Chiusura annuale

Informazioni sul bilancio

1 – Operazioni di finanziamento (attivi und passivi)

Operazioni di finanziamento di titoli (attivi e passivi)

in migliaia di CHF31.12.202031.12.2021
Valore contabile dei crediti da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities borrowing e di reverse repurchase1--
Valore contabile degli impegni da depositi in contanti in relazione alle operazioni di securities lending e di repurchase14'179'4877'450'837
Valore contabile dei titoli in proprio possesso prestati nelle operazioni di securities lending o forniti a titolo di garanzia in quelle di securities borrowing nonché titoli trasferiti nelle operazioni di repurchase 4'226'7227'512'176
di cui titoli per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di costituzione in pegno 4'226'7227'512'176
Fair value dei titoli a garanzia nelle operazioni di securities lending, presi in prestito nelle operazioni di securities borrowing o ricevuti nelle operazioni di reverse repurchase per i quali è stato concesso, senza restrizioni, il diritto di rivendita o di ricostituzione in pegno147'893165'629
di cui titoli ulteriormente costituiti in pegno --
di cui titoli rivenduti 147'893156'043
1 Prima di considerare eventuali accordi di compensazione (netting).

2 – Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio nonché dei crediti compromessi

Coperture dei crediti e delle operazioni fuori bilancio

in migliaia di CHFCopertura ipotecariaAltra coperturaSenza coperturaTotale
Prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore)
Crediti nei confronti della clientela1'662'8662'716'1245'782'19810'161'188
Crediti ipotecari196'765'10115'762136'244196'917'106
Stabili abitativi180'187'64712'62970'743180'271'019
Stabili ad uso ufficio e commerciale3'650'7392446'0943'657'077
Artigianato e industria6'243'93546012'2636'256'658
Altri 6'682'7792'42947'1446'732'352
Totale dei prestiti (al lordo della compensazione con le rettifiche di valore) 31.12.2021198'427'9672'731'8855'918'441207'078'294
31.12.2020192'296'0003'024'4935'296'452200'616'945
Totale dei prestiti (al netto della compensazione con le rettifiche di valore) 31.12.2021197'958'2232'722'0925'675'013206'355'329
31.12.2020192'296'0003'024'4935'037'972200'358'465
Fuori bilancio
Impegni eventuali91'903136'919479'972708'793
Promesse irrevocabili9'522'738484'2412'554'73712'561'717
Impegni di pagamento e di versamento suppletivo--121'789121'789
Totale del fuori bilancio31.12.20219'614'641621'1603'156'49813'392'299
31.12.20208'223'537671'2153'011'23811'905'989

Crediti compromessi

in migliaia di CHFImporto lordo
dei debiti
Ricavato stimato dalla
realizzazione
delle garanzie
Importo netto
dei debiti
Rettifiche di
valore singole
Crediti compromessi31.12.2021802'947557'411245'536242'976
31.12.2020900'047617'395282'652261'263
La differenza tra l'importo debitorio netto dei crediti e le rettifiche di valore singole è dovuta al fatto che, sulla base della solvibilità di ciascuno dei debitori, si prevedono afflussi di fondi per un ammontare calcolato secondo stime prudenziali.

3.1 Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (attivi)

Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (attivi)
in migliaia di CHF31.12.202031.12.2021
Attività di negoziazione
Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario2147'373154'395
quotati in borsa1 147'373154'395
Titoli di partecipazione2 1821'648
Metalli preziosi2 --
Ulteriori impegni di negoziazione2338-
Altri strumenti finanziari con valutazione fair value
Prodotti strutturati 2'191'8562'229'268
Altri --
Totale impegni2'339'7492'385'311
di cui calcolati con un modello di valutazione2'191'8562'229'268
1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta.
2 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione).

3.2 – Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (passivi)

Attività di negoziazione e altri strumenti finanziari con valutazione fair value (impegni)
in migliaia di CHF31.12.202031.12.2021
Attività di negoziazione
Titoli di debito, titoli e operazioni del mercato monetario2147'373154'395
quotati in borsa1 147'373154'395
Titoli di partecipazione2 1821'648
Metalli preziosi2 --
Ulteriori impegni di negoziazione2338-
Altri strumenti finanziari con valutazione fair value
Prodotti strutturati 2'191'8562'229'268
Altri --
Totale impegni2'339'7492'385'311
di cui calcolati con un modello di valutazione2'191'8562'229'268
1 Quotati in borsa = negoziati in una borsa riconosciuta.
2 Per posizioni short (contabilizzazione secondo il principio della data di conclusione).

Strumenti finanziari derivati

Strumenti di negoziazioneStrumenti di copertura
Valori di sostituzioneValori di sostituzione
in migliaia di CHFpositivinegativiVolume contrattualepositivinegativiVolume contrattuale
Strumenti su tassi d'interesse
Contratti a termine incl. FRA ------
Swap 365'188345'438110'488'262537'487545'49946'704'300
Futures --8'349'839---
Opzioni (OTC) 3'2014'6862'098'424---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale strumenti su tassi
d'interesse
368'389350'124120'936'525537'487545'49946'704'300
Divise
Contratti a termine156'003180'62817'517'19911'423224'96318'219'275
Swap combinati in tassi
d'interesse/divise
251'047---
Futures------
Opzioni (OTC) 16'08213'6161'059'365---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale divise172'087194'24918'577'61111'423224'96318'219'275
Metalli preziosi
Contratti a termine 10'61113'829985'229---
Swap-1151---
Futures------
Opzioni (OTC) 6'1914'563525'840---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale metalli preziosi16'80218'3931'511'220---
Titoli di partecipazione/indici
Contratti a termine ------
Swap25'19575'2791'708'076---
Futures--25'751---
Opzioni (OTC) 181'806162'8523'199'332-3294'314
Opzioni (exchange traded) 1'14966827'348---
Totale titoli di partecipazione/indici208'150238'7994'960'507-3294'314
Derivati su crediti
Credit Default Swap3'7406'953656'753---
Total Return Swap------
First-to-Default Swap------
Altri derivati di credito------
Totale derivati su crediti3'7406'953656'753---
Altri
Contratti a termine ------
Swap41248'482---
Futures------
Opzioni (OTC) 38'33637'169247'604---
Opzioni (exchange traded) ------
Totale altri38'34037'293256'086---
Total 31.12.2021807'508845'811146'898'701548'910770'49365'017'889
di cui calcolati con un modello di valutazione806'358845'143-548'910770'493-
Total 31.12.20201'093'3141'178'48882'627'357551'988920'03948'280'619
di cui calcolati con un modello di valutazione1'092'4321'178'084-551'988920'039-
Strumenti finanziari derivati per controparti e durate residue
Valori di sostituzioneVolume contrattuale
in migliaia di CHFpositivinegativifino a 1 annoda 1 a 5 annioltre 5 anniTotale
Banche e società di
intermediazione mobiliare
696'975931'68640'100'32714'616'3974'162'71458'879'438
Altri clienti79'045150'7684'749'3002'232'139142'5817'124'020
Borse1'1496686'421'7431'981'195-8'402'938
Stanze di compensazione
(clearing house) centrali
579'249533'18282'296'58929'264'07525'949'530137'510'194
Totale 31.12.20211'356'4181'616'304133'567'95948'093'80630'254'825211'916'590
Totale 31.12.20201'645'3022'098'52762'671'66238'285'39529'950'919130'907'976
Nell'iscrizione dei valori di sostituzione non viene preso in considerazione alcun contratto di compensazione (netting).

Qualità delle controparti

Banche e società di intermediazione mobiliare: le transazioni su derivati sono state effettuate con controparti di solvibilità prevalentemente ottima. Il 66.4 per cento dei valori di sostituzione positivi riguarda controparti con un rating investimento sicuro o migliore (Moody's) o un livello qualitativo analogo.
Clienti: nelle transazioni con i clienti, i margini richiesti sono stati garantiti tramite valori patrimoniali o limiti di credito liberi.

5.1 – Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

Suddivisione delle immobilizzazioni finanziarie

Valore contabileFair value
in migliaia di CHF31.12.202031.12.202131.12.202031.12.2021
Titoli di debito8'780'7988'495'1919'130'6218'704'326
di cui destinati al mantenimento fino alla scadenza8'780'7988'495'1919'130'6218'704'326
di cui senza intenzione di mantenimento fino alla scadenza finale (ovvero destinati alla vendita) ----
Titoli di partecipazione4'8373'78866'6325'443
di cui partecipazioni qualificate1305-61'938-
Metalli preziosi ----
Immobili43'26849'79044'25951'246
Totale delle immobilizzazioni finanziarie8'828'9028'548'7699'241'5128'761'016
di cui titoli ammessi a operazioni pronti contro termine conformemente alle prescrizioni sulla liquidità8'755'6178'439'884--
1 Almeno il 10% del capitale o dei voti.

5.2 – Suddivisione delle controparti per rating

Suddivisione delle controparti per rating

Valore contabile
31.12.2021
in migliaia di CHF
Investimento molto sicuroInvestimento sicuroInvestimento medio buonoInvestimento speculativo fino ad altamente speculativoInvestimento con il massimo rischio/insolvenzaInvestimento
senza rating
Titoli di debito8'334'57719'687---140'928
L' assegnazione dei rating si basa sulle classi di rating di Moody's. All'interno del Gruppo Raiffeisen vengono utilizzati i rating di tutte e tre le maggiori agenzie di rating operanti a livello internazionale.

Partecipazioni non consolidate

20202021
in migliaia di CHFValore di acquistoRettifiche di valore e/o adeg. di val. (equity method) finora accumulatiValore contabile
31.12.2020
Variazioni nel perimetro di consolidamentoTrasferimentiInvestimentiDisinvestimentiRettifiche di valoreAdeg. di val. delle part. valutate secondo l'eq. method/apprezzamentiValore contabile
31.12.2021
Valore di mercato
31.12.2021
Partecipazioni valutate secondo il metodo equity316'262251'889568'151--2'500--41'053611'704
Quotate in borsa128'66359'217187'880-----44'853232'733380'520
Non quotate in borsa187'599192'672380'271--2'500---3'800378'971
Altre partecipazioni non consolidate135'817-20'704115'113--1'045-45-3'72925112'409
Quotate in borsa636-4632------632975
Non quotate in borsa135'181-20'700114'481--1'045-45-3'72925111'777
Totale delle partecipazioni non consolidate 452'079231'185683'264--3'545-45-3'72941'078724'113
#colspan#
Imprese nelle quali la banca detiene direttamente o indirettamente una partecipazione durevole significativa
31.12.202031.12.2021
in migliaia di CHF, quote in percentualeSede Attività commercialeQuota
sul capitale
in %1
Quota sui
diritti
di voto
in %1
CapitaleQuota
sul capitale
in %1
Quota sui
diritti
di voto
in %1
7.1 Società del Gruppo
Raiffeisen Svizzera società cooperativa2San GalloBanca centrale, servizi
all’insieme delle Banche
100.0100.02'443'800100.0100.0
Raiffeisen Centro Imprenditori SAGossau SGServizi di consulenza per PMI100.0100.05'000100.0100.0
Raiffeisen Immo SASan GalloIntermediazione e prestazioni di consulenza100.0100.05'000100.0100.0
Business Broker SAZurigoConsulenza aziendale100.0100.0---
RAInetworks (Subsidiary of Raiffeisen Switzerland) Pte. Ltd., in chiusuraSingaporeNegoziazione di beni
e servizi per il
Gruppo Raiffeisen
100.0100.07100.0100.0
PMI Capitale SA3San GalloServizi finanziari100.0100.02'566100.0100.0
PMI Capitale Holding SA4HerisauSocietà di partecipazione606010'0006060
Raiffeisen Switzerland B.V. AmsterdamAmsterdam NLServizi finanziari100.0100.01'000100.0100.0
Valyo SABadenSviluppo e gestione di piattaforme100.0100.01'050100.0100.0
7.2 Partecipazioni valutate secondo il metodo equity
Liiva SAZurigoMediazioni immobiliari e prestazioni di consulenza 50501005050
Leonteq AG5ZurigoServizi finanziari292918'9342929
Viseca Payment Services SAZurigoServizi finanziari25.525.525'00025.525.5
Banca di Obbl. fond. degli Istituti
ipotecari svizzeri SA2
ZurigoBanca di obbl. fond.21.721.71'000'00021.721.7
di cui non versato560'000
7.3 Altre partecipazioni non consolidate6
responsAbility Participations AGZurigoServizi finanziari14.414.413'88814.414.4
Swiss Bankers Prepaid Services SA GrosshöchstettenServizi finanziari16.516.510'00016.516.5
Genossenschaft Olma Messen St.GallenSan GalloOrganizzazione di fiere11.511.528'37711.211.2
Twint SAZurigoServizi finanziari4412'75044
SIX Group SA ZurigoServizi finanziari5.55.519'5225.55.5
1 L'entità delle quote di capitale e di voto viene sempre indicata dal punto di vista della società che controlla direttamente.
2 Raiffeisen Svizzera società cooperativa e il 18.7% della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SA sono detenute direttamente dalle Banche Raiffeisen.
3 Controllo da parte di PMI Capitale Holding SA.
4 Nel 2018 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha dapprima rescisso il patto parasociale con gli azionisti riguardante PMI Capitale Holding SA (ex Investnet Holding AG) per grave motivo e poi, ove richiesto, ha impugnato i contratti nel contesto «Investnet». A seguito dell'impugnazione, Raiffeisen Svizzera rivendica il 100 per cento delle azioni di PMI Capitale Holding SA controllate al 100 per cento da PMI Capitale SA. La controversia è tuttora in corso. In relazione all'impugnazione di contratti, Raiffeisen Svizzera ha stornato nel 2018 anche impegni per CHF 30 milioni e impegni eventuali per CHF 30 milioni. Raiffeisen Svizzera ritiene che in questo contesto non saranno più eseguiti pagamenti. Se, contrariamente alle attese di Raiffeisen Svizzera, non dovesse essere confermata l'impugnazione dei contratti né la validità della rescissione, ai sensi del patto parasociale con gli azionisti del 2015, gli azionisti di minoranza potrebbero essere legittimati a offrire azioni di PMI Capitale Holding SA a Raiffeisen Svizzera secondo un metodo di valutazione contrattualmente definito (opzione put). Anche gli impegni e gli impegni eventuali stornati di cui sopra potrebbero tornare a essere rilevanti. A seguito delle citate impugnazioni di contratti e della disdetta del patto parasociale con gli azionisti, si rinuncia a una valutazione dell'opzione put al 31 dicembre 2021.
5 Raiffeisen Svizzera società cooperativa ha venduto nel 2015 un'opzione call a un partner fondatore di Leonteq per un valore pari al 2.4 per cento del capitale azionario di Leonteq AG. Lo strike ammonta a CHF 210 per azione (al netto del dividendo) e la durata è di 10 anni (fino a ottobre 2025).
6 Si elencano tutte le partecipazioni in partner di cooperazione e istituzioni comuni delle Banche. Le altre partecipazioni vengono elencate se la quota di voti e di capitale è maggiore del 10 per cento o la quota del capitale sociale supera CHF 2 milioni oppure il valore contabile supera CHF 15 milioni.

8.1 – Immobilizzazioni materiali

Immobilizzazioni materiali

20202021
in migliaia di CHFValore
di acquisto
Ammortamenti finora
accumulati
Valore
contabile
31.12.2020
Ripercussioni dei
cambiamenti
intervenuti nel
perimetro di
consolidamento
TrasferimentiInvestimentiDisinvestimentiAmmortamentiApprezza-
menti
Valore
contabile
31.12.2021
Stabili della Banca2'433'580-609'8791'823'701--13'12094'178-5'283-44'208-1'855'268
Altri immobili 598'470-154'185444'285-4'77244'869-8'881-11'346-473'699
Software sviluppati internamente o acquistati 663'702-226'210437'492--1314'758--63'238-388'999
di cui auto-sviluppato470'729-102.122368'607--2'706--47.073-324'239
Altre immobilizzazioni materiali 1'212'249-936.580275'669-8'36146'492-680-81.065-248'777
Oggetti in leasing finanziario 45-45--------
Totale immobilizzazioni4'908'046-1.926.8992'981'147--200'297-14'844-199.857-2'966'743

8.2 – Leasing operativo

Leasing operativo

in migliaia di CHF31.12.202031.12.2021
Impegni di leasing non iscritti a bilancio
Scadenza entro 12 mesi1'7031'320
Scadenza fra 1 e 5 anni1'865721
Scadenza superiore ai 5 anni--
Totale impegni di leasing non iscritti a bilancio3'5682'041
di cui impegni che potrebbero essere disdetti entro un anno3'5682'041

Valori immateriali

20202021
in migliaia di CHFValore
di acquisto
Ammortamenti finora accumulatiValore contabile
31.12.2020
Variazioni nel perimetro di consolidamentoInvestimentiDisinvestimentiAmmortamenti1Valore contabile
31.12.2021
Goodwill261'828-255'1256'703----6'703-
Altri valori immateriali12'500-12'500--
Totale valori immateriali274'328-267'6256'703----6'703-
1 Di cui ammortamenti straordinari per CHF 5.2 milioni.

10 – Altri attivi e passivi

Altri attivi e passivi

in migliaia di CHF31.12.202031.12.2021
Altri attivi
Conto di compensazione279'622-
Conti di compensazione imposte indirette676'470985'869
Altri conti di compensazione29'06729'914
Riserve dei contributi del datore di lavoro presso istituzioni di previdenza129'830135'395
Ulteriori attivi11'61511'545
Totale degli altri attivi1'126'6041'162'723
Altri passivi
Conti di compensazione-30'623
Cedole e titoli di debito in scadenza, non riscossi5'4153'879
Tasse dovute, imposte indirette41'32547'253
Altri conti di compensazione35'83752'797
Ulteriori passivi17'75817'273
Totale degli altri passivi100'335151'825

11 – Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto
riserva di proprietà

Attivi costituiti in pegno o ceduti per garantire impegni propri e attivi che si trovano sotto riserva di proprietà 1
31.12.202031.12.2021
in migliaia di CHFValori contabiliImpegni effettiviValori contabiliImpegni effettivi
Crediti nei confronti di banche891'384891'384573'856573'856
Crediti nei confronti della clientela1'777'2341'609'6391'495'2211'420'009
Crediti ipotecari35'138'46325'224'28835'997'41026'510'552
Immobilizzazioni finanziarie1'133'953388'0591'098'655365'150
Totale degli attivi costituiti in pegno38'941'03328'113'36939'165'14328'869'567
1 Senza operazioni di finanziamento tramite titoli (si veda la rappresentazione separata delle operazioni di finanziamento tramite titoli nell'allegato 1).

12 – Istituti di previdenza

La maggior parte dei collaboratori del Gruppo Raiffeisen è assicurata presso la Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa. L'età di pensionamento ordinaria si raggiunge a 65 anni. L'assicurato ha la possibilità di beneficiare di un pensionamento anticipato dal compimento dei 58 anni, accettando però una corrispondente riduzione della rendita. La Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa copre al minimo le prestazioni obbligatorie LPP.
La Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro gestisce le singole riserve dei contributi del datore di lavoro delle Banche Raiffeisen e delle società del Gruppo Raiffeisen. Tre (esercizio precedente: quattro) Banche Raiffeisen e una società del Gruppo sono assicurate al di fuori degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen (presso altre fondazioni collettive, all'interno di contratti di assicurazione collettivi, ecc.).

12.1 Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

Impegni nei confronti di propri istituti di previdenza

in migliaia di CHF31.12.202031.12.2021
Impegni risultanti da depositi della clientela 208'824223'336
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 24'56029'714
Prestiti20'00020'000
Ratei e risconti 264264
Totale degli impegni nei confronti di propri istituti di previdenza253'648273'314

12.2 Riserve per contributi del datore di lavoro

Riserve per contributi del datore di lavoro sussistono sia presso la Raiffeisen Fondazione del datore di lavoro (Raiffeisen), sia presso gli istituti di previdenza al di fuori del Gruppo (Altre). che sono esclusivamente di tipo patronale.

Riserve per contributi del datore di lavoro

20202021
in migliaia di CHFRaiffeisenAltreTotaleRaiffeisenAltreTotale
Situazione al 1.1.125'4281'301126'729128'5291'301129'830
+ Versamenti13'039-13'03914'893-14'893
– Prelievi-9'999--9'999-9'100-253-9'353
+ Remunerazione1 61-6125-25
Situazione al 31.12.128'5291'301129'830134'3471'048135'395
1 La remunerazione della riserva dei contributi del datore di lavoro è registrata nel risultato da interessi.
Le riserve per contributi del datore di lavoro sono esposte al valore nominale secondo il conteggio dell'istituto di previdenza. Le riserve individuali dei contributi del datore di lavoro delle società affiliate non sono compensabili fra loro. Il saldo delle riserve dei contributi del datore di lavoro è esposto a bilancio alla voce «Altri attivi». Non esistono né rinunce all'utilizzazione (limitate o illimitate) né altre rettifiche di valore necessarie relative alle riserve dei contributi del datore di lavoro. Si rinuncia a considerare un effetto di sconto.

12.3 Vantaggio economico/impegno economico e onere previdenziale

In base ai conti annuali revisionati (in conformità a Swiss GAAP RPC 26) degli istituti di previdenza del Gruppo Raiffeisen relativi all'esercizio in rassegna e a quello precedente, il grado di copertura ammonta a:
Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa
percentuale31.12.202031.12.2021
Grado di copertura117.8118.5
Al 31 dicembre 2021 la riserva per oscillazioni di valore della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa ha superato di poco il valore target fissato per regolamento al 115 per cento, secondo il calcolo basato sui «Principi per l'utilizzo di fondi liberi (partecipazione alle eccedenze)». L'Assemblea dei delegati della Raiffeisen Cassa pensioni società cooperativa decide in merito all'utilizzo dei fondi liberi. Il Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera parte dal presupposto che, anche in presenza di fondi liberi, fino a nuovo avviso non si determini alcun vantaggio economico per il datore di lavoro; eventuali fondi liberi devono essere utilizzati a favore degli assicurati.
Per i datori di lavoro affiliati non derivano né benefici né obblighi economici di cui tener conto nel bilancio e nel conto economico.

Oneri previdenziali con i principali fattori di incidenza

in migliaia di CHF20202021
Oneri previdenziali secondo chiusure individuali 122'543127'789
Versamenti/Prelievi riserve dei contributi del datore di lavoro (remunerazione esclusa)-3'040-5'540
Contributi del datore di lavoro assegnati ai periodi di competenza 119'503122'249
Variazione del vantaggio economico/impegno economico da sovracopertura/sottocopertura delle istituzioni di previdenza--
Oneri previdenziali del Gruppo Raiffeisen (si veda allegato 27 «Spese per il personale») 119'503122'249

Prodotti strutturati emessi

Valore contabile
Valutazione complessivaValutazione separata
31.12.2021
in migliaia di CHF
Contabilizzazione
nell'attività di
negoziazione
Contabilizzazione
negli altri
strumenti
finanziari con
valutazione
fair value
Valore dello
strumento di base
Valore
del derivato
Totale
Rischio sottostante (underlying risk) del derivato incorporato
Strumenti su tassi d'interesse-8'4858'192-3'08013'597
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-8'4858'192-3'08013'597
Senza RDP-----
Titoli di partecipazione-1'896'7251'182'740-11.2623'068'203
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-1'896'6471'182'740-27'4053'051'982
Senza RDP-78-16'14316'221
Divise-----
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-----
Senza RDP-----
Materie prime/metalli preziosi-17'620121'16635'915174'701
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-17'620121'16635'915174'701
Senza RDP-----
Derivati su crediti-306'43842'605826349'869
Con ricognizione di debito proprio (RDP)-306'43842'605826349'869
Senza RDP-----
Totale-2'229'2681'354'70422'3983'606'370

Prodotti strutturati Raiffeisen Svizzera società cooperativa

Per i prodotti strutturati emessi che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Mutui presso centrali d'emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti». La componente derivativa dei prodotti viene riportata al valore di mercato nelle voci «Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati» o «Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati».

Prodotti strutturati Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam

I prodotti strutturati emessi vengono iscritti a bilancio al valore di mercato e indicati nella voce «Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione fair value».

Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie

31.12.2021
in migliaia di CHF
Anno di
emissione
Tasso di
interesse
ScadenzaRimbor-
sabilità
anticipata
Importo dei prestiti
Prestiti di Raiffeisen Svizzera
non postergati20102.00021.9.2023249'275
20112.6254.2.2026150'000
20141.6257.2.202299'490
20160.30022.4.2025367'340
20160.75022.4.203189'100
20180.35016.2.2024399'180
20190.1257.5.2024100'000
20200.00015.7.2022112'000
20210.00019.12.203129'550
postergato con clausola PONV220182.000Con durata indeterminata2.5.2023393'7952
20200.182511.11.202511.11.2024150'000
20200.50011.11.202811.11.2027175'000
20201.50023.11.203423.11.2033175'000
20202.000Con durata indeterminata16.4.2026520'6402
20210.177515.1.202715.1.2026124'200
20210.40528.9.202928.9.2028149'000
20210.57015.1.203115.1.2030202'800
20212.250Con durata indeterminata31.3.2027300'0002
Titoli del mercato monetario20210.000420223'182'341
Strumenti di base dei prodotti strutturati emessi4div.0.014420221'041'516
1.23042023110'727
0.10942024143'278
0.2374202516'087
0.5934202637'839
2.0274dopo 20265'257
Totale dei prestiti di Raiffeisen Svizzera8'323'415
Prestiti della Banca di Obbligazioni fondiarie degli Istituti ipotecari svizzeri SAdiv.0.824div.
Totale dei prestiti e dei prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie in corso34'061'815
1 Clausola PONV = point of non-viability/momento di insolvenza incombente.
2 Obbligazione postergata Additional-Tier-1 con durata illimitata e rinuncia al credito condizionata. Con l'approvazione della FINMA, l'obbligazione di Raiffeisen Svizzera può essere riscattata unilateralmente (non prima di 5 anni dopo l'emissione).
3 Per i prodotti strutturati emessi, che contengono obbligazioni, il derivato viene separato dal contratto base e quindi valutato e riportato separatamente. Gli strumenti di base vengono riportati al valore nominale nei «Prestiti e prestiti garantiti da obbligazioni fondiarie». I componenti derivati dei prodotti vengono riportati al valore di mercato nelle posizioni «Valori di rimpiazzo positivi di strumenti finanziari derivati» rispettivamente «Valori di rimpiazzo negativi di strumenti finanziari derivati».
4 Tasso d'interesse medio ponderato (ponderato per il volume).
Rettifiche di valore
e accantonamenti
20202021
in migliaia di CHFSaldo
31.12.2020
Variazioni nel
perimetro di
consolidamento,
altre
variazioni
Impieghi
conformi
allo scopo
TrasferimentiDifferenze
di cambio
Interessi
in mora,
somme
recuperate
Nuove costituz.
a carico del
conto econ.
Scioglimenti a
favore del
conto econ.
Situazione
31.12.2021
Accantonamenti
Accantonamenti per imposte differite1841'207-83'240----52'513-13'238797'242
Accantonamenti per rischi di perdita23'17230'408-201-1'782-8-4'311-4'50251'398
di cui accantonamenti per perdite attese1, 2-30'408---7-1'178-31'579
Accantonamenti per altri rischi di esercizio369'545--13'353---729-1'23355'688
Accantonamenti per ristrutturazioni8'202--3'162---5'650-3'4397'251
Altri accantonamenti425'371-541-3'853---508-21'485
Totale accantonamenti967'497-53'373-20'569-1'782-8-63'711-22'412933'064
Riserve per rischi bancari generali200'000-------200'000
Rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese
Rettifiche di valore per rischi di perdita da crediti compromessi261'263--24'6791'782-208'21453'366-56'950242'976
Rettifiche di valore per perdite attese1,2-493'211---24---10'928482'259
Totale rettifiche di valore per rischi di perdita e rischi Paese261'263493'211-24'6791'782-448'21453'366-67'878725'235
1 In conformità alle disposizioni transitorie di cui all'art. 98 cpv. 1 OAPC, il Gruppo Raiffeisen ha alimentato, con effetto dal 1° gennaio 2021, rettifiche e accantonamenti per perdite attese dalla riserva da utili, senza incidenza sul conto economico. Per effetto della riduzione della riserva da utili, gli accantonamenti per imposte differite sono diminuiti di CHF 83.2 milioni. Questa riduzione è stata contabilizzata sulla riserva da utili senza incidenza sul conto economico, come nel caso dell'alimentazione della prevenzione dei rischi per le perdite attese. Gli effetti di questa prima alimentazione sono evidenziati nella tabella alla voce «Variazioni nel perimetro di consolidamento, altre variazioni».
2 Le variazioni con effetto sul conto economico di accantonamenti e rettifiche per perdite attese sono esposte al valore netto. Tale metodo di rappresentazione è stato scelto perché i rinnovi di prodotti e le variazioni nei rating in corso d'anno possono influenzare in maniera sostanziale scioglimenti e nuove costituzioni nel caso di un'esposizione al valore lordo.
3 Gli accantonamenti per altri rischi d'esercizio pari a CHF 56 milioni comprendono accantonamenti per CHF 39 milioni, risultati a fine 2018 dal riscatto di ARIZON Sourcing SA, nel frattempo liquidata.
4 Gli altri accantonamenti comprendono accantonamenti per costi legali.

Capitale sociale

in migliaia di CHFNumero di sociNominale
per quota
Capitale sociale
Capitale sociale a 1.1.2021
Capitale sociale 1'935'790-411'463
Capitale sociale (QS supplementari)12'108'012
Totale del capitale sociale a 1.1.20211'935'790-2'519'475
+ Versamenti di nuovi soci87'71220017'542
10730032
20340081
3'0135001'507
+ Versamenti di quote sociali (QS supplementari)236'429
Totale dei versamenti di nuovi soci 91'035-255'591
– Rimborsi ai soci uscenti -61'017200-12'203
-91300-27
-147400-59
-1'977500-989
– Rimborsi di quote sociali (QS supplementari)-65.876
– Rimborsi mediante diminuzione del nominale-3.808
Totale dei rimborsi ai soci uscenti-63'232--82.962
Totale del capitale sociale a 31.12.2021-
di cui capitale sociale1'890'192200378'038
3'079300924
5'8434002'337
64'47950032'240
di cui capitale sociale (QS supplementari)2'278'565
Totale del capitale sociale a 31.12.20211'963'593-2'692'104
1 Per evitare conteggi doppi, il numero dei soci viene esposto unicamente alla posizione «Capitale sociale».
Numero di quote sociali, quantità: esercizio in rassegna 13'106'612, esercizio precedente 12'233'175.
Capitale cooperativo soggetto a remunerazione:
  • Esercizio in rassegna CHF 2'692'104'000
  • Esercizio precedente CHF 2'519'475'000
Capitale cooperativo liberato:
  • Esercizio in rassegna CHF 2'692'104'000
  • Esercizio precedente CHF 2'519'475'000
Importo delle riserve statutarie o legali non distribuibili sulla base delle singole chiusure al 31 dicembre 2021: CHF 4'554'350'000, esercizio precedente: CHF 4'366'460'000.
Nessun socio detiene più del cinque per cento dei diritti di voto.

Crediti e impegni nei confronti delle parti correlate

CreditiImpegni
in migliaia di CHF2020202120202021
Membri del Consiglio di amministrazione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine7'4046'8016'6365'599
Membri della Direzione di Raiffeisen Svizzera nonché persone e società a loro vicine4'8998'1926'4877'409
Ulteriori parti correlate1 5'317'6245'026'46525'128'78126'308'189
Totale dei crediti e degli impegni nei confronti delle parti correlate5'329'9275'041'45825'141'90426'321'197
1 Contiene particolarmente crediti e impegni nei confronti di partecipazioni non consolidate con una quota di partecipazione tra il 20 e il 50% o inferiore al 20%, se può essere esercitata in altro modo un'influenza significativa.

Operazioni fuori bilancio essenziali con parti correlate

Nei confronti delle parti correlate esistono impegni eventuali di CHF 142.3 milioni (esercizio precedente: CHF 147.6 milioni). Al 31 dicembre 2021 non risultavano impegni irrevocabili (esercizio precedente: CHF 227.8 milioni) ma figuravano impegni di versamento per CHF 121.8 milioni (esercizio precedente: CHF 121.8 milioni).

Transazioni con parti correlate

Le operazioni di bilancio e le operazioni fuori bilancio con parti correlate vengono concesse a condizioni conformi al mercato, con le seguenti eccezioni:
  • la Direzione, la Direzione allargata e il Responsabile della Revisione interna di Raiffeisen Svizzera usufruiscono delle stesse condizioni preferenziali del settore offerte agli altri collaboratori;
  • gli impegni nei confronti di altre parti correlate comprendono conti correnti in CHF per un ammontare di CHF 52.9 milioni, ai quali viene applicato un tasso d'interesse negativo del –0.4 per cento sull'avere che supera la quota esente. È inoltre incluso un avere pari a CHF 7.7 milioni, che viene remunerato a un tasso del 2.75 per cento.
Nel caso della concessione di crediti a organi, sono in vigore disposizioni speciali relative all'esecuzione e al monitoraggio, affinché venga sempre garantita l'indipendenza personale.

18 – Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari

Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari (Attivo/Strumenti finanziari)

Scadenza
in migliaia di CHFA vistaCon
preavviso
entro 3 mesifra 3 e
12 mesi
fra 1
e 5 anni
superiore
ai 5 anni
Totale
Liquidità57'274'981-----57'274'981
Crediti nei confronti di banche185'620-3'059'850---3'245'470
Crediti nei confronti della clientela72'4031'442'0201'863'6241'127'1782'668'5582'821'9159'995'698
Crediti ipotecari16'9103'895'7468'168'53622'328'576103'434'59558'515'268196'359'631
Attività di negoziazione 2'573'578-----2'573'578
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati 1'356'418-----1'356'418
Immobilizzazioni finanziarie1 3'788-111'035343'3713'067'5125'023'0628'548'769
Totale 31.12.202161'483'6975'337'76613'203'04523'799'126109'170'66566'360'246279'354'545
Total 31.12.202041'584'0485'981'60514'198'20324'092'959106'931'78761'786'318254'574'919
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Struttura delle scadenze degli strumenti finanziari (Capitale di terzi/Strumenti finanziari)

Scadenza
in migliaia di CHFA vistaCon
preavviso
entro 3 mesifra 3 e
12 mesi
fra 1
e 5 anni
superiore
ai 5 anni
Totale
Impegni nei confronti di banche453'3591'415'95811'705'0282'195'962131'92510'00015'912'232
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli --7'450'837---7'450'837
Impegni risultanti da depositi della clientela 86'006'08099'177'9047'211'2522'912'3224'635'2201'786'218201'728'997
Impegni risultanti da attività di negoziazione 156'043-----156'043
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 1'616'304-----1'616'304
Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value 2'229'268-----2'229'268
Obbligazioni di cassa --33'00057'547144'33449'294284'174
Mutui presso centrali d'emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti --3'340'3422'551'6058'625'26119'544'60734'061'815
Totale 31.12.202190'461'054100'593'86229'740'4597'717'43613'536'73921'390'120263'439'670
Totale 31.12.202083'101'20897'959'52217'707'1826'207'67914'306'19420'065'487239'347'272
1 Nelle immobilizzazioni finanziarie sono compresi immobilizzi per CHF 49'790'000 (esercizio precedente: CHF 43'268'000).
Bilancio secondo le valute
31.12.2021
in migliaia di CHF
CHFEURUSDAltreTotale
Attivi
Liquidità 56'951'799243'3748'10871'69957'274'981
Crediti nei confronti di banche1'141'495771'3851'021'346311'2443'245'470
Crediti nei confronti della clientela 9'530'040344'99692'84427'8189'995'698
Crediti ipotecari 196'359'217414--196'359'631
Attività di negoziazione 632'042665'626714'169561'7402'573'578
Valori di sostituzione positivi di strumenti finanziari derivati 1'356'418---1'356'418
Immobilizzazioni finanziarie 8'545'00063'75768'548'769
Ratei e risconti 276'6333'813471133281'050
Partecipazioni non consolidate724'113---724'113
Immobilizzazioni materiali 2'966'743---2'966'743
Altri attivi1'162'6995-201'162'723
Totale attivi portati a bilancio279'646'2002'029'6191'840'696972'660284'489'174
Diritti di consegna da operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione 7'056'01614'758'28112'188'7403'413'49737'416'534
Totale degli attivi 286'702'21616'787'90014'029'4364'386'157321'905'708
Passivi
Impegni nei confronti di banche 6'842'2512'318'8805'298'4871'452'61415'912'232
Impegni risultanti da operazioni di finanziamento di titoli 6'427'000861'747114'86247'2287'450'837
Impegni risultanti da depositi della clientela 194'310'8695'840'2901'117'801460'037201'728'997
Impegni risultanti da attività di negoziazione 156'043---156'043
Valori di sostituzione negativi di strumenti finanziari derivati 1'616'304---1'616'304
Impegni da altri strumenti finanziari con valutazione al fair value 692'981728'268681'794126'2252'229'268
Obbligazioni di cassa 284'174---284'174
Mutui presso centrali d'emissione di obbligazioni fondiarie e prestiti31'313'3732'221'79847'251479'39334'061'815
Ratei e risconti827'6161'9191'716435831'686
Altri passivi 151'43325514123151'825
Accantonamenti932'8172461-933'064
Riserve per rischi bancari generali200'000200'000
Capitale sociale2'692'104---2'692'104
Riserva legale da utili 15'218'686---11815'218'568
Riserva da conversione delle valute estere ---1111
Utile del Gruppo 1'068'810---201'068'790
Quote minoritarie nel capitale proprio-46'544----46'544
di cui quote minoritarie nell'utile del Gruppo24'184---24'184
Totale passivi portati a bilancio262'687'91911'973'4037'261'9242'565'928284'489'174
Impegni di consegna relativi a operazioni su divise a pronti, a termine, a opzione 24'294'5744'827'2226'563'5501'930'45137'615'798
Totale dei passivi286'982'49216'800'62613'825'4754'496'379322'104'971
Posizione netta per valuta-280.276-12.726203'961-110.222-199.263

Tassi di conversione valute estere

31.12.202031.12.2021
EUR1.0821.037
USD0.8840.912