ap-
prezzamenti
Valore
contabile
31.12.2020
Valore
di mercato
31.12.2020
Partecipazioni valutate secondo il metodo equity286'759305'875592'634--29'566---54'049568'151-
Quotate in borsa128'66363'569192'232------4'352187'880192'456
Non quotate in borsa1158'096242'306400'402--29'566---49'697380'271
Altre Partecipazioni non consolidate135'188-19'662115'526--2'135-1'466-1'082-115'113-
Quotate in borsa145-4141--491---632986
Non quotate in borsa135'043-19'658115'385--1'644-1'466-1'082-114'481
Totale delle partecipazioni non consolidate 421'947286'213708'160--31'701-1'466-1'082-54'049683'264-
1 La partecipazione Viseca Holding valutata secondo il metodo dell'equivalenza, a seguito della riduzione del capitale proprio computabile è stata ammortizzata per un valore di CHF 53.8 milioni.

7 – Imprese nelle quali la Banca detiene
direttamente o indirettamente una partecipazione durevole significativa

Imprese nelle quali la banca detiene direttamente o
indirettamente una partecipazione durevole significativa

31.12.201931.12.2020
in migliaia di CHF, quote in percentualeSede Attività commercialeQuota sul
capitale in %1
Quota sui
diritti di voto in %1
CapitaleQuota
sul capitale in %1
Quota sui
diritti di voto in %1
7.1 Società del Gruppo
Raiffeisen Svizzera società cooperativa2San GalloBanca centrale, servizi all’insieme delle Banche100.0100.01'700'000100.0100.0
Raiffeisen Centro Imprenditori SAGossau SGServizi di consulenza per PMI100.0100.05'000100.0100.0
Raiffeisen Immo SASan GalloIntermediazione e prestazioni di consulenza100.0100.05'000100.0100.0
Business Broker SAZurigoConsulenza aziendale100.0100.0100100.0100.0
RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd.SingaporeNegoziazione di beni e servizi per il Gruppo Raiffeisen100.0100.07100.0100.0
PMI Capitale SA3San GalloServizi finanziari100.0100.02'566100.0100.0
PMI Capitale Holding SA4HerisauSocietà di partecipazione60.060.010'00060.060.0
ARIZON Sourcing SA in liquidazioneSan GalloServizi per operazioni e di consulenza per banche100.0100.0---
Raiffeisen Switzerland B.V. AmsterdamAmsterdam NLServizi finanziari100.0100.01'000100.0100.0
Valyo SABadenSviluppo e gestione di piattaforme100.0100.01'050100.0100.0
7.3 Partecipazioni valutate secondo il metodo equity
Liiva SAZurigoIntermediazione e prestazioni di consulenza--10050.050.0
Vorsorge Partner AGSan GalloConsulenza previdenziale40.040.0---
Leonteq AG5ZurigoServizi finanziari29.029.018'93429.029.0
Viseca Holding SAZurigoServizi finanziari25.525.525'00025.525.5
Banca di Obbl. fond. degli Istituti
ipotecari svizzeri SA2
ZurigoBanca di obbl. fond.21.721.71'000'00021.721.7
di cui non versato560'000
7.4 Altre partecipazioni non consolidate6
responsAbility Participations AGZurigoServizi finanziari14.414.413'88814.414.4
Swiss Bankers Prepaid Services SA GrosshöchstettenServizi finanziari16.516.510'00016.516.5
Genossenschaft Olma Messen St.GallenSan GalloOrganizzazione di fiere11.511.527'44511.511.5
Twint SAZurigoServizi finanziari4.04.012'7504.04.0
SIX Group SA ZurigoServizi finanziari5.55.519'5225.55.5
1 L'entità delle quote di capitale e di voto viene sempre indicata dal punto di vista della società che controlla direttamente.
2 Raiffeisen Svizzera società cooperativa e il 18.7% della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA sono detenute direttamente dalle Banche Raiffeisen.
3 Controllo da parte di PMI Capitale Holding SA.
4 Nel 2018 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha dapprima rescisso il patto parasociale con gli azionisti riguardante PMI Capitale Holding SA (ex Investnet Holding AG) per grave motivo e poi, ove richiesto, ha impugnato i contratti nel contesto «Investnet». A seguito dell'impugnazione, Raiffeisen Svizzera rivendica il 100 per cento delle azioni di PMI Capitale Holding SA controllate al 100 per cento da PMI Capitale SA. La controversia è tuttora in corso. In relazione all'impugnazione di contratti, Raiffeisen Svizzera ha stornato nel 2018 anche impegni per CHF 30 milioni e impegni eventuali per CHF 30 milioni. Raiffeisen Svizzera ritiene che in questo contesto non saranno più eseguiti pagamenti. Se, contrariamente alle attese di Raiffeisen Svizzera, non dovesse essere confermata l'impugnazione dei contratti né la validità della rescissione, ai sensi del patto parasociale con gli azionisti del 2015, gli azionisti di minoranza potrebbero essere legittimati a offrire azioni di PMI Capitale Holding SA a Raiffeisen Svizzera secondo un metodo di valutazione contrattualmente definito (opzione put). Anche gli impegni e gli impegni eventuali stornati di cui sopra potrebbero tornare a essere rilevanti. A seguito delle citate impugnazioni di contratti e della disdetta del patto parasociale con gli azionisti, si rinuncia a una valutazione dell'opzione put al 31 dicembre 2020.
5 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha venduto nel 2015 un'opzione call a un partner fondatore di Leonteq per un valore pari al 2.4 per cento del capitale azionario di Leonteq AG. Lo strike ammonta a CHF 210 per azione (al netto del dividendo) e la durata è di 10 anni (fino a ottobre 2025).
6 Si elencano tutte le partecipazioni in partner di cooperazione e istituzioni comuni delle Banche. Le altre partecipazioni vengono elencate se la quota di voti e di capitale è maggiore del 10 per cento e la quota del capitale sociale supera CHF 2 milioni oppure il valore contabile supera CHF 15 milioni.

8 – Immobilizzazioni materiali

8.1 – Immobilizzazioni materiali

Immobilizzazioni
materiali

20192020
in migliaia di CHFValore
di acquisto
Ammor-
tamenti finora
accumulati
Valore
contabile
31.12.2019
Ripercus-
sioni dei
cambiamenti
intervenuti nel
perimetro di
consolidamento
TrasferimentiInvestimentiDisinvestimentiAmmortamentiEsercizio in rassegna
Apprezza-
menti
in migliaia
di CHF
Valore
contabile
31.12.2020
Stabili della Banca2'415'987-584'0201'831'967--47'03895'786-10'413-46'60101'823'701
Altri immobili 582'464-148'222434'242-17'53119'495-13'274-13'7090444'285
Software sviluppati internamente o acquistati 650'136-161'954488'182-4024'411--75'1410437'492
di cui auto-sviluppato450'939-45'094405'845--19'790--57.0280368'607
Altre immobilizzazioni materiali 1'167'689-924'553243'136-29'46779'720-801-75'8530275'669
Oggetti in leasing finanziario 45-396-----600
Totale immobilizzazioni4'816'321-1'818'7882'997'533--219'412-24'488-211'31002'981'147
1 9.6 Mio. che sono state contabilizzate nel conto economico alla voce «Altri proventi ordinari».

8.2 – Leasing operativo

Leasing operativo

in migliaia di CHF31.12.201931.12.2020
Impegni di leasing non iscritti a bilancio
Scadenza entro 12 mesi1'9141'703
Scadenza fra 1 e 5 anni2'7171'865
Scadenza superiore ai 5 anni--
Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio4'6313'568
di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno4'5843'568

9 – Valori immateriali

Valori immateriali

20192020
in migliaia di CHFValore
di acquisto
Ammortamenti
finora accumulati
Valore contabile
31.12.2019
Variazioni nel
perimetro di
consolidamento
InvestimentiDisinvestimentiAmmortamentiValore contabile
31.12.2020
Goodwill261'827-253'6468'181----1'4786'703
Altri valori immateriali12'500-10'6851'815----1'8150
Totale valori immateriali274'327-264'3319'996----3'2936'703

10 – Altri attivi e passivi

Altri attivi e passivi

in migliaia di CHF31.12.201931.12.2020
Altri attivi
Conto di compensazione259'757279'622
Conti di compensazione imposte indirette631'857676'470
Altri conti di compensazione20'26629'067
Riserve dei contributi del datore di lavoro presso istituzioni di previdenza126'729129'830
Ulteriori attivi14'35111'615
Totale degli altri attivi1'052'9601'126'604
Altri passivi
Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi6'6135'415
Tasse dovute, imposte indirette44'12741'325
Altri conti di compensazione36'13435'837
Ulteriori passivi19'71717'758
Totale degli altri passivi106'591100'335

11 – Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà

Attivi costituiti in pegno o ceduti per
garantire impegni propri e attivi che
si trovano sotto riserva di proprietà 1

31.12.201931.12.2020

in migliaia di CHF
Valori contabiliImpegni effettiviValori contabiliImpegni effettivi
Crediti nei confronti di banche814'887814'887891'384891'384
Crediti nei confronti della clientela--1'777'2341'609'639
Crediti ipotecari34'190'61823'969'64535'138'46325'224'288
Immobilizzazioni finanziarie1'177'390432'8921'133'953388'059
Immobilizzazioni materiali----
Totale degli attivi costituiti in pegno36'182'89525'217'42438'941'03328'113'369
Totale degli attivi sotto riserva di proprietà2 6600
1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell'allegato 1).
2 Si tratta prevalentemente di oggetti attivati del leasing finanziario.

12 – Istituti di previdenza

La maggior parte dei collaboratori del Gruppo Raiffeisen è assicurata presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L’età di pensionamento ordinaria si raggiunge a 65 anni. L’assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP.

La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen. 4 (esercizio precedente: 5) Banche Raiffeisen e una società del Gruppo sono assicurate al di fuori degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, ma presso altre fondazioni collettive, all’interno di contratti di assicurazione collettivi, ecc.

12.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

in migliaia di CHF31.12.201931.12.2020
Impegni risultanti da depositi della clientela 191'435208'824
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 7'43824'560
Prestiti40'00020'000
Ratei e risconti 411264
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza239'284253'648

12.2 Riserve per contributi del datore di lavoro

Riserve per contributi del datore di lavoro sussistono sia presso la Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro (Raiffeisen), sia presso gli istituti di previdenza al di fuori del Gruppo (Altre).

Riserve per contributi del datore di lavoro


2019

2020
in migliaia di CHFRaiffeisenAltreTotaleRaiffeisenAltreTotale
Situazione al 1.1.2020123'0541'674124'728125'4281'301126'729
+ Versamenti14'690-14'69013'039-13'039
– Prelievi-12'432-373-12'805-9'999--9'999
+ Remunerazione1 116-11661-61
Situazione al 31.12.2020125'4281'301126'729128'5291'301129'830
1 La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.

Le riserve dei contributi del datore di lavoro corrispondono al valore nominale secondo il conteggio dell’istituto di previdenza. Le riserve individuali dei contributi del datore di lavoro delle società affiliate non sono compensabili fra loro. Il saldo delle riserve dei contributi del datore di lavoro è esposto a bilancio alla voce «Altri attivi». Non esistono né rinunce all’utilizzazione (limitate o illimitate) né altre rettifiche di valore necessarie relative alle riserve dei contributi del datore di lavoro. Si rinuncia a considerare un effetto di sconto.

12.3 Vantaggio economico/impegno economico e onere previdenziale

In base agli ultimi conti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen, il grado di copertura ammonta a:

Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa

percentuale31.12.201931.12.2020
Grado di copertura116.4117.8

Al 31 dicembre 2020 la riserva per oscillazioni di valore della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa ha superato leggermente il valore target fissato per regolamento al 115%. L’Assemblea dei delegati della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa decide in merito all’utilizzo di eventuali fondi liberi. In tal caso di regola si applicano i «Principi per l’utilizzo di fondi liberi (partecipazione alle eccedenze)» emanati dalla stessa. Il Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera parte dal presupposto che, anche in presenza di fondi liberi, fino a nuovo avviso non si determini alcun vantaggio economico per il datore di lavoro; eventuali fondi liberi devono essere utilizzati a favore degli assicurati.

Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né obblighi economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.

Oneri previdenziali con i principali fattori di incidenza

in migliaia di CHF20192020
Oneri previdenziali secondo chiusure individuali 120'226122'543
Versamenti/Prelievi riserve dei contributi del datore di lavoro (remunerazione esclusa)-1'885-3'040
Contributi del datore di lavoro assegnati ai periodi di competenza 118'341119'503
Variazione del vantaggio economico/impegno economico da sovracopertura/sottocopertura delle istituzioni di previdenza--
Oneri previdenziali del Gruppo Raiffeisen (si veda allegato 27 «Costi per il personale») 118'341119'503

13 – Prodotti strutturati emessi

Prodotti strutturati emessi


Valore contabile
Valutazione complessivaValutazione separata
31.12.2020
in migliaia di CHF
Contabilizzazione
nell'attività
di negoziazione
Contabilizzazione
negli altri
strumenti finanziari
con valutazione
fair value
Valore dello
strumento di base
Valore
del derivato
Totale
Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato
Strumenti su tassi d'interesse-13'6348'768-4'14418'258
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-13'6348'768-4'14418'258
Senza RDP-----
Titoli di partecipazione-1'720'3671'578'714-63'8733'235'208
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-1'720'1681'578'714-77'7113'221'171
Senza RDP-199-13'83814'037
Divise-439--439
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-439--439
Senza RDP-----
Materie prime/metalli preziosi-92'345121'11715'998229'459
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-92'345121'11715'998229'459
Senza RDP-----
Derivati su crediti-365'07173'509584439'164
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-365'07173'509584439'164
Senza RDP-----
Totale-2'191'8561'782'107-51.4363'922'528

Prodotti strutturati Raiffeisen Svizzera società cooperativa

Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». Le componenti derivative dei prodotti vengono riportate al valore di mercato nelle voci «Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati».

Prodotti strutturati Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

I prodotti strutturati emessi vengono iscritti a bilancio al valore di mercato e indicati nella voce «Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione fair value».

14 – Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

31.12.2020
in migliaia di CHF
Anno di emissioneTasso di interesseScadenzaRimborsabilità anticipataImporto dei prestiti
Prestiti di Raiffeisen Svizzera
non postergati20102.00021.09.2023250'000
20112.62504.02.2026149'155
20141.62507.02.202299'235
20160.30022.04.2025371'560
20160.75022.04.203181'915
20180.35016.02.2024389'145
20190.12507.05.2024100'000
20200.00022.06.2021175'000
20200.00015.07.2022112'000
postergato con clausola PONV120182.000Con durata indeterminata02.05.2023400'0002
20202.000Con durata indeterminata16.04.2026492'1102
20200.18311.11.202511.11.2024149'500
20200.50011.11.202811.11.2027175'000
20201.50023.11.203423.11.2033175'000
Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi3div.0.119 420211'235'869
-0.077 42022277'975
0.716 4202388'657
0.100 42024146'942
-0.010 4202515'095
0.673 4dopo 202517'568
Totale dei prestiti di Raiffeisen Svizzera4'901'727
Totale dei prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SAdiv.0.9064div.24'489'600
Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso29'391'327
1 Clausola PONV = point of non-viability/momento di insolvenza incombente
2 Obbligazione postergata Additional-Tier-1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l'approvazione della FINMA, l'obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l'emissione).
3 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» e «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».
4 Tasso d'interesse medio ponderato (ponderato per il volume)

15 – Rettifiche di valore e accantonamenti

Rettifiche di valore e accantonamenti
20192020
in migliaia di CHFSaldo
31.12.2019
Variazioni nel
perimetro di
consolidamento
Impieghi
conformi
allo scopo
TrasferimentiDifferenze
di cambio
Interessi
in mora,
somme
recuperate
Nuove costituz.
a carico del conto econ.
Scioglimenti a favore del
conto econ.
Situazione
31.12.2020
Accantonamenti
Accantonamenti per imposte differite852'109-----41'217-52'119841'207
Accantonamenti per rischi di perdita14'596--208'250--4'281-3'93523'172
Accantonamenti per altri rischi di esercizio180'497--12'4591'000--1'070-56369'545
Accantonamenti per ristrutturazioni21'385--13'183-----8'202
Altri accantonamenti229'782--3'391-1'000--323-34325'371
Totale accantonamenti998'369--29'0538'250--46'891-56'960967'497
Riserve per rischi bancari generali200'000-----75'000-75'000200'000
Rettifiche di valore per rischi
di perdita e rischi Paese
Rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi235'455--28'085-8'250-10'48698'625-46'968261'263
Rettifiche di valore per rischi latenti---------
Totale rettifiche di valore per rischi
di perdita e rischi Paese
235'455--28'085-8'250-10'48698'625-46'968261'263
1 Gli accantonamenti per altri rischi d'esercizio pari a CHF 70 milioni comprendono accantonamenti per CHF 49 milioni, risultati a fine 2018 dal riscatto di ARIZON Sourcing SA, nel frattempo liquidata.
2 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

16 – Capitale cooperativo

Capitale sociale

in migliaia di CHFNumero di sociNominale per quotaCapitale sociale
Capitale sociale a 1.1.2020
Capitale sociale 1'909'233405'807
Capitale sociale (QS supplementari)11'945'238
Totale del capitale sociale a 1.1.20201'909'2332'351'045
+ Versamenti di nuovi soci84'01220016'802
12930039
19040076
3'2045001'602
+ Versamenti di quote sociali (QS supplementari)220'267
Totale dei versamenti di nuovi soci 87'535238'786
– Rimborsi ai soci uscenti -58'653200-11'731
-72300-22
-138400-55
-2'115500-1'058
– Rimborsi di quote sociali (QS supplementari)-57'493
Totale dei rimborsi ai soci uscenti-60'978-70'359
Totale del capitale sociale a 31.12.2020
di cui capitale sociale1'850'804200370'161
3'063300919
5'7874002'315
76'13650038'068
di cui capitale sociale (QS supplementari)2'108'012
Totale del capitale sociale a 31.12.20201'935'7902'519'475
1 Per evitare conteggi doppi, il numero dei soci viene esposto unicamente alla posizione «Capitale sociale». Numero di quote sociali, quantità: esercizio in rassegna 12'233'175, esercizio precedente 11'399'140

Capitale cooperativo soggetto a remunerazione: esercizio in rassegna CHF 2’519’475’000, esercizio precedente CHF 2’351’045’000

Capitale cooperativo liberato: esercizio in rassegna CHF 2’519’475’000, esercizio precedente CHF 2’351’045’000

Importo delle riserve statutarie o legali non distribuibili sulla base delle singole chiusure al 31 dicembre 2020: CHF 4’366’460’000, esercizio precedente CHF 4’181’330’000

Nessun socio detiene più del 5 per cento dei diritti di voto.

17 – Parti correlate

Crediti e impegni nei confronti delle parti correlate
CreditiImpegni
in migliaia di CHF2019202020192020
Membri del Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine7'3287'4044'6986'636
Membri della Direzione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine9'5974'8994'5186'487
Ulteriori parti correlate1 4'911'8865'317'62423'850'49225'128'781
Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate4'928'8115'329'92723'859'70825'141'904
1 Contiene particolarmente crediti e impegni nei confronti di partecipazioni non consolidate con una quota di partecipazione tra il 20 e il 50% o inferiore al 20%, se può essere esercitata in altro modo un'influenza significativa.

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti delle parti correlate esistono impegni eventuali di CHF 147.6 milioni (esercizio precedente CHF 39.3 milioni), impegni irrevocabili di CHF 227.8 milioni (esercizio precedente CHF 372.8 milioni) e impegni di versamento di CHF 121.8 milioni (esercizio precedente CHF 109.2 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con parti correlate vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:

  • La Direzione, la Direzione allargata e il responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori.
  • Gli impegni nei confronti di altre parti correlate comprendono conti correnti in CHF per un ammontare di CHF 45.9 milioni, per i quali viene applicato un tasso d’interesse negativo dello –0.4 per cento sull’avere che supera la quota esente. È inoltre incluso un avere pari a CHF 7.7 milioni, che viene remunerato a un tasso del 2.75 per cento.

Nel caso della concessione di crediti a organi sono in vigore disposizioni speciali relative all’esecuzione e al monitoraggio affinché venga sempre garantita l’indipendenza personale.

18 – Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

Struttura delle scadenze
degli strumenti finanziari
(Attivo/Strumenti finanziari)
Scadenza
in migliaia di CHFa vistarescindibilientro 3 mesifra 3 e 12 mesifra 1 e 5 annisuperiore
ai 5 anni
Totale
Liquidità36'661'205-----36'661'205
Crediti nei confronti di banche208'103-3'798'64930'000--4'036'753
Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli -------
Crediti nei confronti della clientela3'3191'648'7751'617'6171'095'4344'281'1201'394'84210'041'107
Crediti ipotecari17'2954'332'8308'726'73522'356'94799'991'97454'891'578190'317'358
Attività di negoziazione 3'044'292-----3'044'292
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati 1'645'302-----1'645'302
Altri strumenti finanziari con valutazione al fair value -------
Immobilizzazioni finanziarie1 4'532-55'202610'5782'658'6935'499'8988'828'902
Totale 31.12.202041'584'0485'981'60514'198'20324'092'959106'931'78761'786'318254'574'919
Totale 31.12.201935'027'4516'862'45217'093'48423'740'584103'688'95956'900'820243'313'750
1 Nelle immobilizzazioni finanziarie sono compresi immobilizzi per CHF 43'268'000 (esercizio precedente CHF 57'758'000).
Struttura delle scadenze degli
strumenti finanziari (Capitale
di terzi/Strumenti finanziari)
Scadenza


in migliaia di CHF
a vistarescinidibilientro 3 mesifra 3 e
12 mesi
fra 1 e 5 annisuperiore
ai 5 anni
Totale
Impegni nei confronti di banche512'1301'611'4687'189'6111'155'97489'500-10'558'683
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli --4'166'68014'147--4'180'827
Impegni risultanti da depositi della clientela 78'150'80296'348'0545'088'9833'401'3305'751'1481'684'271190'424'588
Impegni risultanti da attività di negoziazione 147'893-----147'893
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 2'098'527-----2'098'527
Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione
al fair value
2'191'856-----2'191'856
Obbligazioni di cassa --22'58872'779201'43656'768353'571
Mutui presso centrali d'emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti --1'239'3201'563'4498'264'11018'324'44829'391'327
Totale 31.12.202083'101'20897'959'52217'707'1826'207'67914'306'19420'065'487239'347'272
Totale 31.12.201972'131'10393'002'52421'884'0348'837'42714'448'80418'679'788228'983'680
1 Nelle immobilizzazioni finanziarie sono compresi immobilizzi per CHF 43'268'000 (esercizio precedente CHF 57'758'000)

19 – Bilancio secondo le valute

Bilancio secondo le valute
31.12.2020
in migliaia di CHF
CHFEURUSDAltreTotale
Attivi
Liquidità 36'345'636248'9809'62556'96536'661'205
Crediti nei confronti di banche1'163'446717'0561'405'650750'6014'036'753
Crediti risultanti da operazioni di finanziamento di titoli -----
Crediti nei confronti della clientela 9'653'302305'05869'47513'27310'041'107
Crediti ipotecari 190'316'889469--190'317'358
Attività di negoziazione 604'666924'560789'887725'1793'044'292
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati 1'645'302---1'645'302
Immobilizzazioni finanziarie 8'825'388413'46768'828'902
Ratei e risconti 278'9101'128472105280'615
Partecipazioni non consolidate683'264---683'264
Immobilizzazioni materiali 2'981'147---2'981'147
Valori immateriali6'703---6'703
Altri attivi1'126'408001961'126'604
Totale attivi portati a bilancio253'631'0592'197'2922'278'5771'546'324259'653'252
Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione 12'320'39111'461'00811'544'9883'818'88239'145'269
Totale degli attivi 265'951'45113'658'30013'823'5655'365'206298'798'521
Passivi
Impegni nei confronti di banche 5'499'159987'5712'957'3881'114'56510'558'683
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli 3'813'000-367'827-4'180'827
Impegni risultanti da depositi della clientela 185'228'0153'607'4261'109'594479'553190'424'588
Impegni risultanti da attività di negoziazione 147'893---147'893
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 2'098'527---2'098'527
Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value 415'806882'411745'519148'1212'191'856
Obbligazioni di cassa 353'571---353'571
Mutui presso centrali d'emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti29'223'68495'48854'98817'16729'391'327
Ratei e risconti860'3721'6192'342365864'698
Altri passivi 99'910149-275100'335
Accantonamenti967'4897--967'497
Riserve per rischi bancari generali200'000---200'000
Capitale sociale2'519'475---2'519'475
Riserva legale da utili 14'863'954---9514'863'859
Riserva da conversione delle valute estere ---1212
Utile del Gruppo 860'670---23860'647
Quote minoritarie nel capitale proprio-70'543----70'543
di cui quote minoritarie nell'utile del Gruppo-8'792----8'792
Totale passivi portati a bilancio247'080'9835'574'6715'237'6581'759'940259'653'252
Impegni di consegna relativi a operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione 19'006'2438'078'5568'483'9383'607'09239'175'828
Totale dei passivi266'087'22513'653'22713'721'5965'367'032298'829'081
Posizione netta per valuta-135'7755'073101'968-1'826-30'560

Tassi di conversione valute estere

31.12.201931.12.2020
EUR1.0871.082
USD0.9680.884