Comptes annuels
Informations sur le bilan
1 – Opérations de financement de titres (actifs et passifs)
Opérations de financement de titres (actifs et passifs)
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||||||
| Valeur comptable des créances découlant de la mise en gage de liquidités lors de l’emprunt de titres ou lors de la conclusion d´une prise en pension1 | - | - | ||||||
| Valeur comptable des engagements découlant des liquidités reçues lors du prêt de titres ou lors de la mise en pension1 | 7'450'837 | 35'007 | ||||||
| Valeur des titres détenus pour propre compte, prêtés ou transférés en qualité de sûretés dans le cadre de l´emprunt de titres ainsi que lors d´opérations de mise en pension | 7'512'176 | 392'271 | ||||||
| dont ceux pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction | 7'512'176 | 392'271 | ||||||
| Juste valeur des titres reçus en qualité de garantie dans le cadre du prêt de titres ainsi que des titres reçus dans le cadre de l´emprunt de titres et par le biais de prises en pension, pour lesquels le droit de procéder à une aliénation ou une mise en gage subséquente a été octroyé sans restriction | 165'629 | 307'238 | ||||||
| dont titres remis à un tiers en garantie | - | - | ||||||
| dont titres aliénés | 156'043 | 289'112 | ||||||
| 1 Avant prise en compte d’éventuels contrats de netting. | ||||||||
2 – Couvertures des créances et des opérations hors bilan ainsi que des créances compromises
Couvertures des créances et des opérations hors bilan
| en 1’000 CHF | Couverture hypothécaire | Autres couvertures | Sans couverture | Total | |||||
| Prêts (avant compensation avec les corrections de valeur) | |||||||||
| Créances sur la clientèle | 1'766'341 | 2'328'315 | 6'972'882 | 11'067'537 | |||||
| Créances hypothécaires | 204'063'926 | 11'980 | 150'681 | 204'226'587 | |||||
| Immeubles d'habitation | 187'669'384 | 8'194 | 65'446 | 187'743'025 | |||||
| Immeubles commerciaux et de bureaux | 3'732'842 | 71 | 6'460 | 3'739'372 | |||||
| Artisanat et industrie | 6'571'137 | 944 | 6'660 | 6'578'742 | |||||
| Autres | 6'090'564 | 2'771 | 72'114 | 6'165'449 | |||||
| Total des prêts (avant compensation avec les corrections de valeur) | 31.12.2022 | 205'830'267 | 2'340'295 | 7'123'563 | 215'294'125 | ||||
| 31.12.2021 | 198'427'967 | 2'731'885 | 5'918'441 | 207'078'294 | |||||
| Total des prêts (après compensation avec les corrections de valeur) | 31.12.2022 | 205'383'954 | 2'334'766 | 6'846'589 | 214'565'308 | ||||
| 31.12.2021 | 197'958'223 | 2'722'092 | 5'675'013 | 206'355'329 | |||||
| Hors bilan | |||||||||
| Engagements conditionnels | 66'563 | 133'325 | 468'533 | 668'421 | |||||
| Promesses irrévocables | 10'268'998 | 430'570 | 2'736'778 | 13'436'347 | |||||
| Engagements de libérer et d'effectuer des vers. suppl. | - | - | 133'966 | 133'966 | |||||
| Total hors bilan | 31.12.2022 | 10'335'561 | 563'896 | 3'339'278 | 14'238'735 | ||||
| 31.12.2021 | 9'614'641 | 621'160 | 3'156'498 | 13'392'299 |
Créances compromises
| en 1'000 CHF | Montant brut des créances | Produits estimés de la réalisation des garanties | Montant net des créances | Correctifs de valeur individuels | |||||
| Créances compromises | 31.12.2022 | 789'818 | 517'752 | 272'066 | 247'820 | ||||
| 31.12.2021 | 802'947 | 557'411 | 245'536 | 242'976 |
La différence entre le montant net des créances et celui des corrections de valeur individuelles est due au fait que Raiffeisen s’attend, au regard de la solvabilité des débiteurs individuels, à des entrées de fonds dont le montant a fait l’objet d’une estimation prudente.
3.1 Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (actifs)
Opérations de négoce et autres instruments financiers
évalués à la juste valeur (actifs)
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||||||
| Opérations de négoce | ||||||||
| Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire | 2'005'273 | 2'213'262 | ||||||
| dont cotés1 | 1'920'648 | 1'881'917 | ||||||
| dont négociés sur un marché représentatif | 37'590 | 283'549 | ||||||
| Titres de participation | 40'340 | 26'182 | ||||||
| Métaux précieux | 445'876 | 593'368 | ||||||
| Autres actifs du négoce | 82'089 | 56'497 | ||||||
| Autres instruments financiers évalués à la juste valeur | ||||||||
| Titres de dette | - | - | ||||||
| Produits structurés | - | - | ||||||
| Autres | - | - | ||||||
| Total des actifs | 2'573'578 | 2'889'309 | ||||||
| dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation | 37'590 | 283'549 | ||||||
| dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités | 299'884 | 676'924 | ||||||
| 1 Cotés en bourse = négociés sur une bourse reconnue. | ||||||||
3.2 Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (passifs)
Opérations de négoce et autres instruments financiers évalués à la juste valeur (engagements)
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||||||
| Opérations de négoce | ||||||||
| Titres de dette, papiers/opérations du marché monétaire2 | 154'395 | 282'145 | ||||||
| dont cotés1 | 154'395 | 282'145 | ||||||
| Titres de participation2 | 1'648 | 4'888 | ||||||
| Métaux précieux2 | - | - | ||||||
| Autres passifs du négoce2 | - | 2'079 | ||||||
| Autres instruments financiers évalués à la juste valeur | ||||||||
| Produits structurés | 2'229'268 | 1'740'581 | ||||||
| Autres | - | - | ||||||
| Total des engagements | 2'385'311 | 2'029'693 | ||||||
| dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation | 2'229'268 | 1'740'582 | ||||||
| 1 Cotés en bourse = négociés sur une bourse reconnue. | ||||||||
| 2 Pour les positions courtes (comptabilisation selon le principe de la date de conclusion). | ||||||||
Instruments financiers dérivés
| Instruments de négoce | Instruments de couverture | |||||||||||||||||||
| Valeurs de remplacement | Valeurs de remplacement | |||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | positives | négatives | Volumes des contrats | positives | négatives | Volumes des contrats | ||||||||||||||
| Instruments de taux d’intérêt | ||||||||||||||||||||
| Contrats à terme, y c. FRAs | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Swaps | 1'171'858 | 1'066'695 | 52'424'974 | 2'939'378 | 1'699'627 | 71'075'950 | ||||||||||||||
| Futures | - | - | 825'915 | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (OTC) | 1'137 | 1'208 | 1'871'823 | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (exchange traded) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Total instruments de taux d’intérêt | 1'172'996 | 1'067'904 | 55'122'712 | 2'939'378 | 1'699'627 | 71'075'950 | ||||||||||||||
| Devises | ||||||||||||||||||||
| Contrats à terme | 521'607 | 449'750 | 38'695'190 | 41'445 | 236'445 | 14'774'953 | ||||||||||||||
| Swaps comb. taux d’int./devises | - | - | - | - | 1'435 | 494'000 | ||||||||||||||
| Futures | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (OTC) | 11'397 | 9'339 | 836'405 | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (exchange traded) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Total devises | 533'004 | 459'089 | 39'531'596 | 41'445 | 237'880 | 15'268'953 | ||||||||||||||
| Métaux précieux | ||||||||||||||||||||
| Contrats à terme | 14'640 | 10'090 | 1'130'549 | - | - | - | ||||||||||||||
| Swaps | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Futures | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (OTC) | 7'674 | 6'757 | 506'436 | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (exchange traded) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Total métaux précieux | 22'314 | 16'847 | 1'636'985 | - | - | - | ||||||||||||||
| Titres de participation/indices | ||||||||||||||||||||
| Contrats à terme | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Swaps | 4'930 | 132'568 | 1'169'084 | - | - | - | ||||||||||||||
| Futures | - | - | 21'335 | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (OTC) | 117'592 | 124'453 | 1'749'478 | - | - | 92'927 | ||||||||||||||
| Options (exchange traded) | 10 | 141 | 1'350 | - | - | - | ||||||||||||||
| Total titres de participation/indices | 122'532 | 257'162 | 2'941'248 | - | - | 92'927 | ||||||||||||||
| Dérivés de crédit | ||||||||||||||||||||
| Credit default swaps | 1'185 | 4'038 | 586'444 | - | - | - | ||||||||||||||
| Total return swaps | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| First-to-default swaps | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Autres dérivés de crédit | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Total dérivés de crédit | 1'185 | 4'038 | 586'444 | - | - | - | ||||||||||||||
| Autres | ||||||||||||||||||||
| Contrats à terme | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Swaps | 19 | 243 | 10'396 | - | - | - | ||||||||||||||
| Futures | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (OTC) | 19'590 | 19'094 | 257'681 | - | - | - | ||||||||||||||
| Options (exchange traded) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
| Total autres | 19'609 | 19'337 | 268'077 | - | - | - | ||||||||||||||
| Total 31.12.2022 | 1'871'640 | 1'824'376 | 100'087'061 | 2'980'823 | 1'937'507 | 86'437'830 | ||||||||||||||
| dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation | 1'871'630 | 1'824'236 | - | 2'980'823 | 1'937'507 | - | ||||||||||||||
| Total 31.12.2021 | 807'508 | 845'811 | 146'898'701 | 548'910 | 770'493 | 65'017'889 | ||||||||||||||
| dont établis au moyen d’un modèle d’évaluation | 806'358 | 845'143 | - | 548'910 | 770'493 | - | ||||||||||||||
Instruments financiers dérivés par
contrepartie et durée résiduelle
| Valeurs de remplacement | Volumes des contrats | |||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | positives | négatives | jusqu’à 1 an | de 1 à 5 ans | plus de 5 ans | Total | ||||||||||||||
| Banques et maisons de titres | 971'182 | 1'091'274 | 55'966'198 | 13'684'664 | 2'332'838 | 71'983'700 | ||||||||||||||
| Autres clientes | 118'680 | 69'798 | 3'194'948 | 1'482'182 | 164'129 | 4'841'259 | ||||||||||||||
| Bourses | 10 | 141 | 808'600 | 40'000 | - | 848'600 | ||||||||||||||
| Instances centrales de clearing | 3'762'591 | 2'600'670 | 35'459'079 | 43'196'116 | 30'196'138 | 108'851'333 | ||||||||||||||
| Total 31.12.2022 | 4'852'463 | 3'761'883 | 95'428'825 | 58'402'962 | 32'693'105 | 186'524'892 | ||||||||||||||
| Total 31.12.2021 | 1'356'418 | 1'616'304 | 133'567'959 | 48'093'806 | 30'254'825 | 211'916'590 | ||||||||||||||
Les contrats de netting ne sont pas pris en compte pour le relevé des valeurs de remplacement.
Qualité des contreparties
Banques et maisons de titres: les transactions sur instruments dérivés ont été effectuées avec des contreparties dont la solvabilité est considérée, pour l’essentiel, comme très bonne. 89,2% des valeurs de remplacement positives sont des créances dont la contrepartie bénéficie d’un rating «Placement sûr» ou supérieur (Moody’s), ou d’un rating comparable.
Clientèle: lors de transactions avec les clientes et les clients, les marges requises sont couvertes par des valeurs patrimoniales ou des limites de crédit disponibles.
5.1 Répartition des immobilisations financières
Répartition des immobilisations financières
| Valeur comptable | Juste valeur | |||||||||||||||
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||||||||||||
| Titres de créance | 8'495'191 | 15'057'305 | 8'704'326 | 14'318'744 | ||||||||||||
| dont titres destinés à être conservés jusqu'à l'échéance | 8'495'191 | 15'057'305 | 8'704'326 | 14'318'744 | ||||||||||||
| dont non destinés à être conservés jusqu’à l’échéance (disponibles à la revente) | - | - | - | - | ||||||||||||
| Titres de participation | 3'788 | 51'829 | 5'443 | 53'783 | ||||||||||||
| dont participations qualifiées1 | - | 31 | - | 31 | ||||||||||||
| Métaux précieux | - | - | - | - | ||||||||||||
| Immeubles | 49'790 | 41'823 | 51'246 | 42'549 | ||||||||||||
| Total des immobilisations financières | 8'548'769 | 15'150'957 | 8'761'016 | 14'415'076 | ||||||||||||
| dont titres admis en pension selon les prescriptions en matière de liquidités | 8'439'884 | 15'002'197 | - | - | ||||||||||||
| 1 Au moins 10% du capital ou des voix. | ||||||||||||||||
5.2 Répartition des contreparties par rating
Répartition des contreparties selon le rating
| Valeur comptable | |||||||||||||||||||||||||
| 31.12.2022 en 1’000 CHF | Placement très sûr | Placement sûr | Bon placement moyen | Placement spéculatif à très spéculatif | Placement extrêmement risqué/défaut de paiement | Placement sans rating1 | |||||||||||||||||||
| Titres de créances1 | 9'403'159 | 19'669 | - | - | - | 5'634'477 | |||||||||||||||||||
| 1 La rubrique «Placement sans notation» contient principalement des papiers du marché monétaire de la Banque nationale suisse (Bons de la BNS). | |||||||||||||||||||||||||
L’attribution des ratings s’appuie sur les classes de rating de Moody’s. Le Groupe Raiffeisen utilise les ratings des trois grandes agences de notation internationales.
Participations non consolidées
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | Valeur d’acquisition | Amortissements et adaptations de valeur cumulés (évaluation par mise en équivalence) | Valeur comptable 31.12.2021 | Modifications du périmètre de consoli- dation1 | Changements d’affectation | Investissements | Désinvestissements | Amortissements | Adaptations de valeur des participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence | Valeur comptable 31.12.2022 | Valeur de marché 31.12.2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence | 315'262 | 296'442 | 611'704 | - | - | 28'403 | - | -687 | 58'593 | 698'013 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| avec valeur boursière | 128'663 | 104'070 | 232'733 | - | - | -1 | - | - | 19'714 | 252'446 | 241'311 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| sans valeur boursière | 186'599 | 192'372 | 378'971 | - | - | 28'404 | - | -687 | 38'879 | 445'567 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Autres participations non consolidées | 136'208 | -23'799 | 112'409 | 977 | - | 891 | -2,687 | -1,406 | - | 110'185 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| avec valeur boursière | 636 | -4 | 632 | - | - | - | - | - | - | 632 | 898 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| sans valeur boursière | 135'572 | -23'795 | 111'777 | 977 | - | 891 | -2,687 | -1,406 | - | 109'553 | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| Total des participations non consolidées | 451'470 | 272'643 | 724'113 | 977 | - | 29'294 | -2,687 | -2,093 | 58'593 | 808'198 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 Les entreprises Quichet AG et Sedunimmo SA, qui étaient auparavant gérées dans des participations non consolidées, sont évaluées à compter de cet exercice selon la méthode de la mise en équivalence et figureront désormais dans l’annexe sous les participations évaluées selon la méthode de la mise en équivalence. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Entreprises dans lesquelles la Banque détient une participation permanente significative, directe ou indirecte
| 31.12.2021 | 31.12.2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF, part en % | Siège | Activité commerciale | Part au capital en %1 | Part aux voix en %1 | Capital | Part au capital en %1 | Part aux voix en %1 | |||||||||||||||||||||
| 7.1 Sociétés du Groupe | ||||||||||||||||||||||||||||
| Raiffeisen Suisse société coopérative2 | Saint-Gall | Banque centrale, services aux Banques | 100,0 | 100,0 | 2'497'800 | 100,0 | 100,0 | |||||||||||||||||||||
| Raiffeisen Centre Entrepreneurs SA | Gossau SG | Prestations de conseil aux PME | 100,0 | 100,0 | 5'000 | 100,0 | 100,0 | |||||||||||||||||||||
| Raiffeisen Immo SA | Saint-Gall | Intermédiation et prestations de conseil | 100,0 | 100,0 | 5'000 | 100,0 | 100,0 | |||||||||||||||||||||
| PME Capital SA3 | St-Gall | Société de financement | 100,0 | 100,0 | 2'566 | 100,0 | 100,0 | |||||||||||||||||||||
| PME Capital Holding SA4 | Herisau | Société de participation | 60.0 | 60.0 | 10'000 | 60.0 | 60.0 | |||||||||||||||||||||
| Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam | Amsterdam NL | Services financiers | 100,0 | 100,0 | 1'000 | 100,0 | 100,0 | |||||||||||||||||||||
| 7.2 Participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence | ||||||||||||||||||||||||||||
| Liiva SA | Zurich | Intermédiation et prestations de conseil | 50.0 | 50.0 | 100 | - | - | |||||||||||||||||||||
| Leonteq AG5 | Zurich | Services financiers | 29.0 | 29.0 | 18'934 | 29.0 | 29.0 | |||||||||||||||||||||
| Viseca Payment Services SA | Zurich | Services financiers | 25,5 | 25,5 | 25'000 | 25,5 | 25,5 | |||||||||||||||||||||
| Banque des Lettres de Gage d'Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA2 | Zurich | Banque des lettres de gage | 21,7 | 21,7 | 1'100'000 | 21,7 | 21,7 | |||||||||||||||||||||
| dont non libérées | 616'000 | |||||||||||||||||||||||||||
| 7.3 Autres participations non consolidées6 | ||||||||||||||||||||||||||||
| responsAbility Participations AG | Zurich | Services financiers | 14,4 | 14,4 | 13'888 | 14,4 | 14,4 | |||||||||||||||||||||
| Swiss Bankers Prepaid Services SA | Grosshöchstetten | Services financiers | 16,5 | 16,5 | 10'000 | 16,5 | 16,5 | |||||||||||||||||||||
| Genossenschaft Olma Messen St.Gallen | St-Gall | Organisation de foires | 11,2 | 11,2 | 30'213 | 10,5 | 10,5 | |||||||||||||||||||||
| Twint SA | Zurich | Services financiers | 4.0 | 4.0 | 12'750 | 4.0 | 4.0 | |||||||||||||||||||||
| SIX Group SA | Zurich | Services financiers | 5,5 | 5,5 | 19'522 | 5,5 | 5,5 | |||||||||||||||||||||
| 1 Le montant de la quote-part de capital et du droit des voix est toujours indiqué du point de vue de la société détenant le contrôle direct. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2 Raiffeisen Suisse société coopérative et une part de 18,7% de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements Suisses de Crédit hypothécaire SA sont détenues directement par les Banques Raiffeisen. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 3 Contrôle exercé par PME Capital Holding SA. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 4 En 2018, Raiffeisen Suisse société coopérative a résilié la convention d’actionnaires la liant à PME Capital Holding SA (anciennement Investnet Holding AG) dans un premier temps pour juste motif, mais ultérieurement elle a contesté, autant que de besoin, les contrats inscrits dans le contexte «Investnet». Sur la base de cette contestation, Raiffeisen Suisse réclame l’intégralité des actions de PME Capital Holding SA contrôlée à 100 pour cent par PME Capital SA. Le litige est toujours en cours. Dans le cadre de la contestation de contrats, Raiffeisen Suisse a également extourné en 2018 des engagements à hauteur de 30 millions de francs ainsi que des engagements conditionnels à hauteur de 30 millions de francs. Raiffeisen Suisse part du principe que dans ce contexte, plus aucun paiement ne sera effectué. Si, contre toute attente de Raiffeisen Suisse, ni la contestation des contrats ni la validité de la résiliation n’étaient confirmées, des actionnaires minoritaires pourraient éventuellement être habilités, en vertu de la convention d’actionnaires de 2015, à vendre des actions de PME Capital Holding SA à Raiffeisen Suisse selon une méthode d’évaluation convenue contractuellement (option put). Les engagements extournés susmentionnés et les engagements conditionnels pourraient alors redevenir d’actualité. En raison des contestations des contrats mentionnées et de la résiliation du pacte d’actionnaires, l’évaluation de l’option put au 31 décembre 2022 est abandonnée. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 5 Raiffeisen Suisse société coopérative a vendu en 2015 un option call à un fondateur de Leonteq à hauteur de 2,4% du capital-actions de Leonteq AG. Le prix d'exercice avoisine CHF 210 par action (ajusté des dividendes), la durée étant de 10 ans (jusqu'en octobre 2025). | ||||||||||||||||||||||||||||
| 6 Les participations majoritaires qui sont insignifiantes dans le cadre de la présentation des comptes sont évaluées d’après la méthode de la mise en équivalence, mais ne sont pas mentionnées séparément. | ||||||||||||||||||||||||||||
| 7 Toutes les participations des Banques dans des partenaires de coopération et institutions communes sont mentionnées. Les autres participations y figurent aussi du moment que la part aux voix et du capital est supérieure à 10% ou si la part du capital social détenue est soit > 2 millions de francs ou si la valeur comptable > 15 millions francs. | ||||||||||||||||||||||||||||
8.1 – Immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | Valeur d’acquisition | Amortis- sements cumulés | Valeur comptable 31.12.2021 | Modification du périmètre de conso- lidation | Changements d’affectation | Investissements | Désinvestissements | Amortissements | Reprises | Valeur comptable 31.12.2022 | ||||||||||||||||||||
| Immeubles à l’usage de la Banque | 2'489'164 | -633'896 | 1'855'268 | -4'395 | -35'855 | 137'764 | -14'012 | -39'709 | - | 1'899'061 | ||||||||||||||||||||
| Autres immeubles | 635'419 | -161'720 | 473'699 | - | 8'009 | 49'601 | -15'741 | -9'726 | - | 505'842 | ||||||||||||||||||||
| Software acquis séparément ou développés à l’interne | 653'703 | -264'704 | 388'999 | -3'761 | 46 | 8'511 | - | -61'706 | - | 332'089 | ||||||||||||||||||||
| dont un auto-développé | 463'435 | -139,196 | 324'239 | -219 | - | 283 | - | -44,137 | - | 280'166 | ||||||||||||||||||||
| Autres immobilisations corporelles | 1'230'543 | -981,766 | 248'777 | -5 | 27'800 | 50'676 | -883 | -74'584 | - | 251'781 | ||||||||||||||||||||
| Objets en leasing financier | 45 | -45 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| Total des immobilisations corporelles | 5'008'874 | -2,042,131 | 2'966'743 | -8'161 | - | 246'552 | -30'636 | -185'725 | - | 2'988'773 | ||||||||||||||||||||
8.2 – Leasing d’exploitation
Leasing d’exploitation
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||
| Engagements de leasing non portés au bilan | ||||
| Echéant dans les 12 mois | 1'320 | 1'122 | ||
| Echéant dans les 1 à 5 ans | 721 | 1'541 | ||
| Echéant dans plus de 5 ans | - | - | ||
| Total engagements de leasing non portés au bilan | 2'041 | 2'663 | ||
| dont dénonçables dans un délai n’excédant pas une année | 2'041 | 2'663 |
Valeurs immatérielles
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | Valeur d’acquisition | Amortissements cumulés | Valeur comptable 31.12.2021 | Modifications du périmètre de consoli- dation | Investissements | Désinvestissements | Amortissements | Valeur comptable 31.12.2022 | ||||||||||||||||||||||||
| Goodwill | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Autres valeurs immatérielles | - | - | - | 7'536 | -1'005 | 6'531 | ||||||||||||||||||||||||||
| Total des valeurs immatérielles | - | - | - | - | 7'536 | - | -1'005 | 6'531 | ||||||||||||||||||||||||
| #colspan# | ||||||||||||||||||||||||||||||||
10 – Autres actifs et passifs
Autres actifs et passifs
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||
| Autres actifs | ||||
| Comptes d’ordre Impôts indirects | 985'869 | 1'205'638 | ||
| Autres comptes d’ordre | 29'914 | 29'095 | ||
| Réserves de cotisations de l’employeur auprès d’institutions de prévoyance | 135'395 | 145'474 | ||
| Impôts latents actifs sur le revenu | - | 6'945 | ||
| Autres actifs divers | 11'545 | 13'882 | ||
| Total des autres actifs | 1'162'723 | 1'401'034 | ||
| Autres passifs | ||||
| Compte de compensation | 30'623 | 31.12.5172 | ||
| Coupons et titres de créance échus, non encaissés | 3'879 | 2'600 | ||
| Redevances dues, impôts indirects | 47'253 | 50'159 | ||
| Autres comptes d’ordre | 52'797 | 64'581 | ||
| Autres passifs divers | 17'273 | 17'799 | ||
| Total des autres passifs | 151'825 | 1'330'579 |
11 – Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres engagements ainsi qu’actifs qui font l’objet d’une réserve de propriété
Actifs mis en gage ou cédés en garantie de propres engagements ainsi que
des actifs qui font l’objet d’une réserve de propriété 1
des actifs qui font l’objet d’une réserve de propriété 1
| 31.12.2021 | 31.12.2022 | |||||||||||||||
| en 1’000 CHF | Valeur compt. | Engagements effectifs | Valeur compt. | Engagements effectifs | ||||||||||||
| Créances sur les banques | 573'856 | 573'856 | 740'433 | 740'433 | ||||||||||||
| Créances sur la clientèle | 1'495'221 | 1'420'009 | 394'593 | 303'652 | ||||||||||||
| Créances hypothécaires | 35'997'410 | 26'510'552 | 37'391'422 | 27'851'842 | ||||||||||||
| Immobilisations financières | 912'901 | 179'396 | 1'016'954 | 160'638 | ||||||||||||
| Total des actifs mis en gage | 38'979'388 | 28'683'813 | 39'543'402 | 29'056'566 | ||||||||||||
| 1 Sans opérations de financement de titres (voir la présentation à part des opérations de financement de titres en tableau 1). | ||||||||||||||||
12 – Institutions de prévoyance
La plupart des collaboratrices et collaborateurs du Groupe Raiffeisen sont assurés auprès de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative. L’âge ordinaire de la retraite est fixé à 65 ans. Les assuré(e)s ont toutefois la possibilité de prendre une retraite anticipée à partir de 58 ans en acceptant une réduction de la rente. Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative couvre au minimum les prestations obligatoires prévues par la LPP.
Raiffeisen Fondation de l’employeur gère les différentes réserves de cotisations de l’employeur des Banques Raiffeisen et des sociétés du Groupe Raiffeisen. Deux Banques Raiffeisen (exercice précédent: trois) et une société du Groupe sont assurées en dehors des institutions de prévoyance du Groupe Raiffeisen (autres fondations collectives, contrats d’assurance collectifs etc.).
12.1 Engagements envers les propres institutions de prévoyance
Engagements envers les propres institutions de prévoyance
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||
| Engagements résultant des dépôts de la clientèle | 223'336 | 231'553 | ||
| Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés | 29'714 | - | ||
| Emprunts | 20'000 | 20'000 | ||
| Comptes de régularisation | 264 | 264 | ||
| Total des engagements envers les propres institutions de prévoyance | 273'314 | 251'817 |
12.2 Réserves de cotisations de l’employeur
Des réserves de cotisations de l’employeur existent auprès de Raiffeisen Fondation de l’employeur («Raiffeisen») et auprès d’institutions de prévoyance en dehors du Groupe Raiffeisen («Autres»). Il s’agit exclusivement d’institutions de prévoyance patronales.
Réserves de cotisations de l’employeur
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | Raiffeisen1 | Autres | Total | Raiffeisen1 | Autres | Total | ||||||||||||||||||
| Etat au 01.01 | 128'529 | 1'301 | 129'830 | 134'347 | 1'048 | 135'395 | ||||||||||||||||||
| + Versements | 14'893 | - | 14'893 | 19'376 | - | 19'376 | ||||||||||||||||||
| – Prélèvements | -9'100 | -253 | -9'353 | -8'762 | -548 | -9'310 | ||||||||||||||||||
| + Rémunération1 | 25 | - | 25 | 13 | - | 13 | ||||||||||||||||||
| Etat au 31.12 | 134'347 | 1'048 | 135'395 | 144'974 | 500 | 145'474 | ||||||||||||||||||
| 1 La rémunération de la réserve de cotisations de l’employeur figure dans le résultat des opérations d’intérêts. | ||||||||||||||||||||||||
Les réserves de cotisations de l’employeur sont inscrites à leur valeur nominale selon le décompte de l’institution de prévoyance. Les différentes réserves de cotisations de l’employeur des sociétés affiliées ne peuvent être compensées entre elles. Le solde de ces réserves est inscrit au bilan sous les autres actifs. Les réserves de cotisations de l’employeur ne comportent pas de renonciations d’utilisation (conditionnelles ou inconditionnelles) ni d’autres corrections de valeur nécessaires. L’effet d’escompte n’est pas pris en considération.
12.3 Avantage / engagement économique et charges de prévoyance
D’après les comptes annuels vérifiés de l’exercice sous revue et de l’exercice précédent (selon la Swiss GAAP RPC 26) de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative, le degré de couverture s’élève à :
Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative
| pourcentage | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||
| Degré de couverture | 118,5 | 107,1 |
Le montant cible de la réserve de fluctuation de valeur de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative était de 117% au 31 décembre 2022. Fin 2022, le degré de couverture était inférieur à cet objectif, et il n’y avait donc pas de fonds libres. L’Assemblée des délégués de Raiffeisen Caisse de retraite société coopérative décide de l’affectation des fonds libres. Pour ce faire, elle applique en règle générale les «Principes d’affectation des fonds libres (participation aux excédents)» qu’elle a promulgués. Le Conseil d’administration de Raiffeisen Suisse part du principe qu’il ne résulte, pour l’heure, aucun avantage économique pour l’employeur malgré l’existence de fonds libres, ces derniers devant être utilisés au profit des assuré(e)s.
Il n’en résulte pour les employeurs affiliés ni avantage ni engagement économique à prendre en compte dans le bilan ou le compte de résultat.
Charges de prévoyance et principaux facteurs d’influence
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | ||
| Charges de prévoyance selon les bouclements individuels | 127'789 | 137'625 | ||
| Versements/prélèvements sur réserves de cotisations de l’employeur (rémunération exclue) | -5'540 | -10'066 | ||
| Cotisations de l’employeur régularisées pour chaque période | 122'249 | 127'559 | ||
| Modification de l’avantage/engagement économique de l’excédent/insuffisance de couverture des institutions de prévoyance | - | - | ||
| Charges de prévoyance (voir annexe 27 «Charges de personnel») | 122'249 | 127'559 |
Produits structurés émis
| Valeur comptable | Total | |||||||||||||||
| Evaluation globale | Evaluation séparée | |||||||||||||||
| 31.12.2022 en 1’000 CHF | Comptabilisation dans les opérations de négoce | Comptabilisation dans les autres instruments financiers évalués à la juste valeur | Valeur de l’instrument de base | Valeur du dérivé | ||||||||||||
| Risque sous-jacent (underlying risk) du dérivé incorporé | ||||||||||||||||
| Instruments de taux | - | 10'089 | 7'014 | 343 | 17'447 | |||||||||||
| Avec reconnaissance de dette propre (RDP) | - | 10'089 | 7'014 | 343 | 17'447 | |||||||||||
| Sans RDP | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Titres de participation | - | 1'454'506 | 861'111 | -72,428 | 2'243'190 | |||||||||||
| Avec reconnaissance de dette propre (RDP) | - | 1'454'434 | 861'111 | -73,933 | 2'241'612 | |||||||||||
| Sans RDP | - | 72 | - | 1'505 | 1'577 | |||||||||||
| Devises | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Avec reconnaissance de dette propre (RDP) | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Sans RDP | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Matières premières/métaux précieux | - | 24'555 | 125'419 | 3'467 | 153'442 | |||||||||||
| Avec reconnaissance de dette propre (RDP) | - | 24'555 | 125'419 | 3'467 | 153'442 | |||||||||||
| Sans RDP | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Dérivés de crédit | - | 251'431 | 30'443 | -206 | 281'668 | |||||||||||
| Avec reconnaissance de dette propre (RDP) | - | 251'431 | 30'443 | -206 | 281'668 | |||||||||||
| Sans RDP | - | - | - | - | - | |||||||||||
| Total | - | 1'740'581 | 1'023'988 | -68,823 | 2'695'746 | |||||||||||
Produits structurés de Raiffeisen Suisse société coopérative
S’agissant des produits structurés émis comprenant un titre de créance, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base sont inscrits au bilan à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts des centrales d’émission de lettres de gage». Les composantes dérivées des produits sont inscrites au bilan à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives des instruments financiers dérivés» et «Valeurs de remplacement négatives des instruments financiers dérivés».
Produits structurés de Raiffeisen Switzerland B.V. Amsterdam
Les produits structurés émis sont inscrits au bilan à la valeur du marché sous «Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur».
Emprunts et prêts sur lettres de gage en cours
| 31.12.2022 en 1’000 CHF | Année d’émission | Taux d’intérêt | Echéance | Possibilité de remboursement anticipé | Montant de l’emprunt | |||||||||||||||
| Emprunts de Raiffeisen Suisse | ||||||||||||||||||||
| non subordonné | 2010 | 2,000 | 21.09.2023 | 250'000 | ||||||||||||||||
| 2011 | 2,625 | 04.02.2026 | 127'545 | |||||||||||||||||
| 2016 | 0,300 | 22.04.2025 | 375'000 | |||||||||||||||||
| 2016 | 0,750 | 22.04.2031 | 97'860 | |||||||||||||||||
| 2018 | 0,350 | 16.02.2024 | 400'000 | |||||||||||||||||
| 2019 | 0,125 | 07.05.2024 | 100'000 | |||||||||||||||||
| 2021 | 0,000 | 19.12.2031 | 29'550 | |||||||||||||||||
| 2022 | 0,000 | 15.07.2032 | 39'334 | |||||||||||||||||
| subordonné avec clause PONV2 | 2018 | 2,000 | durée illimitée2 | 02.05.2023 | 328'495 | |||||||||||||||
| 2020 | 0,1825 | 11.11.2025 | 11.11.2024 | 150'000 | ||||||||||||||||
| 2020 | 0,500 | 11.11.2028 | 11.11.2027 | 166'100 | ||||||||||||||||
| 2020 | 1,500 | 23.11.2034 | 23.11.2033 | 175'000 | ||||||||||||||||
| 2020 | 2,000 | durée illimitée2 | 16.04.2026 | 510'130 | ||||||||||||||||
| 2021 | 0,1775 | 15.01.2027 | 15.01.2026 | 116'300 | ||||||||||||||||
| 2021 | 0,405 | 28.09.2029 | 28.09.2028 | 119'100 | ||||||||||||||||
| 2021 | 0,570 | 15.01.2031 | 15.01.2030 | 186'000 | ||||||||||||||||
| 2021 | 2,250 | durée illimitée2 | 31.03.2027 | 296'755 | ||||||||||||||||
| 2022 | 01.11.2027 | - | 494'000 | |||||||||||||||||
| Instruments de base des produits structurés émis4 | diverse | 2023 | 738'431 | |||||||||||||||||
| 2024 | 155'083 | |||||||||||||||||||
| 2025 | 17'596 | |||||||||||||||||||
| 2026 | 41'500 | |||||||||||||||||||
| 2027 | 68'918 | |||||||||||||||||||
| après 2027 | 2'459 | |||||||||||||||||||
| Total des emprunts de Raiffeisen Suisse | 4'985'156 | |||||||||||||||||||
| Prêts de la Banque des Lettres de Gage d’Etablissements suisses de Crédit hypothécaire SA | 27'017'300 | |||||||||||||||||||
| Total des emprunts et prêts sur lettres de gage en cours | 32'002'456 | |||||||||||||||||||
| 1 Clause PONV = point of non-viability/moment où l’insolvabilité menace. | ||||||||||||||||||||
| 2 Emprunt «Additional-Tier-1» de rang subordonné avec durée illimitée et renonciation conditionnelle aux créances. Sur approbation de la FINMA, Raiffeisen Suisse est en droit de résilier unilatéralement l’emprunt (au plus tôt cinq ans après l'émission). | ||||||||||||||||||||
| 3 Le taux d’intérêt plus élevé s’explique par le fait que l’obligation a été émise en euros. | ||||||||||||||||||||
| 4 S’agissant des produits structurés émis comprenant des créances, le dérivé est isolé du contrat de base, évalué séparément et reporté. Les instruments de base figurent à leur valeur nominale dans les «Emprunts et prêts sur lettres de gage». Les composants dérivés des produits figurent à la valeur du marché sous «Valeurs de remplacement positives des instruments financiers dérivés» ou «Valeurs de remplacement négatives des instruments financiers dérivés». | ||||||||||||||||||||
| 5 Taux d’intérêt pondéré moyen (pondéré du volume). | ||||||||||||||||||||
Corrections de valeur, provisions et réserves pour risques bancaires généraux
| 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | Etat au 31.12.2021 | Modifications du périmètre de consolida- tionautres modifications | Utilisations conformes au but | Reclassi- fications | Différences de change | Intérêts en souffrance, recouvrements | Nouvelles constitutions à la charge du compte de résultat | Dissolutions par le compte de résultat | Etat au 31.12.2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| Provisions | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Provisions pour impôts latents | 797'242 | - | - | - | - | - | 33'717 | -6'554 | 824'405 | |||||||||||||||||||||||||||
| Provisions pour risque de défaillance | 51'398 | - | -36 | -4'119 | -10 | - | 13'031 | -2'447 | 57'817 | |||||||||||||||||||||||||||
| dont provisions pour pertes attendues1 | 31'579 | - | - | - | -8 | - | 1'723 | - | 33'294 | |||||||||||||||||||||||||||
| Provisions pour autres risques d’exploitation2 | 55'688 | - | -12'339 | - | - | - | 1'412 | -1'117 | 43'644 | |||||||||||||||||||||||||||
| Provisions de restructurations | 7'251 | - | -2'857 | - | - | - | 1'300 | - | 5'694 | |||||||||||||||||||||||||||
| Autres provisions3 | 21'485 | - | -6'072 | - | - | - | 330 | -161 | 15'582 | |||||||||||||||||||||||||||
| Total des provisions | 933'064 | - | -21'304 | -4'119 | -10 | - | 49'790 | -10'279 | 947'142 | |||||||||||||||||||||||||||
| Réserves pour risques bancaires généraux | 200'000 | - | - | - | - | - | - | - | 200'000 | |||||||||||||||||||||||||||
| Corrections de valeur pour risques de défaillance et risques pays | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Corrections de valeur pour les risques de défaillance des créances compromises | 242'976 | - | -24'990 | 4'119 | -37 | 8'590 | 74'702 | -57'540 | 247'820 | |||||||||||||||||||||||||||
| Corrections de valeur pour pertes attendues1 | 482'259 | - | - | - | -127 | - | 1'456 | - | 483'588 | |||||||||||||||||||||||||||
| Total des corrections de valeur pour risques de défaillance et risques pays | 725'235 | - | -24'990 | 4'119 | -164 | 8'590 | 76'158 | -57'540 | 731'408 | |||||||||||||||||||||||||||
| 1 Les variations des provisions et des corrections de valeur pour pertes attendues ayant une incidence sur le résultat sont indiquées en tant que valeurs nettes. Etant donné que les prolongations de produits et les changements de notations survenus en cours d’exercice peuvent exercer une influence significative sur les dissolutions et les nouvelles constitutions dans une présentation des chiffres bruts, nous avons opté pour une présentation des valeurs nettes. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2 Les provisions pour autres risques d’exploitation à hauteur de 44 millions de francs englobent un montant de 30 millions de francs provisionné fin 2018 à l’issue du rachat d’ARIZON Sourcing SA depuis liquidée. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3 Les autres provisions comprennent les provisions pour frais juridiques. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capital social
| en 1’000 CHF | Nombre de sociétaires | Nominal par part sociale | Capital social | |||||||||
| Capital social au 1.1.2022 | ||||||||||||
| Capital social | 1'963'593 | 413'539 | ||||||||||
| Capital social (parts sociales supplémentaires)1 | 2'278'565 | |||||||||||
| Total du capital social au 1.1.2022 | 1'963'593 | 2'692'104 | ||||||||||
| + Versements des nouveaux sociétaires | 79'158 | 200 | 15'832 | |||||||||
| 125 | 300 | 37 | ||||||||||
| 237 | 400 | 95 | ||||||||||
| 36'020 | 500 | 18'010 | ||||||||||
| + Versements des parts sociales (parts sociales supplémentaires) | 440'626 | |||||||||||
| Total des versements des nouveaux sociétaires | 115'540 | 474'600 | ||||||||||
| – Remboursements aux sociétaires sortants | -74'751 | 200 | -14'950 | |||||||||
| -96 | 300 | -29 | ||||||||||
| -188 | 400 | -75 | ||||||||||
| -2'599 | 500 | -1'300 | ||||||||||
| – Remboursements des parts sociales (parts sociales supplémentaires) | -80'462 | |||||||||||
| Total des remboursements aux sociétaires sortants | -77'634 | -96'816 | ||||||||||
| Total du capital social à 31.12.2022 | ||||||||||||
| Capital social | 1'894'599 | 200 | 378'920 | |||||||||
| 3'108 | 300 | 932 | ||||||||||
| 5'892 | 400 | 2'357 | ||||||||||
| 97'900 | 500 | 48'950 | ||||||||||
| Capital social (parts sociales supplémentaires) | 2'638'730 | |||||||||||
| Total du capital social à 31.12.2022 | 2'001'499 | 3'069'889 | ||||||||||
| 1 Afin d’éviter un double décompte, le nombre de sociétaires apparaît uniquement sous la position «Capital social». Nombre de parts sociales, unités: exercice de référence 14'430'908, exercice précédent 13'106'612. | ||||||||||||
Capital social ouvrant droit au paiement d’intérêts:
- Exercice sous revue: 3’069’889’000 francs
- Exercice précédent: 2’692’104’000 francs
Capital social libéré:
- Exercice sous revue: 3’069’889’000 francs
- Exercice précédent: 2’692’104’000 francs
Montant des réserves statutaires ou légales non distribuables, sur la base des bouclements individuels au 31 décembre 2022: 4’752’766’000 francs, exercice précédent: 4’554’350’000 francs.
Aucun(e) sociétaire ne détient plus de 5% des droits de vote.
Créances et engagements envers des parties liées
| Créances | Engagements | |||||||||||||||
| en 1’000 CHF | 31.12.2021 | 31.12.2022 | 31.12.2022 | 31.12.2022 | ||||||||||||
| Membres du Conseil d'administration de Raiffeisen Suisse et leurs personnes et sociétés proches | 6'801 | 7'053 | 5'599 | 4'778 | ||||||||||||
| Membres de la Direction et le responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse et les personnes et sociétés qui leur sont proches | 8'192 | 4'219 | 7'409 | 8'629 | ||||||||||||
| Autres parties liées1 | 5'026'465 | 5'723'786 | 26'308'189 | 27'612'617 | ||||||||||||
| Total des créances et engagements envers les parties liées | 5'041'458 | 5'735'058 | 26'321'197 | 27'626'024 | ||||||||||||
| 1 Ce poste contient en particulier des créances et des engagements envers des participations non consolidées dont la quote-part de participation se situe entre 20% et 50% ou qui est inférieure à 20% permettant d'exercer une influence significative ailleurs. | ||||||||||||||||
Opérations hors bilan significatives avec des parties liées
Les engagements conditionnels envers des parties liées s’élèvent à 104,6 millions de francs (exercice précédent: 142,3 millions de francs). Les engagements irrévocables s’élèvent à 18,5 millions de francs (exercice précédent: aucun) et les engagements de libérer à 134,0 millions de francs (exercice précédent: 121,8 millions de francs).
Transactions avec des parties liées
Les opérations de bilan et hors bilan avec des parties liées sont accordées à des conditions conformes au marché, avec les dérogations suivantes:
- Les conditions préférentielles en usage dans la branche s’appliquent à la Direction et au responsable de la Révision interne de Raiffeisen Suisse, comme au reste du personnel.
- Les engagements envers d’autres parties liées à hauteur de 27,6 milliards de francs comprennent une position de 7,6 millions de francs rémunérée à 2,75%.
Des dispositions particulières sont applicables au traitement et à la surveillance des crédits aux organes afin d’assurer en tout temps l’indépendance personnelle.
18 – Structure des échéances des instruments financiers
Structure des échéances des instruments financiers
(Actifs / instruments financiers)
(Actifs / instruments financiers)
| Echéant | ||||||||||||||||||||||||||||
| en 1’000 CHF | A vue | Dénonçables | dans les 3 mois | dans les 3 à 12 mois | dans les 1 à 5 ans | dans plus de 5 ans | Total | |||||||||||||||||||||
| Liquidités | 35'441'687 | - | - | - | - | - | 35'441'687 | |||||||||||||||||||||
| Créances sur les banques | 914'290 | - | 1'252'252 | 29'983 | - | - | 2'196'525 | |||||||||||||||||||||
| Créances sur la clientèle | 167'003 | 1'402'942 | 2'352'686 | 1'204'771 | 3'334'959 | 2'447'037 | 10'909'398 | |||||||||||||||||||||
| Créances hypothécaires | 21'009 | 3'865'620 | 8'456'814 | 20'523'202 | 112'520'699 | 58'268'566 | 203'655'910 | |||||||||||||||||||||
| Opérations de négoce | 2'889'309 | - | - | - | - | - | 2'889'309 | |||||||||||||||||||||
| Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés | 4'852'463 | - | - | - | - | - | 4'852'463 | |||||||||||||||||||||
| Immobilisations financières1 | 7'908 | 48'774 | 2'201'193 | 4'000'404 | 3'264'980 | 5'627'697 | 15'150'957 | |||||||||||||||||||||
| Total 31.12.2022 | 44'293'669 | 5'317'335 | 14'262'945 | 25'758'361 | 119'120'638 | 66'343'300 | 275'096'249 | |||||||||||||||||||||
| Total 31.12.2021 | 61'483'697 | 5'337'766 | 13'203'045 | 23'799'126 | 109'170'665 | 66'360'246 | 279'354'545 | |||||||||||||||||||||
| #colspan# | ||||||||||||||||||||||||||||
Structure des échéances des instruments financiers
(Fonds étrangers / instruments financiers)
(Fonds étrangers / instruments financiers)
| Echéant | ||||||||||||||||||||||||||||
| en 1'000 CHF | A vue | Dénonçables | dans les 3 mois | dans les 3 à 12 mois | dans les 1 à 5 ans | dans plus de 5 ans | Total | |||||||||||||||||||||
| Engagements envers les banques | 1'047'478 | 239'807 | 11'673'192 | 956'849 | 73'000 | - | 13'990'326 | |||||||||||||||||||||
| Engagements résultant d’opérations de financement de titres | - | - | 35'007 | - | - | - | 35'007 | |||||||||||||||||||||
| Engagements résultant des dépôts de la clientèle | 91'099'801 | 97'405'602 | 6'315'226 | 3'363'448 | 4'936'526 | 1'664'032 | 204'784'635 | |||||||||||||||||||||
| Engagements résultant d’opérations de négoce | 289'112 | - | - | - | - | - | 289'112 | |||||||||||||||||||||
| Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés | 3'761'882 | - | - | - | - | - | 3'761'882 | |||||||||||||||||||||
| Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur | 1'740'581 | - | - | - | - | - | 1'740'581 | |||||||||||||||||||||
| Obligations de caisse | - | - | 14'932 | 38'716 | 112'274 | 43'873 | 209'795 | |||||||||||||||||||||
| Emprunts et prêts sur lettres de gage | - | - | 966'674 | 1'768'952 | 8'958'628 | 20'308'201 | 32'002'456 | |||||||||||||||||||||
| Total 31.12.2022 | 97'938'854 | 97'645'409 | 19'005'031 | 6'127'965 | 14'080'428 | 22'016'106 | 256'813'794 | |||||||||||||||||||||
| Total 31.12.2021 | 90'461'054 | 100'593'862 | 29'740'459 | 7'717'436 | 13'536'739 | 21'390'120 | 263'439'670 | |||||||||||||||||||||
| 1 Un montant de 41'823'000 francs figure dans les immobilisations financières (49'790'000 francs l'exercice précédent). | ||||||||||||||||||||||||||||
Bilan par monnaie
| 31.12.2022 en 1’000 CHF | CHF | EUR | USD | Divers | Total | |||||
| Actifs | ||||||||||
| Liquidités | 35'168'867 | 209'237 | 16'734 | 46'849 | 35'441'687 | |||||
| Créances sur les banques | 464'339 | 459'201 | 780'141 | 492'845 | 2'196'525 | |||||
| Créances sur la clientèle | 10'458'193 | 303'224 | 135'545 | 12'436 | 10'909'398 | |||||
| Créances hypothécaires | 203'655'568 | 343 | - | - | 203'655'910 | |||||
| Opérations de négoce | 1'040'156 | 617'135 | 564'088 | 667'930 | 2'889'309 | |||||
| Valeurs de remplacement positives d’instruments financiers dérivés | 4'852'463 | - | - | - | 4'852'463 | |||||
| Immobilisations financières | 15'147'936 | - | 3'022 | - | 15'150'957 | |||||
| Comptes de régularisation | 326'537 | 6'270 | 461 | 570 | 333'838 | |||||
| Participations non consolidées | 808'198 | - | - | - | 808'198 | |||||
| Immobilisations corporelles | 2'988'773 | - | - | - | 2'988'773 | |||||
| Valeurs immatérielles | 6'531 | - | - | - | 6'531 | |||||
| Autres actifs | 1'401'029 | 5 | 0 | - | 1'401'034 | |||||
| Total des actifs portés au bilan | 276'318'589 | 1'595'414 | 1'499'991 | 1'220'630 | 280'634'623 | |||||
| Prétentions à la livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d'options sur devises | 17'559'227 | 16'475'847 | 18'167'577 | 3'303'094 | 55'505'745 | |||||
| Total des actifs | 293'877'815 | 18'071'261 | 19'667'568 | 4'523'724 | 336'140'368 | |||||
| Passifs | ||||||||||
| Engagements envers les banques | 4'163'218 | 2'545'255 | 5'887'458 | 1'394'396 | 13'990'326 | |||||
| Engagements résultant d’opérations de financement de titres | 6'000 | 19'760 | 9'247 | - | 35'007 | |||||
| Engagements résultant des dépôts de la clientèle | 198'269'238 | 4'883'767 | 1'179'992 | 451'638 | 204'784'635 | |||||
| Engagements résultant d’opérations de négoce | 250'627 | 38'485 | - | - | 289'112 | |||||
| Valeurs de remplacement négatives d’instruments financiers dérivés | 3'761'882 | - | - | - | 3'761'882 | |||||
| Engagements résultant des autres instruments financiers évalués à la juste valeur | 639'689 | 565'270 | 466'476 | 69'146 | 1'740'581 | |||||
| Obligations de caisse | 209'795 | - | - | - | 209'795 | |||||
| Emprunts et prêts sur lettres de gage | 31'451'925 | 520'632 | 16'959 | 12'940 | 32'002'456 | |||||
| Comptes de régularisation | 879'566 | 9'931 | 22'349 | 4'865 | 916'710 | |||||
| Autres passifs | 1'329'429 | 999 | 4 | 145 | 1'330'579 | |||||
| Provisions | 946'984 | 158 | 0 | - | 947'142 | |||||
| Réserves pour risques bancaires généraux | 200'000 | 200'000 | ||||||||
| Capital social | 3'069'889 | - | - | - | 3'069'889 | |||||
| Réserve de bénéfice | 16'221'420 | - | - | - | 16'221'420 | |||||
| Réserves de change | - | - | - | - | - | |||||
| Bénéfice du Groupe | 1'181'898 | - | - | - | 1'181'898 | |||||
| Part des intérêts minoritaires aux capitaux propres | -46'809 | - | - | - | -46'809 | |||||
| dont part des intérêts minoritaires au bénéfice | -118 | - | - | - | -118 | |||||
| Total des passifs portés au bilan | 262'534'749 | 8'584'258 | 7'582'486 | 1'933'129 | 280'634'623 | |||||
| Engagements de livraison découlant d’opérations au comptant, à terme et d'options sur devises | 31'515'035 | 9'472'115 | 11'968'397 | 2'624'137 | 55'579'685 | |||||
| Total des passifs | 294'049'784 | 18'056'373 | 19'550'883 | 4'557'267 | 336'214'307 | |||||
| Position nette par monnaie | -171,969 | 14'888 | 116'685 | -33,542 | -73,939 |